được Xếp hạng Đặc điểm Mức độ rủi ro
95 – 100 AAA - Tình hình tài chính mạnh - Năng lực cao trong quản trị - Hoạt động đạt hiệu quả cao - Triển vọng phát triển lâu dài - Rất vững vàng trước những tác động của môi trường kinh doanh
Thấp nhất
90 – 94 AA - Khả năng sinh lời tốt
- Hoạt động hiệu quả và ổn định - Quản trị tốt
- Triển vọng phát triển lâu dài - Đạo đức tín dụng tốt Thấp nhưng về dài hạn cao hơn khách hàng loại AAA 85 – 89 A - Tình hình tài chính ổn định nhưng có những hạn chế nhất định - Hoạt động hiệu quả nhưng không ổn định như khách hàng loại AA - Quản trị tốt - Triển vọng phát triển tốt - Đạo đức tín dụng tốt Thấp
75 – 84 BBB - Hoạt động hiệu quả và có triển vọng trong ngắn hạn
- Tình hình tài chính ổn định trong ngắn hạn do có một số hạn chế về tài chính và năng lực quản lý và có thể bị tác động mạnh bởi các điều kiện kinh tế, tài chính trong môi trường kinh doanh
Trung bình
70 – 74 BB - Tiềm lực tài chính trung bình, có những nguy cơ tiềm ẩn
- Hoạt động kinh doanh tốt trong hiện tại nhưng dễ bị tổn thương bởi những biến động lớn trong kinh doanh do các sức ép cạnh tranh và sức ép từ nền kinh tế nói chung
Trung bình, khả năng trả nợ gốc và lãi trong tương lai ít được đảm bảo hơn khách hàng loại BBB
65 – 69 B - Khả năng tự chủ tài chính thấp, dòng tiền biến động
- Hiệu quả hoạt động kinh
Cao, do khả năng tự chủ thấp. Ngân hàng chưa có nguy cơ mất
doanh không cao, chịu nhiều sức ép cạnh tranh mạnh mẽ hơn, dễ bị tác động lớn từ những biến động kinh tế nhỏ
vốn ngay nhưng về lâu dài sẽ khó khăn nếu tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng không được cải thiện
60 – 64 CCC - Hiệu quả hoạt động thấp, kết quả kinh doanh nhiều biến động
- Năng lực tài chính yếu, bị thua lỗ trong một hay một hay số năm tài chính gần đây và hiện tại đang vật lộn để duy trì khả năng sinh lời Cao, là mức cao nhất có thể chấp nhận, xác suất vi phạm hợp đồng tín dụng cao, nếu không có những biện pháp kịp thời, ngân hàng có nguy cơ mất vốn trong ngắn hạn 55 – 59 CC - Hiệu quả hoạt động thấp
- Năng lực tài chính yếu kém, đã có nợ quá hạn (dưới 90 ngày) - Năng lực quản lý kém
Rất cao, khả năng trả nợ ngân hàng kém, nếu không có những biện pháp kịp thời, ngân hàng có nguy cơ mất vốn trong ngắn hạn
45 – 54 C - Hiệu quả hoạt động rất thấp, bị thua lỗ, không có triển vọng phục hồi
- Năng lực tài chính yếu kém, đã có nợ quá hạn
- Năng lực quản lý kém
Rất cao, ngân hàng sẽ phải mất rất nhiều thời gian và công sức để thu hồi vốn cho vay Ít hơn 45 D - Hoạt động thua lỗ kéo dài, tài
chính yếu kém, có nợ khó đòi, năng lực quản lý rất kém
Đặc biệt cao. Ngân hàng hầu như sẽ không thể thu hồi được vốn cho vay
Nguồn: Cẩm nang hướng dẫn chấm điểm xếp hạng tín dụng CSSY - MB Kết quả xếp hạng tín dụng của khách hàng cũng là căn cứ để đưa ra các điều kiện cấp tín dụng chặt chẽ hay nới lỏng. Các khách hàng có xếp hạng tín dụng càng cao (ít rủi ro) sẽ được hưởng các chính sách ưu đãi về lãi suất, điều kiện cho vay, tài sản bảo đảm, ưu tiên xử lý giao dịch,…
1.3.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của NHTM
1.3.4.1 Nhân tố chủ quan
a) Chính sách và quy trình cho vay của ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa - Về chính sách cho vay: Tại bất kỳ một ngân hàng thương mại nào, hoạt động cho vay luôn là hoạt động quan trọng nhất, bao trùm toàn bộ ngân hàng. Với tầm quan trọng và quy mô lớn đó, các ngân hàng luôn phải xây dựng một chính sách cho vay cụ thể, rõ ràng, phù hợp với chiến lược kinh doanh của ngân hàng trong từng thời kỳ. Chính sách cho vay này sẽ quyết định việc mở rộng hay thu hẹp hoạt động cho vay vì nó phản ảnh cương lĩnh tài trợ của ngân hàng, trở thành hướng dẫn chung cho các cán bộ tín dụng tuân theo.
Chính sách cho vay của ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa được xây dựng dựa trên những diễn biến trong quá khứ cũng như các dự đoán về tương lai. Nội dung cơ bản của chính sách cho vay là các chính sách về khách hàng, quy mô, lãi suất, phí suất tín dụng, thời hạn cho vay và kỳ hạn nợ, giới hạn cho vay, điều kiện đảm bảo, điều kiện giải ngân, thanh toán, các chính sách đối với tài sản có vấn đề... Một chính sách cho vay rõ ràng, hợp lý, đúng đắn sẽ giúp ngân hàng thu hút thêm khách hàng, tăng lợi nhuận, hạn chế rủi ro, qua đó phát triển hoạt động cho vay của ngân hàng.
- Về quy trình cho vay: Quy trình cho vay bao gồm tất cả các bước, các giai đoạn mà cán bộ tín dụng và các phòng ban có liên quan phải thực hiện khi giải quyết một hồ sơ xin vay vốn của khách hàng. Bởi vì tâm lý của các doanh nghiệp là ưa thích những ngân hàng có quy trình và thủ tục vay vốn đơn giản, linh hoạt để đẩy nhanh được quá trình hợp tác, đáp ứng kịp thời nhu cầu sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Chính vì vậy, nếu quy trình cho vay của một ngân hàng được thiết kế hợp lý với những thủ tục đơn giản, gọn nhẹ và được áp dụng một cách linh hoạt sẽ góp phần nâng cao hiệu quả của hoạt động cho vay, giúp thu hút khách hàng, tăng khả năng tiếp cận nguồn vốn ngân hàng của các doanh nghiệp nhỏ và vừa. Bên cạnh đó, trong các bước của quy trình cho vay thì việc phân tích tín dụng và giám sát sau khi cho vay là hai bước quan trong nhất nhằm phát hiện sớm các
tình huống, các rủi ro có thể xảy ra, qua đó đem lại hiệu quả tốt nhất cho hoạt động của ngân hàng.
b) Quy mô vốn của ngân hàng
Một trong những điều kiện thiết yếu để ngân hàng có thể phát triển tốt hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa là nguồn vốn của ngân hàng phải có quy mô lớn, phát triển ổn định và bền vững. Không một ngân hàng nào muốn để cho nguồn vốn của mình bị đóng băng, không cho vay được. Do đó, khi quy mô vốn càng cao, cơ cấu thời hạn của nguồn vốn càng hợp lý thì ngân hàng càng mong muốn cho vay được nhiều hơn, mở rộng giới hạn và quy mô cho vay để tăng thu nhập và uy tín cho mình. Nhờ đó, các doanh nghiệp nhỏ và vừa sẽ có nhiều cơ hội hơn để tiếp cận với nguồn vốn tín dụng của ngân hàng.
c) Khả năng thu thập, xử lý và phân loại thông tin về các vấn đề liên quan tới doanh nghiệp nhỏ và vừa
Trong thời đại ngày nay, khi mà môi trường kinh doanh liên tục xảy ra những biến động không thể lường trước được, gây ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại thì vấn đề thu thập và xử lý thông tin càng trở nên quan trọng đối với hoạt động tín dụng của các ngân hàng. Sự thiếu thông tin hoặc nắm giữ những thông tin sai lệch về khách hàng là một trong những hạn chế mà một số ngân hàng thường gặp phải. Điều đó khiến cho ngân hàng phán đoán sai về thị trường, các dịch vụ đưa ra thiếu tính thực tế và không thỏa mãn được nhu cầu của khách hàng, kìm hãm việc phát triển cho vay của ngân hàng. Do đó, mỗi ngân hàng cần vận dụng một cách có hiệu quả các phương tiện truyền thông, dữ liệu từ các cơ quan chức năng hay thông qua các mối quan hệ của mình để tiến hành thu thấp, xử lý và phân loại thông tin về khách hàng. Qua đó, ngân hàng mới có thể nắm bắt được xu hướng phát triển của thị trường, nhu cầu cũng như khả năng của các doanh nghiệp nhỏ và vừa để đưa ra các gói sản phẩm dịch vụ phù hợp.
d) Cơ sở vật chất và trình độ công nghệ của ngân hàng
Đây là một trong những yếu tố đầu tiên tác động tới tâm lý của khách hàng khi họ có quan hệ giao dịch với ngân hàng. Những ngân hàng có cở sở vật chất tốt sẽ tạo được uy tín tốt và thu hút được nhiều khách hàng. Công nghệ tốt, hiện đại sẽ
giúp các nghiệp vụ của ngân hàng được tiến hành chính xác, nhanh chóng, tạo ra các dịch vụ và sản phẩm đa dạng, phong phú, đạt tiêu chuẩn chất lượng cao. Nhờ đó, bên cạnh các khách hàng truyền thống, ngân hàng sẽ tạo lập thêm cho mình nhiều mối quan hệ mới, gia tăng số lượng khách hàng nói chung và khách hàng là doanh nghiệp nhỏ và vừa nói riêng.
e) Chính sách marketing của ngân hàng
Marketing ngân hàng là một khái niệm dùng để chỉ hệ thống các chiến lược, biện pháp, các chương trình, hoạt động tác động vào toàn bộ quá trình tổ chức cung ứng dịch vụ của ngân hàng thương mại một cách tốt nhất trong việc thỏa mãn nhu cầu của khách hàng mục tiêu. Marketing là chìa khóa chủ chốt cho sự thành công của các ngân hàng thương mại trong môi trường cạnh tranh hiện nay. Đặc điểm của sản phẩm dịch vụ là tính vô hình, rất khó nắm bắt, do đó thông qua các chính sách về sản phẩm, chính sách phân phối, chính sách về giá sẽ tạo ra được sự khác biệt cho sản phẩm của ngân hàng, có tác động lớn trong việc thu hút khách hàng đến với mình, và như vậy, việc phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa sẽ trở nên dễ dàng hơn.
f) Trình độ chuyện môn, đạo đức nghề nghiệp của cán bộ ngân hàng
Dù trình độ công nghệ, máy móc có phát triển đến đâu, nhưng con người mới là yếu tố quyết định đến sự thành công hay thất bại trong hoạt động sản xuất kinh doanh của bất kỳ doanh nghiệp nào, và các ngân hàng thương mại cũng không nằm ngoài sự tác động đó. Trình độ của cán bộ nhân viên ảnh hưởng rất lớn tới việc tạo dựng hình ảnh, nâng cao hiệu quả kinh doanh cho ngân hàng vì các cán bộ nhân viên chính là những người trực tiếp tiếp xúc với khách hàng, thực hiện các nhu cầu của khách hàng. Thực tế cho thấy, chất lượng cán bộ nhân viên yếu kém, không đủ trình độ chuyên môn, khả năng phân tích, đánh giá không tốt... là một trong những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cho ngân hàng. Nhân viên ngân hàng phải là những người am hiểu và có khả năng dự báo trước những vấn đề có liên quan đến khách hàng. Một ngân hàng thương mại có đội ngũ cán bộ nhân viên có trình độ chuyên môn cao, phẩm chất đạo đức tốt sẽ là cơ sở vững chắc, là nền tảng cho việc
phát triển các dịch vụ của ngân hàng nói chung và phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa nói riêng.
g) Sản phẩm dịch vụ ngân hàng
Sản phẩm dịch vụ của ngân hàng đa dạng sẽ giúp thỏa mãn nhu cầu và mong muốn nhất định của khách hàng trong tài chính. Hiện nay, ngân hàng đã, đang và sẽ cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất, đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kì một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế. Thành công của ngân hàng phụ thuộc vào năng lực xác định các dịch vụ tài chính mà xã hội có nhu cầu, thực hiện các dịch vụ đó một cách có hiệu quả. Như vậy, khi sản phẩm dịch vụ tốt thì sẽ giúp ngân hàng có chất lượng cho vay cũng sẽ tốt hơn.
1.3.4.2 Nhân tố khách quan
a) Các nhân tố thuộc về doanh nghiệp nhỏ và vừa
Thứ nhất, nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp nhỏ và vừa
Để phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa, không thể không xét đến nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp này. Bởi vì, cho vay là một quan hệ hai bên giữa người đi vay và người cho vay nên nếu các doanh nghiệp nhỏ và vừa không có nhu cầu vay vốn thì ngân hàng cũng không thể phát triển được hoạt động này. Tuy nhiên, thực tế tại nước ta cho thấy, nhu cầu về vốn đang là một vấn đề bức thiết tại hầu hết các doanh nghiệp, không chỉ riêng các doanh nghiệp nhỏ và vừa. Do đó, phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa là một xu hướng đúng đắn và đang được nhiều ngân hàng thương mại quan tâm thực hiện.
Thứ hai, tính minh bạch về tài chính của doanh nghiệp nhỏ và vừa
Bất kỳ một ngân hàng thương mại nào cũng đều mong muốn mở rộng quan hệ tín dụng với những doanh nghiệp có tình hình tài chính lành mạnh, thu nhập ổn định. Vì khi ngân hàng đồng ý cho vay là đã chấp nhận gắn lợi ích của mình với hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Do đó, công tác phân tích tài chính doanh nghiệp là vô cùng quan trọng để ngân hàng quyết định xem có nên cho vay hay không. Nếu một doanh nghiệp sử dụng hệ thống kế toán chuẩn, lập báo cáo tài chính rõ ràng minh bạch thì sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp tiếp cận
với nguồn vốn tín dụng của ngân hàng. Ngược lại, nếu doanh nghiệp không chứng minh được tính minh bạch về tài chính cũng như không đáp ứng được yêu cầu về hệ thống sổ sách kế toán thì sẽ gây ra nghi ngờ cho cán bộ ngân hàng về tính trung thực đối với mục đích vay vốn, gây khó khăn cho việc xin vay vốn.
Thứ ba, trình độ quản lý của doanh nghiệp nhỏ và vừa
Trình độ của đội ngũ quản lý doanh nghiệp nhỏ và vừa được thể hiện ở khả năng điều hành doanh nghiệp, khả năng quản lý cán bộ nhân viên, quản lý chi phí, nguyên vật liệu, cách thức tổ chức sản xuất kinh doanh, phương thức hạch toán kế toán, công tác tiêu thụ sản phẩm, tìm kiếm thị trường... Trình độ của đội ngũ quản lý rất quan trọng vì nó cho biết doanh nghiệp đó có đang được dẫn dắt bởi bộ máy quản lý có năng lực hay không. Một doanh nhân có năng lực quản lý tốt sẽ xây dựng được những chiến lược kinh doanh phù hợp, quản lý và sử dụng có hiệu quả nguồn vốn, đảm bảo khả năng hoàn trả vốn vay cho ngân hàng, tạo được lòng tin cho ngân hàng.
Thứ tư, khả năng xây dựng dự án, phương án đầu tư
Trong quá trình xét duyệt hồ sơ xin vay vốn của các doanh nghiệp, ngân hàng thương mại luôn quan tâm tới việc xem xét tính khả thi của những dự án/phương án sản xuất kinh doanh mà doanh nghiệp đưa ra. Dự án đầu tư chính là bản kế hoạch chi tiết về việc doanh nghiệp sẽ sử dụng nguồn vốn vay từ ngân hàng như thế nào, là căn cứ để sau này ngân hàng kiểm tra xem doanh nghiệp có sử dụng nguồn vốn đúng mục đích xin vay hay không. Do đó, một phương án có nội dung rõ ràng, có kế hoạch sử dụng vốn vay hợp lý, đem lại dòng tiền ổn định trong tương lai sẽ làm tăng thêm niềm tin của ngân hàng, tạo điều kiện cho hồ sơ vay vốn của doanh nghiệp được chấp nhận.
b) Các nhân tố thuộc về môi trường kinh doanh
Thứ nhất, về môi trường kinh tế
Ngân hàng thương mại và các doanh nghiệp đều cùng tồn tại trên một môi trường kinh tế với tư cách là các chủ thể của nền kinh tế, hoạt động vì mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận. Do vậy, mọi biến động của nền kinh tế đều tác động trực tiếp đến