- Cơ cấu cho vay theo mục đích vay:
Dư nợ cho vay trên 1 đồng chi phí kinh doanh
Chi phí kinh doanh trong kỳ
Bảng 2.8 Tỷ lệ dư nợ tín dụng khách hàng cá nhân trên chi phí
Năm 2017 2018 2019
Dư nợ cho vay KHCN (tỷ) 298 625 978
Chi phí kinh doanh (tỷ) 18.9 25.45 35.9
Dư nợ/Chi phí (đồng) 15.76 24.56 27.24
(Nguồn: Báo cáo nội bộ BIDV Từ Sơn giai đoạn 2017 – 2019)
Nhìn về mặt số liệu ta thấy dư nợ cho vay và chi phí kinh doanh đều tăng, đặc biệt là dư nợ cho vay tăng khá mạnh trong khi đó, chi phí kinh doanh của chi nhánh có tốc độ tăng nhỏ hơn. Tỷ lệ dư nợ/chi phí cũng tăng theo chứng tỏ tốc độ tăng trưởng của dư nợ cho vay lớn hơn tốc độ tăng chi phí. Năm 2017 một đồng chi phí kinh doanh bỏ ra thu về 15.76 đồng dư nợ, năm 2018 là 24.56 sang năm 2019 ở mức 27.24. Có thể nói tỷ lệ này ngày càng tăng, hiệu quả đầu tư của chi nhánh khá tốt.
+ Tỷ suất lợi nhuận theo chi phí (%)
Tỷ suất lợi nhuận theo chi phí (%) =
Lợi nhuận cho vay KHCN trong kỳ
x 100% Tổng chi phí cho vay KHCN
Bảng 2.9 Tỷ suất lợi nhuận theo chi phí giai đoạn 2017 – 2019
Năm 2017 2018 2019
Lợi nhuận cho vay KHCN (tỷ đồng) 0.98 16.74 33.454
Chi phí cho vay KHCN (tỷ đồng) 18.9 25.45 35.9
Tỷ suất lợi nhuận theo chi phí(%) 5.185 65.776 93.186
(Nguồn: Báo cáo nội bộ của BIDV Từ Sơn)
Nhìn vào tỷ suất lợi nhuận ta thấy hiệu quả kinh doanh thể hiện ở tỷ suất lợi nhuận liên tục tăng trong giai đoạn 2017 – 2019. Chỉ tiêu này ngày càng cao chứng tỏ hiệu quả đầu tư, sử dụng vốn của BIDV Từ Sơn ngày càng cao, đồng vốn mà chi nhánh bỏ ra
Dư nợ cho vay trên 1đồng chi phí kinh doanh đồng chi phí kinh doanh
+ Tỷ suất lợi nhuận trên dư nợ bình quân
Tỷ suất lợi nhuận trên dư nợ bình quân (%) =
Lợi nhuận cho vay KHCN trong kỳ
x 100% Dư nợ bình quân trong kỳ
Bảng 2. 10 Tỷ suất lợi nhuận trên dư nợ bình quân
Năm 2017 2018 2019
Lợi nhuận (tỷ) 0.98 16.74 33.454
Dư nợ bình quân (tỷ) 881.4 1475 2207
Tỷ suất lợi nhuận trên dư nợ (%) 0.11 1.135 1.516
(Nguồn: Báo cáo nội bộ BIDV Từ Sơn)
Xét về mặt số liệu thì tỷ suất lợi nhuận trên dư nợ bình quân tăng, cộng với dư nợ bình quân tăng là dấu hiệu đáng mừng cho thấy hiệu quả tín dụng bán lẻ phát triển tích cực cả về quy mô lẫn hiệu quả. Lợi nhuận bán lẻ tăng do quy mô tín dụng tăng là hợp lý nhưng sự tăng lên về tỷ suất chứng tỏ tốc độ tăng trưởng lợi nhuận cao hơn.
+ Vòng quay vốn Tín dụng (vòng)
Doanh số thu nợ cho vay KHCN Vòng quay vốn cho vay KHCN (vòng) = --- Dư nợ cho vay KHCN bình quân
Trong đó:
Dư nợ cho vay KHCN bình quân trong kỳ =
(Dư nợ cho vay KHCN đầu kỳ + Dư nợ cho vay KHCN cuối kỳ)
2
Bảng 2.11 Vòng quay vốn tín dụng
Năm 2017 2018 2019
Doanh số thu nợ cho vay KHCN (tỷ) 152.16 280.13 488.92
Dư nợ cho vay KHCN bình quân (tỷ) 251.5 461.5 801.5
Vòng quay vốn tín dụng (vòng) 0.605 0,607 0.610
(Nguồn: Báo cáo nội bộ BIDV Từ Sơn)
Ở đây số liệu vòng quay chưa được 1 vòng quay (xấp xỉ ở mức 0.6), số liệu vòng quay rất nhỏ có thể hiểu là với doanh số thu nợ đó. Điều này là hoàn toàn bình thường phù hợp với đặc thù của cho vay khách hàng cá nhân.
- tức khoản vay kỳ hạn quá dài thì tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn các khoản vay ngắn hạn Dựa vào số liệu ở bảng trêm ta có thể nói vòng quay vốn tín dụng đã tăng dần chứng tỏ Ngân hàng đã giảm các khoản vay dài hạn, và cho vay với kỳ hạn ngắn hơn. Điều này giúp Ngân hàng kiểm soát tốt hơn nợ vay và giảm rủi ro phát sinh trong thời gian vay.
+ Về tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay khách hàng cá nhân
Bảng 2.5 Tỷ lệ nợ xấu của dư nợ tín dụng khách hàng cá nhân tại BIDV Từ Sơn giai đoạn 2017-2019
STT Chỉ tiêu T Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm
2019 Thay đổi tuyệt đốiGiá trị Giá trị Giá trị 2017-2018 2018-2019