IV. TÌNH HÌNH VÀ ĐẶC ĐIỂM CỦA TỔ CHỨC PHÁT HÀNH
11. Tình hình tài chính
11.1 Các chỉ tiêu cơ bản
a. Trích Khấu hao Tài sản Cố định
Tài sản cố định hữu hình và vô hình được trích khấu hao theo phương pháp đường thẳng trong thời gian hữu dụng của tài sản như sau:
o Máy móc, Thiết bị : 3-6 năm o Phương tiện vận tải : 6 năm o Phần mềm quản lý : 5 năm o Vật kiến trúc : 5 năm
34
b. Thanh toán các Khoản nợ đến hạn
Trong quá trình hoạt động, Công ty luôn thanh toán đầy đủ và đúng hạn tất cả các khoản nợ, đảm bảo uy tín của Công ty trên thị trường. Hiện nay Công ty không có nợ quá hạn.
c. Các Khoản phải nộp theo Luật định
Công ty thực hiện nghiêm túc việc kê khai và nộp đầy đủ các khoản phải nộp theo quy định hiện hành của Nhà nước.
d. Trích lập các quỹ
Công ty thực hiện chia cổ tức và trích lập các quỹ dựa trên cơ sở lợi nhuận hàng năm và kế hoạch phát triển của Công ty theo đúng Điều lệ Công ty và Luật định. Mức trích cho từng quỹ được các thành viên HĐQT thống nhất và được ĐHĐCĐ thường niên thông qua. Công ty thực hiện trích lập các quỹ như sau:
Quỹ dự trữ để bổ sung vốn điều lệ : bằng 5% lợi nhuận sau thuế của Công ty và được trích cho đến khi quỹ dự trữ bằng 10% vốn điều lệ của Công ty;
Quỹ dự phòng tài chính và rủi ro nghiệp vụ: bằng 5% lợi nhuận ròng cho đến khi bằng 10% vốn điều lệ;
Quỹ khen thưởng; Quỹ Phúc lợi;
Các quỹ khác theo quyết định của ĐHĐCĐ, phù hợp quy định pháp luật.
e. Tình hình công nợ hiện nay
Bảng 10:Tổng số nợ phải thu năm 2008, 2009 và Quý I, Quý II/2010
ĐVT: đồng
Chỉ tiêu 2008 2009 Quý I/2010 Quý II/2010
Phải thu của khách
hàng 745.512.645.000 1.884.852.723.000 4.010.966.230.280 4.506.336.396.837
Trả trước cho người
bán 774.308.000 106.710.000 957.784.500 2.760.637.000
Phải thu hoạt động giao
dịch CK 233.045.000 58.818.000 0 0 Phải thu khác 28.285.842.000 39.300.333.000 74.176.102.809 137.082.999.375 Dự phòng các khoản phải thu ngắn hạn khó đòi (889.993.000) (213.904.000) (213.903.500) (213.903.500) Tổng cộng 773.915.847.000 1.924.104.680.000 4.085.886.214.089 4.645.966.129.712
(Nguồn: Công ty CP Chứng khoán Thăng Long)
Bảng 11:Tổng số nợ phải trả năm 2008, 2009 và Quý I, Quý II/2010
ĐVT: đồng
Chỉ tiêu 2008 2009 Quý I/2010 Quý II/2010
Tổng Nợ Ngắn hạn 930.050.679.000 3.501.924.811.000 4.801.501.368.261 5.704.220.983.996
35
Phải trả người bán 6.007.559.000 1.235.962.000 68.230.464.800 68.270.460.796
Người mua ứng trước 669.000.000 972.662.000 1.303.159.818 2.143.859.818
Phải trả cổ tức, gốc và
lãi trái phiếu 13.004.797.000 39.200.447.000 1.718.617.057 5.103.581.743
Thuế và các khoản
phải nộp NN 1.447.091.000 12.413.522.000 28.486.933.848 23.832.984.729
Phải trả người lao
động 0 1.469.141.000 2.540.723.846 3.687.607.455
Chi phí phải trả 47.233.084.000 44.268.049.000 80.852.348.868 138.425.961.078
Phải trả TC phát hành
CK 3.730.584.000 2.883.608.000 18.287.883.290 43.606.421.290
Phải trả phải nộp khác 760.755.000 1.242.729.000 769.032.236.734 1.024.921.066
Thanh toán giao dịch
chứng khoán 227.197.809.000 782.288.491.000 0 691.085.186.021
Nợ dài hạn 571.623.454.000 168.339.719.000 1.112.082.219.401 800.040.594.401 TỔNG CỘNG 1.501.674.133.000 3.670.254.530 5.913.583.587.662 6.504.261.578.397
(Nguồn: Công ty CP Chứng khoán Thăng Long)