Qua bảng kết quả kinh doanh của Công ty qua 3 năm ta thấy quá trình kinh doanh của Công ty biến động qua từng năm cụ thể:
Trong năm 2012 doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ của Công ty tăng 5.802.544.844 đồng tương ứng với 33%. Trong năm 2013 doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ giảm 7.419.957.126 đồng tương ứng giảm 32%, trường hợp giảm doanh thu này là do ảnh hưởng từ nền kinh tế chung, doanh thu này của Công ty chủ yếu dựa vào những công trình nhỏ như xây, sửa sang nhà ở.
Giá vốn hàng bán vào năm 2013 giảm so với năm 2012 tương ứng với doanh thu, năm 2013 giảm 18% tương ứng với 2.786.419.212 đồng.
Lợi nhuận gộp từ hoạt động kinh doanh của Công ty cũng thay đổi do ảnh hưởng của doanh thu bán hàng, cụ thể năm 2012/2011 tăng 5.205.983.586 đồng tương ứng tăng 235%, năm 2013/2012 giảm 4.633.537.914 đồng tương ứng giảm 62%.
Công ty đang thực hiện các biện pháp để cắt giảm chi phí, trong 2 năm, từ việc tăng chi phí bán hàng 3% vào năm 2012, Công ty đã giảm lại 228.479.715 đồng, tương ứng với giảm 25%. Năm 2012, chi phí quản lý doanh nghiệp tăng so với năm 2011 là 25%, tăng 355.100.951 đồng, đến năm 2013 công ty đã cắt giảm 281.815.238 đồng, tương ứng với 16%.
Qua bảng số liệu có thể thấy tình hình kinh tế chung đã ảnh hưởng khá lớn đến hoạt động của Công ty, thị trường đóng băng làm giảm doanh thu, các chi phí như xăng, dầu, vật liệu,..đều tăng làm tăng chi phí. Tuy nhiên, trong thời kì khó khăn nhưng Công ty vẫn cố gắng dùng các biện pháp cắt giảm chi phí để thu được lợi nhuận ở hai năm gần đây, điều đó cho thấy những tín hiệu tích cực trong hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty.
Lợi nhuận thuần của Công ty vào năm 2012 là 4.852.914.305 đồng, tăng 5.286.592.961 đồng. Vào năm 2013, lợi nhuận của Công ty là 540.196.459 đồng.
Trong 3 năm 2011-2013, Công ty luôn hoàn thành tốt nghĩa vụ nộp thuế TNDN và các khoản phải nộp đảm bảo các nguồn thu của ngân sách nhà nước. Kết quả kinh doanh của Công ty đạt được đã phản ánh sự nỗ lực của của cán bộ công nhân viên.
Bảng 2.4: Bảng phân tích tình hình biến động kết quả sản xuất kinh doanh tại Công ty qua các năm 2011-2012-2013
(ĐVT: đồng)
Stt Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 2012/2011 2013/2012 2012 2013
/2011 /2012 3 Doanh thu thuần về bán hàng và cung 17.397.467.543 23.200.012.387 15.780.055.261 5.802.544.844 (7.419.957.126) 33% -32%
cấp dịch vụ (10 = 01 - 02)
4 Giá vốn hàng bán 15.178.955.016 15.775.516.274 12.989.097.062 596.561.258 (2.786.419.212) 4% -18%
5 Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp 2.218.512.527 7.424.496.113 2.790.958.199 5.205.983.586 (4.633.537.914) 235% -62%
dịch vụ (20 = 10 - 11)
8 Chi phí bán hàng 874.128.139 896.507.681 668.027.966 22.379.542 (228.479.715) 3% -25%
9 Chi phí quản lý doanh nghiệp 1.406.646.141 1.761.747.092 1.479.931.854 355.100.951 (281.815.238) 25% -16%
10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh (433.678.656) 4.852.914.305 540.196.459 5.286.592.961 (4.312.717.846)
(30 = 20 + (21 - 22) - (24 + 25))
17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh (485.402.747) 4.291.225.360 472.671.902 4.776.628.107 (3.818.553.458)
nghiệp (60 = 50 - 51 - 52)