IV. TÌNH HÌNH VÀ ĐẶC ĐIỂM CỦA TỔ CHỨC PHÁT HÀNH
18.Các vấn đề khác
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2008, trong khoản mục Chứng khoán đầu tư dài hạn của TLS có số chứng chỉ quỹ chưa niêm yết được phản ánh theo giá gốc với tổng giá trị là 45.525.000 nghìn đồng. Tại ngày 31 tháng 12 năm 2008, vốn chủ sở hữu thực có của quỹ đã giảm so với vốn góp thực tế của các nhà đầu tư và phần giảm theo tỷ lệ sở hữu của TLS là 17.239.275 nghìn đồng. Tuy nhiên, Công ty chưa thực hiện trích lập dự phòng giảm giá cho số chứng chỉ quỹ này do khủng hoảng chung của nền kinh tế và thị trường chứng khoán năm 2008, nên một số chứng khoán chưa niêm yết gần như không có giao dịch, vì vậy TLS
53 không có thông tin tham chiếu về giá hợp lý trên thị trường và cũng không xác định được giá trị hợp lý của các chứng khoán này theo các mô hình định giá khác nhau.
Tuy nhiên, tại ngày 31 tháng 12 năm 2009, Công ty đã thực hiện trích lập dự phòng đầy đủ cho số chứng chỉ quỹ nêu trên dựa theo số liệu NAV (Tài sản ròng hay vốn chủ sở hữu thực có) của quỹ tại ngày 31 tháng 12 năm 2009;
Như đã nêu trong Báo cáo kiểm toán độc lập các BCTC cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009, nếu Công ty thực hiện trích lập đầy đủ dự phòng giảm giá cho các chứng chỉ quỹ này tại ngày 31 tháng 12 năm 2008, lợi nhuận thuần sau thuế của năm 2008 sẽ giảm đi và lợi nhuận thuần sau thuế năm 2009 sẽ tăng lên cũng một số tiền là 17.239.275 nghìn đồng. V. CỔ PHIẾU CHÀO BÁN 1. Loại cổ phiếu Cổ phần phổ thông 2. Mệnh giá 10.000 (mười nghìn) đồng/cổ phần 3. Tổng số cổ phiếu chào bán: 40.000.000 (Bốn mươi triệu) cổ phần Trong đó:
Đối tượng 1: Phát hành cho cổ đông hiện hữu 37.000.000 cổ phần (Ba mươi bảy triệu cổ phần). Tỷ lệ phát hành 100 : 46,25
Đối tượng 2: Phát hành cho CBNV mới 2.000.000 cổ phần (Hai triệu cổ phần)
Đối tượng 3: Phát hành cho Đối tác tiềm năng 1.000.000 cổ phần (Một triệu cổ phần)
4. Giá chào bán
10.000 (mười nghìn) đồng/cổ phần
5. Phương pháp tính giá
Giá trị sổ sách của cổ phiếu của Công ty tại thời điểm 31/12/2009 là: Giá trị sổ sách/ Vốn chủ sở hữu 975.010.001.000
Một cổ phần Số lượng cp đang lưu hành 80.000.000