Đơn vị Số lượng Đơn giá
1 Trạm nghiền sàng đá 186-187 Bộ 1 1.733.000.000
2 Trạm trộn BTN công suất 70-90T/h Cái 1 2.800.000.000
3 Máy phát điện công suất 250 KW Cái 1 449.000.000
4 Máy xúc đào bánh xích 0,8 m3 Cái 1 1.044.000.000
5 Ô tô vận chuyển 12T (Kamaz) Cái 2 400.000.000
6 Máy ủi Komatsu D63E Cái 1 420.000.000
7 Máy xúc đào bánh lốp 0,65 m3 Cái 1 983.000.000
8 Máy xúc lật 2,5 m3 Cái 1 998.000.000
9 Máy san Cái 1 1.812.000.000
10 Máy lu rung >25T Cái 1 845.000.000
11 Máy lu lốp 20T Cái 1 500.000.000
12 Ô tô stéc nước 10 m3 Cái 1 350.000.000
13 Máy rải Cái 1 2.664.000.000
Từ năm 1972 đến nay, Công ty đã đầu tư trên 50 tỷ đồng để mua sắm đổi mới thiết bị phục vụ sản xuất kinh doanh nhất là trong mấy năm gần đây.
Năm 2001 đầu tư thiết bị 13.304 triệu đồng.
Năm 2002 đầu tư thiết bị 8.703 triệu đồng nâng giá trị tài sản cố định của Công ty lên 81.355 triệu đồng.
Tuy nhiên, dự kiến khối lượng công việc trong năm kế hoạch 2003 và trong những năm tiếp theo là rất lớn, số tài sản cố định hiện có vẫn chưa đáp ứng đủ nhu cầu. Do đó việc đầu tư mua sắm thiết bị là cần thiết và cấp bách.
4.2.3. Danh mục thiết bị thi công xin đầu tư
Trên cơ sở cân đối thiết bị thi công hiện có với yêu cầu sản xuất, trước mắt
Công ty lập dự án khả thi đầu tư các thiết bị thi công đào nền đường phục vụ cho các công trình trên Sơn La và công trình mới trúng thầu, bao gồm:
TT Tên thiết bị Đơn
vị Số lượng Nước SX Chất lượng Nơi nhận 1 Máy xúc đào bánh xích 0,8 m3 Cái 1 Nhật 100% Hà Nội
2 Ô tô vận chuyển 12T Cái 2 Liên Xô 100% Hà Nội
3 Máy ủi Komatsu D63E Cái 1 Nhật 100% Hà Nội
∗ Tính toán tổng vốn đầu tư
Trên đây là những thiết bị thi công cần đầu tư trước mắt bằng số vốn vay tín dụng dài hạn với lãi suất 0,78%/tháng hay 9,36%/năm cho tổng số vốn: 2.264 triệu đồng. Thời điểm nhận vốn 1/6/2003, trả trong vòng 6 năm theo năm.
Đơn giá thiết bị lập trên cơ sở các bản chào hàng và nhập khẩu tại Hà Nội của các đơn vị cung cấp thiết bị chuyên ngành. Giá trị thiết bị tính bằng đồng Việt Nam (VNĐ). Tỷ giá ngoại tệ tính tại thời điểm lập dự án 1USD = 15.400 VNĐ. Cụ thể như sau:
TT Tên thiết bị Đơn
vị Số lượng Đơn giá (có VAT) Thành tiền 1 Máy xúc đào bánh xích 0,8 m3 Cái 1 1.044.000.000 1.044.000.000
2 Ô tô vận chuyển 12T Cái 2 400.000.000 800.000.000 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
3 Máy ủi Komatsu D63E Cái 1 420.000.000 420.000.000
Tổng cộng 2.264.000.000
4.3. Phân tích tài chính của dự án
4.3.1. Tính toán chi phí của dự án đầu tư
∗ Căn cứ để tính
lượng năm 2003 của Công ty.
− Căn cứ vào các máy đã thanh lý của Công ty và giá máy thanh lý trên thị trường. Dự kiến giá trị thu hồi khi đào thải máy là:
Máy xúc đào bánh xích 0,8 m3 là 102 triệu đồng Ô tô vận chuyển 12T là 40 triệu
Máy ủi Komatsu D63E là 48 triệu.
− Căn cứ vào định mức XDCB số 1242/1998/QĐ-BXD ban hành ngày 25/11/1998. − Căn cứ chế độ bảo dưỡng định kỳ của từng loại tài sản cố định trong khi sử dụng,
chế độ quản lý, sửa chữa ta tính toán chi phí sửa chữa lớn, sửa chữa thường xuyên. − Căn cứ quyết định số 166/1999/QĐ-BTC ban hành ngày 30/12/1999 về chế độ
quản lý, sử dụng và trích khấu hao tài sản cố định (lựa chọn phương pháp khấu hao theo đường thẳng).
− Căn cứ quyết định số 1260/1998/QĐ-BXD quy định giá dự toán ca máy và thiết bị xây dựng.
Chi phí ca máy bao gồm các loại chi phí sau: Khấu hao cơ bản
Khấu hao sửa chữa lớn
Chi phí sửa chữa thường xuyên Chi phí tiêu hao nhiên liệu Chi phí lương thợ lái máy
Bảo hiểm + kinh phí công đoàn (19% lương công nhân)
Trong đó, chi phí nhiên liệu được tính theo giá thị trường tại Hà Nội tháng 4/2003, đơn giá dầu Diezel: 4.032 đồng/lít.
Chi phí lương thợ lái máy tính theo đơn giá nhân công theo bảng giá ca máy 1260 3hệ số điều chỉnh 2,01.
Thời kỳ tính toán đánh giá hiệu quả tài chính của dự án căn cứ vào định mức tỷ lệ khấu hao cơ bản hiện hành cho phép tính là 6 năm tương đương thời gian thu hồi vốn đầu tư và khấu hao hết giá trị tài sản cố định với tỷ lệ khấu hao bằng 100/6=17%/năm.
Bảo hiểm (17%) + kinh phí công đoàn (2%): 19% lương công nhân. Chi phí khác: 5% chi phí trực tiếp máy.
∗ Tính toán chi phí cụ thể cho từng năm của mỗi máy Máy xúc đào bánh xích 0,8 m3
Số ca máy dự kiến hoạt động trong mỗi năm là: 250,280,280,280,280,270 ca/năm. 1 Nhiên liệu dầu diezel:64,40 kg/ca: 0,85 lít/kg34.032 đ/lít 3số ca trong năm. 1 Lương công nhân: (134/7 + 136/7), 61.491đ/ca 32,01 3số ca trong năm.
(giá trị thanh lý của máy xúc là 102 triệu đồng)
1 Khấu hao sửa chữa lớn (25% KHCB): 25% 3157.000.000 = 39.250.000 đ. 1 Chi phí sửa chữa nhỏ (30% KHSCL): 30% 3 39.250.000 = 11.775.000 đ. 1 BHXH + kpcđ : 19% lương công nhân.
1 Chi phí khác: 5% chi phí trực tiếp máy.
Tập hợp chi phí của máy xúc đào bánh xích thể hiện qua bảng sau:
Bảng tập hợp chi phí máy xúc đào bánh xích 0,8 m3
Năm thứ 1 2 3 4 5 6 Ca/năm 250 280 280 280 280 270 Nhiên liệu 76.370.824 85.535.322 85.535.322 85.535.322 85.535.322 82.480.489 Lương CN 30.899.228 34.607.135 34.607.135 34.607.135 34.607.135 33.371.166 KHCB 157.000.000 157.000.000 157.000.000 157.000.000 157.000.000 157.000.000 KHSCL 39.250.000 39.250.000 39.250.000 39.250.000 39.250.000 39.250.000 CPSCN 11.775.000 11.775.000 11.775.000 11.775.000 11.775.000 11.775.000 BHXH+ KPCĐ 5.870.853 6.575.356 6.575.356 6.575.356 6.575.356 6.340.521 Cộng 321.165.904 334.742.813 334.742.813 334.742.813 334.742.813 330.217.177 Chi phí khác 16.058.295 16.737.141 16.737.141 16.737.141 16.737.141 16.510.859 Tổng 337.224.199 351.479.953 351.479.953 351.479.953 351.479.953 346.728.035 ô tô vận chuyển 12T
Số ca máy dự kiến hoạt động trong mỗi năm: 250,280,280,280,280,270 ca/năm. 1 Nhiên liệu dầu diezel:50,00 kg/ca : 0,85 lít/kg34.032 đ/lít3số ca trong năm. 1 Lương công nhân: (132/3), 33.539đ/ca 32,01 3số ca trong năm. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
1 Khấu hao cơ bản (KHCB): (400.000.000 - 40.000.000)/6 = 60.000.000 đ. ( giá trị thanh lý của ô tô là 40 triệu đồng)
1 Khấu hao sửa chữa lớn (25% KHCB): 25% 360.000.000 = 15.000.000 đ. 1 Chi phí sửa chữa nhỏ (30% KHSCL): 30% 3 15.000.000 = 4.500.000 đ. 1 BHXH + kpcđ : 19% lương công nhân.
1 Chi phí khác: 5% chi phí trực tiếp máy.
Bảng tập hợp chi phí của ô tô