Tần suất:
Trong một ngày, cách 2 tiếng sẽ có 15 giây quảng cáo trên các trang mạng xã hội như Facebook, Youtube, các chương trình truyền hình trong 2 tháng đầu tiên đưa sản phẩm ra thị trường. Khi có được lượng khách hàng ổn định tần suất quảng cáo sẽ được nới lỏng hơn 1 ngày quảng cáo khoảng 30 giây.
Đo lường kết quả: Cứ cuối mỗi tháng công ty sẽ tiến hành đánh giá lại hoạt động marketing, biến đổi kế hoạch marketing linh hoạt để phù hợp với thị trường cung ứng.
Chi phí marketing
Loại chi phí Số lượng Số tiền/đơn vị Tổng
Màn hình chiếu 4 cái 15.000.000 60.000.000
Tờ rơi 1.000 tờ 250 250.000
Chạy quảng cáo trên các trang mạng xã hội fb, youtube, chương trình truyền hình, ins, 300.000.00 0 Decal 50 tấm 70.000 3.500.000 CHƯƠNG 6 – NHÂN SỰ 6.1.Cơ cấu tổ chức
Hình 6.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức 6.2.Kế hoạch nhân sự
6.2.1. Mô tả công việc
Chức vụ Số
lượng Nhiệm vụ
Giám đốc 1
Là người quản lý nhân viên và điều hành mọi hoạt động của cửa hàng, lên kế hoạch hoạt động, chịu trách nhiệm của công ty về mọi mặt.
Phòng thu mua 2
Đảm nhiệm các kế hoạch nhập nông sản theo đúng số lượng khách hàng yêu cầu và đảm bảo đủ số lượng bán cho cửa hàng của mình tránh nhập dư số lượng lớn.
Giám đốc Phòng kế toán Phòng thu mua Phòng Marketing Phòng nhân sự Bộ phận quản lý cửa hàng
Phòng
marketing 3
Đưa ra chiến lược, kế hoạch, giải pháp và tổ chức thực hiện những hoạt động marketing cho công ty. Tổ chức thực hiện những hoạt động, nghiên cứu thị trường, thiết lập và duy trì của các đối tác, các cơ quan truyền thông và các nhà cung cấp dịch vụ có liên quan đến hoạt động Marketing của công ty, huấn luyện và đào tạo nhân viên Marketing.
Phòng kế toán 2
Tính toán, chi trả tiền đúng cho nhân viên và công ty ngoài ra tổng hợp các hoạt động tài chính, kiểm tra sổ sách kế toán, lập chứng từ về các hoạt động liên quan và báo cáo tình hình hoạt động tài chính của cửa hàng cho cấp trên.
Phòng nhân sự 2
Quản lý công tác tuyển dụng của công ty, thực hiện chấm công cho nhân viên văn phòng lập bảng tổng kết công, công tăng ca, chuyển cho nhân viên ký tên, chuyển trưởng phòng duyệt, chuyển phòng kế toán để tính lương cho nhân viên.
Quản lý chi
nhánh 2
Theo dõi và kiểm soát nhân viên ở cửa hàng, tuyển dụng đào tạo nhân viên mới, sắp xếp lịch cho nhân viên, ngoài ra sẽ xử lý các vấn đề bất ngờ có thể xảy ra tại cửa hàng.
Nhân viên tại cửa hàng +Part time +Full time( bảo vệ, thu ngân)
8
Thanh toán hóa đơn, hỗ trợ tư vấn khi khách hàng đến cửa hàng, sắp xếp hàng lên kệ, vệ sinh cửa hàng sáng và tối trước khi về.
Bảo vệ: giữ xe, dắt xe cho khách hàng, vệ sinh khu vực giữ xe, hỗ trợ các công việc khác.
Nhân viên
quản lý kho 2
Kiểm kê và sắp xếp hàng hóa trong kho, kiểm tra chứng từ, các giấy tờ liên quan mỗi khi xuất nhập hàng hóa theo đúng quy định. Kiểm tra số lượng và ghi phiếu nhập hoặc xuất kho cẩn thận.
Nhân viên giao
hàng 2
Giao hàng cho khách hàng, đóng gói sản phẩm.
Tổng 24
6.2.2. Tuyển dụng và đào tạo
Hiện nay công ty đã có sẵn 16 nguồn lực sẵn sàng tham gia vào bộ máy tổ chức của 3F với những chuyên ngành khác nhau cũng như thế mạnh của mỗi người cũng khác nhau. Tuy nhiên nguồn lực trên chưa đủ để điều hành tất cả hoạt động công ty vì thế 3F chính thức mở đơn tuyển dụng ở các vị trí sau:
- Nhân viên part-time: 4 người
- Nhân viên full-time: 4 người (bao gồm bảo vệ 2 người và thu ngân 2 người) - Nhân viên quản lý kho: 2 người
- Nhân viên giao hàng: 2 người
Nhân viên không có kinh nghiệm mới vào sẽ được quản lý hướng dẫn đào tạo ngay từ đầu và làm quen công việc từ từ.
6.2.3. Quy định thời gian làm việc
Đối với nhân viên chính thức của công ty và nhân viên part-time: - Sáng: 7h - 11h
- Chiều: 13h - 17h.
Nhân viên kho, bảo vệ, nhân viên giao hàng và nhân viên bán hàng: - Ca 1: làm việc từ 6h - 14h
- Ca 2: làm việc từ 14h - 22h.
Chính sách về lương, thưởng
Đối với nhân viên chính thức của công ty: được hưởng các chính sách bảo hiểm (Bảo hiểm y tế, Bảo hiểm xã hội), được nghỉ phép 10 ngày/năm, được nghỉ thai sản, đau
bệnh, ngoài ra tất cả nhân viên được thưởng thêm lương vào những dịp lễ, tết nhằm kích thích sự phấn khởi nhiệt tình của nhân viên trong công việc.
Mức tăng lương: 3%/năm
Chi phí lương nhân viên:
Chức vụ Số lượng Lương/tháng (đồng)
Giám đốc 1 15.000.000
Phòng thu mua 2 8.000.000
Trưởng phòng marketing 1 10.000.000
Nhân viên marketing 2 9.000.000
Phòng kế toán 2 8.000.000
Phòng nhân sự 2 8.000.000
Quản lý chi nhánh 2 8.000.000
Nhân viên tại cửa hàng +Part time
+Full time( bảo vệ, thu ngân)
4 4
1.700.000 6.000.000
Nhân viên quản lý kho 2 8.000.000
Nhân viên giao hàng 2 7.000.000
6.3.Quy trình vận hành 6.3.1. Lựa chọn vị trí 6.3.1. Lựa chọn vị trí
Công ty thực phẩm sạch 3F Market (Fresh Food Farm) được thành lập với loại hình công ty trách nhiệm hữu hạn, hiện có 16 thành viên cùng góp vốn đầu tư. Với địa điểm ở 127 Ung Văn Khiêm, phường 25, quận Bình Thạnh, Tp.HCM được lựa chọn làm nơi thích hợp xây dựng trụ sở chính của 3F.
Với nguồn vốn góp từ các thành viên và vốn vay có được, cũng như là giai đoạn đầu cho việc kinh doanh nên công ty sẽ chỉ tiến hành xây dựng, thành lập và đưa vào hoạt động trước 2 cửa hàng ở Khu dân cư Thanh Mỹ Lợi Quận 2 và Quận 3 Thành phố Hồ Chí Minh để trực tiếp phân phối chính và làm đại lý cho sản phẩm của công ty.
Vị trí cửa hàng:
Cửa hàng
Quận 2
- Địa chỉ: Đường 17, Phường An Phú, Quận 2, Hồ Chí Minh
- Diện tích: 200m2 (10x20)
- Ưu điểm: Khu dân cư xung quanh đông đúc và an ninh, có sẵn nền.
Giá: 30 triệu/tháng
360 triệu/năm
Quận 3
- Đường Nguyễn Thượng Hiền, Phường 4, Quận 3, Hồ Chí Minh
- Diện tích: 125 m2
- Có sân để xe rộng, thoải mái đậu xe. - Vị trí đắc địa nằm ngay trung tâm quận 3. Cách Quận 1 3 phút chạy xe, Quận 10 5 phút chạy xe.
Giá: 26 triệu/tháng
312 triệu/năm
Phương tiện: thuê 4 xe tải 1,5 tấn của công ty trách nhiệm hữu hạn LOGIVAN với giá 10 triệu/tháng.
Yêu cầu về không gian:
Tại 2 cơ sở ở cửa hàng: với những bước đầu kinh doanh, tại mỗi cửa hàng, công ty sẽ chỉ xây dựng với tổng diện tích tối đa là 200m2 bao gồm một kho chứa đông lạnh nhỏ, đặt tại không gian phía sau cuối cửa hàng và tại mỗi kho của mỗi cửa hàng sẽ chỉ được chứa một lượng đủ bán cho 1 ngày và cũng sẽ đảm bảo đa dạng những loại nông sản mà công ty cung cấp.
Chính sách thu mua: nông sản ngay khi thu hoạch được tại các trang trại sẽ được thuê công nhân làm việc theo giờ ở đó vận chuyển lên xe đông lạnh của công ty và xe sẽ vận chuyển trực tiếp về kho hàng chính của cửa hàng (đảm bảo hoàn thành vận chuyển trong ngày)
Chính sách đổi trả: quy định đổi trả sản phẩm như sau:
Đổi trả sản phẩm hoặc hoàn lại tiền cho khách hàng đối với nông sản lỗi, hỏng khi đáp ứng đồng thời được các điều kiện sau:
- Khách hàng khiếu nại trong thời gian quy định trong vòng 48h (trong trường hợp giao hàng tận nơi, khách hàng vui lòng kiểm tra trước khi nhận hàng và xác nhận ngay lập tức, nếu nông sản không đảm bảo chất lượng cửa hàng sẽ thu hồi lại sản phẩm lỗi và cho nhân viên giao lại ngay sau khi nhận phản hồi)
- Khách hàng cung cấp hóa đơn mua hàng, mang theo sản phẩm hoặc hình chụp sản phẩm lỗi.
- Cửa hàng sẽ không xử lý khiếu nại các trường hợp sản phẩm bị hỏng do lỗi của khách hàng trong việc bảo quản và sử dụng không đúng hướng dẫn. Khách hàng có thể đổi lấy sản phẩm loại khác với giá tương đương của sản phẩm đổi. Giá trị sản phẩm đổi bằng đúng giá trị trên hóa đơn mua hàng
Trường hợp khách hàng muốn làm thủ tục hoàn lại tiền, giá trị tiền sẽ bằng đúng giá trị của hàng hóa đó trên hóa đơn mua hàng.
6.3.2. Chương trình quản lý chất lượng
Tại các trang trại: thông qua bản hợp đồng ký kết từ trước, các chủ trang trại sẽ đảm
xuống tận nơi để giám sát cũng như góp phần đảm bảo nguồn hàng đầu vào đạt chất lượng tốt nhất có thể ngay từ ban đầu
Tại các cửa hàng: được lắp đặt hệ thống camera giám sát ở kho đông hàng và quầy thu
ngân, cán bộ quản lý cho từng cửa hàng sẽ thường xuyên theo dõi, đồng thời sẽ có những nhắc nhở cho nhân viên làm việc trực tiếp ở cửa hàng về việc kiểm tra lại chất lượng cũng như số lượng nông sản trong kho mỗi ngày 2 lần để đảm bảo. Ngoài ra ở các kho lưu trữ nông sản được lắp đặt công nghệ đông lạnh, kèm theo đó là thiết bị cảm biến để nhận dạng nông sản sắp đến thời gian hư hỏng hay phân hủy, nhân viên tại kho hàng sẽ dễ dàng và tốn ít thời gian hơn cho việc quản lý lượng rau còn lại.
CHƯƠNG 7 – NGÂN SÁCH VÀ TÀI CHÍNH 7.1.Những giả định cần thiết
Lạm phát
Trong năm 2021, trên cơ sở đánh giá dự báo xu hướng các mặt hàng quan trọng thiết yếu, kết hợp với đánh giá về lạm phát cơ bản của Ngân hàng Nhà nước, Bộ Tài chính đưa ra dự báo về lạm phát cả năm 2021 cơ bản được kiểm soát ở mức thấp, đảm bảo chỉ tiêu do Quốc hội đề ra. Theo đó, dự báo CPI bình quân năm 2021 so với năm 2020 tăng khoảng 2,07%-2,18%. CPI tháng 12/2021 so với tháng 12/2020 tăng khoảng 3,02%-3,28%.
Lãi vay ngân hàng
Lãi suất tại ngân hàng Sacombank 2021
Kỳ hạn 1-3 tháng 4-6 tháng 7-9 tháng 10-12 tháng Trung dài hạn
Lãi suất (năm) 3.8% 5.4% 5.4% 6.1% 7.4%
Lãi suất kỳ vọng của chủ đầu tư
- Giả sử kỳ vọng lãi suất của chủ đầu tư là 20%/năm. - Mức tăng giá điện/ nước/ điện thoại: mỗi năm tăng 2%. - Mức tăng giá thuê: Mỗi năm tăng 2%.
- Thời gian và phương pháp khấu hao tài sản cố định: tính theo phương đường thẳng, thời gian sử dung là 10 năm.
7.2.Chi phí thành lập
Chi phí thành lập (năm đầu tiên)
Đơn vị: Đồng
STT Đơn giá Số
lượng Thành tiền
1
Lệ phí đề nghị cấp Giấy chứng
nhận đăng ký doanh nghiệp 100,000.00 1 100,000.00
2
Lệ phí công bố nội dung đăng ký
doanh nghiệp 100,000.00 1 100,000.00
3
Chi phí khắc dấu tròn doanh
nghiệp 450,000.00 1 450,000.00
4
Chi phí mua chữ ký số khai thuế
thời hạn 1 năm 1,530,000.00 1 1,530,000.00
5
Chi phí mua hóa đơn điện tử và
phát hành hóa đơn 850,000.00 1 850,000.00 6
Lệ phí môn bài cần đóng của
doanh nghiệp hàng năm 3,000,000.00 1 $3,000,000.00
7
Các loại chi phí thành lập công ty
khác của doanh nghiệp 3,500,000.00 1 $3,500,000.00
Chi phí mua máy móc cho một cửa hàng (năm đầu tiên)
Đơn vị : Đồng
STT Tên thiết bị Số lượng
(cái) Đơn giá Thành tiền 1 Máy tính bán hàng tích hợp máy
in hóa đơn 2 11.950.000 23.900.000
2 Bàn thu ngân 2 4.050.000 8.100.000
3 Máy quét mã vạch 2 2.175.000 4.350.000
4 Máy in mã vạch 1 2.550.000 2.550.000
5 Cân điện tử in tem, nhãn 2 7.500.000 15.000.000
6 Máy quẹt thẻ 1 2.100.000 2.100.000
7 Kệ trưng bày nhỏ 8 1.500.000 12.000.000
8 Kệ trưng bày lớn 3 6.000.000 18.000.000
9 Hệ thống phun sương 1 2.000.000 2.000.000
10 Tủ mát 3 67.000.000 201.000.000
11 Máy điều hòa 2 12.000.000 24.000.000
12 Wifi 1 500.000 500.000
13 Bình chữa cháy 3 250.000 750.000
14 Thiết bị khác 1 1.200.000 1.200.000
Tổng cộng 315.450.000
Chi phí máy móc cho trụ sở chính: 40.000.000 đồng Chi phí khác:
- Thuê xe : 120.000.000/ năm
- Camera : 9.900.000 đồng Chi phí nguyên vật liệu:
- Chi phí nguyên vật liệu trực tiếp: 27.500/kg
Chi phí tiền lương Đơn vị: Đồng Chức vụ Số lượng Lương/tháng Giám đốc 1 15.000.000 Phòng thu mua 2 8.000.000 Trưởng phòng marketing 1 10.000.000
Nhân viên marketing 2 9.000.000
Phòng kế toán 2 8.000.000
Phòng nhân sự 2 8.000.000
Quản lý chi nhánh 2 8.000.000
Nhân viên tại cửa hàng +Part time
+Full time( bảo vệ, thu ngân)
4 4
1.700.000 6.000.000
Nhân viên quản lý kho 2 8.000.000
Nhân viên giao hàng 2 7.000.000
Tổng 24 167.800.000
Nguồn tài trợ
Đơn vị: Đồng
Nguồn tài trợ cho dự án TS Tỷ lệ
Vay 1,399,447,500 55.00%
Vốn chủ sở hữu góp
ban đầu 1,145,002,500 45.00%
Chi phí thuê văn phòng
Đơn vị: Đồng
Số
lượng Đơn vị Đơn giá Thành tiền Ghi chú
Thuê mặt bằng 375 m2 294,200,000 1,103,250,000 Trụ sở chính - Bình thạnh 50 m 2 17,550,000 210,600,000 cửa hàng quận 3 125 m2 26,000,000 312,000,000 cửa hàng quận 2 200 m2 30,000,000 360,000,000 Chi phí cọc tiền mặt bằng 3 mặt bằng 220,650,000 220,650,000 cọc trước 3 tháng Tổng vốn đầu tư Đơn vị: Đồng Tổng vốn đầu tư Mặt bằng 1,103,250,000
Giá mua máy móc thiết bị 799,900,000
Chi phí khác 205,000,000
Chi phí dự phòng 436,300,000
Tốc độ tăng giá theo năm
Đơn vị: Đồng
Chỉ tiêu Tốc độ tăng giá (%)
Lương 3%
Đơn giá bán sản phẩm 3%
Doanh thu
Đơn vị: Đồng
Chi phí sản xuất-kinh doanh
Đơn vị: Đồng Năm 0 1 2 3 4 5 6 Chi phí nguyên vật liệu 2,475,000,000 2,598,750,000 2,728,687,500 2,865,121,875 3,008,377,969 3,158,796,867 Chi phí bao bì 100,675,000 102,688,500 104,742,270 106,837,115 108,973,858 111,153,335 Chi phí mặt bằng 1,103,250,000 1,103,250,000 1,103,250,000 1,103,250,000 1,103,250,000 Chi phí QL&BH 2,079,775,000 2,142,168,250 2,206,433,298 2,272,626,296 2,340,805,085 2,411,029,238 Chi phí khác 205,000,000 209,100,000 213,282,000 217,547,640 221,898,593 226,336,565 Tổng chi phí 5,963,700,000 6,155,956,750 6,356,395,068 6,565,382,927 6,783,305,505 5,907,316,005 BẢNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG Năm 0 1 2 3 4 5 6 Tỷ lệ tăng trưởng dự kiến 0% 5% 5% 5% 5% 5% Giá bán 80,000 84,000 88,200 92,610 97,241 102,103 Sản lượng khai thác 90,000 94,500 99,225 104,186 109,396 114,865 Tổng doanh thu 7,200,000,000 7,938,000,000 8,751,645,000 9,648,688,613 10,637,679,195 11,728,041,313 BẢNG DOANH THU
Kết quả kinh doanh Đơn vị: Đồng Đánh giá dự án WACC 13.07% NPV 3,816,399,875 IRR 39%
Đánh giá khả năng trả nợ của dựa án
Năm 0 1 2 3 4 5
DSCR 0.00 2.69 3.71 4.86 6.14
Thời gian hoàn vốn đầu tư không chiết khấu PPR 3 năm 2.42 tháng
Thời gian hoàn vốn đầu tư có chiết khấu
DPPR 3 năm 1.53 tháng Năm 0 1 2 3 4 5 6 Doanh thu 7,200,000,000 7,938,000,000 8,751,645,000 9,648,688,613 10,637,679,195 11,728,041,313 Giá vốn hàng bán 3,883,925,000 4,013,788,500 4,149,961,770 4,292,756,630 4,442,500,419 3,496,286,767 Chi phí QL&BH 2,079,775,000 2,142,168,250 2,206,433,298 2,272,626,296 2,340,805,085 2,411,029,238 Khấu Hao 144,120,000 144,120,000 144,120,000 144,120,000 144,120,000 144,120,000 Lời trước thuế và lãi vay (EBIT) 1,092,180,000 1,637,923,250 2,251,129,933 2,939,185,686 3,710,253,691 5,676,605,308 Lãi vay 0 111,222,490 86,319,939 59,574,600 30,850,107 0 Lợi nhuận trước thuế (EBT) 1,092,180,000 1,526,700,760 2,164,809,993 2,879,611,085 3,679,403,584 5,676,605,308 Thuế TNDN 218,436,000 305,340,152 432,961,999 575,922,217 735,880,717 1,135,321,062 Lợi nhuận sau thuế (EAT) 873,744,000 1,221,360,608 1,731,847,995 2,303,688,868 2,943,522,867 4,541,284,247
Bảng ngân lưu dự án
Phương pháp trực tiếp
CHƯƠNG 8 – PHÂN TÍCH RỦI RO DỰ ÁN
Trong quá trình khởi nghiệp, rủi ro là việc không thể tránh khỏi, do đó cần lên kế hoạch để quản trị nhằm hạn chế thấp nhất thiệt hại cho doanh nghiệp. Sau đây là bảng mô tả rủi ro mà 3F Market có thể gặp phải:
Năm 0 1 2 3 4 5 6 Doanh thu 7,200,000,000 7,938,000,000 8,751,645,000 9,648,688,613 10,637,679,195 11,728,041,313 Thay đổi phải thu 1,800,000,000 184,500,000 203,411,250 224,260,903 247,247,646 272,590,529 Giá trị TSCĐ còn lại năm cuối cùng Tổng dòng tiền vào 5,400,000,000 7,753,500,000 8,548,233,750 9,424,427,709 10,390,431,550 11,455,450,783 Chi phí đầu tư 1,903,150,000 Giá vốn hàng bán 3,883,925,000 4,013,788,500 4,149,961,770 4,292,756,630 4,442,500,419 3,496,286,767 Chi phí QL&BH 2,079,775,000 2,142,168,250 2,206,433,298 2,272,626,296 2,340,805,085 2,411,029,238 Thay đổi tiền
tối thiểu (+) 1,080,000,000 110,700,000 122,046,750 134,556,542 148,348,587 163,554,318