I. Lịch sử hình thành và phát triển của công ty xây lắp
3.3. Phòng tài chính kế toán:
3.3.1. Chức năng phòng tài chính kế toán:
Phòng tài chính – kế toán có chức năng tham mu giúp Giám đốc công ty trong công tác huy động và phân phối vật t, tiền vốn theo yêu cầu sản xuất kinh doanh của đơn vị.
Tổ chức bộ máy tài chính kế toán từ công ty đến các đơn vị trực thuộc, đồng thời tổ chức và chỉ đạo thực hiện toàn bộ công tác tài chính kế toán, thông tin kinh tế và hạch toán kinh tế, hạch toán kế toán nhằm quản lý tốt tài sản của Nhà nớc, ghi chép, phản ánh đầy đủ chính xác quá trình hình thành vận động và chu chuyển của vốn biểu hiện bằng số lợng và giá trị theo đúng pháp lệnh kế toán thống kê và những quy định cụ thể của công ty, Tổng công ty về công tác quản lý kinh tế, tài chính.
3.3.2. Nhiệm vụ phòng tài chính kế toán:
3.3.2.1. Công tác kế toán:
Tổ chức bộ máy kế toán và tổ chức hệ thống tài khoản kế toán, chế độ chứng từ kế toán, chế độ sổ kế toán, hệ thống báo cáo tài chính và báo cáo quản trị ở từng đơn vị trực thuộc phù hợp với quy định của Tổng công ty và Nhà nớc ban hành
Thu thập chứng từ, ghi chép, tính toán phản ánh chính xác kịp thời trung thực đầy đủ quá trình hình thành vận động và chu chuyển của vốn biểu hiện bằng số lợng, chất lợng và giá trị toàn bộ tài sản tiền vốn của toàn công ty.
Tính toán và trích nộp đúng, đầy đủ kịp thời các khoản nộp ngân sách, các khoản nộp cấp trên, các quỹ để lại công ty và thanh toán đúng hạn các khoản tiền vay, các khoản công nợ phải thu, phải trả.
Xác định và phản ánh chính xác, kịp thời đầy đủ kết quả kiểm kê hàng kỳ, chuẩn bị tài liệu, thủ tục và đề xuất các biện pháp xử lý các khoản mất mát, hao hụt, h hỏng, các vụ tham ô lãng phí tài sản Nhà nớc.
Tổ chức lập đầy đủ và gửi kịp thời báo cáo kế toán, quyết toán định kỳ. Kiểm tra báo cáo kế toán các đơn vị cấp dới gửi lên, tổng hợp báo cáo các đơn vị thuộc phạm vi quản lý.
3.3.2.2. Công tác tài chính, tín dụng:
Xây dựng và tổ chức thực hiện kế hoạch tài chính, tổng hợp và lập báo cáo tình hình thực hiện kế hoạch hàng tháng, quý, năm. Giao kế hoạch tài chính tổng hợp, dự toán chi phí quản lý và hạn mức tín dụng vốn lu động cho các đơn vị.
Xác định mức vốn lu động và các nguồn vốn đảm bảo cho nhu cầu sản xuất kinh doanh của đơn vị. Huy động kịp thời các nguồn vốn sẵn có vào sản xuất kinh doanh. Tiết kiệm chi phí, tăng lợi nhuận, tăng tích luỹ nội bộ.
Tổ chức tuần hoàn chu chuyển vốn, thu hồi vốn, thu hồi công nợ và điều hoà linh hoạt các nguồn vốn đúng chính sách, chế độ của Nhà nớc và quy định của Tổng công ty.
Căn cứ vào kế hoạch sản xuất kinh doanh, xác định nguồn tín dụng để phục vụ cho sản xuất đạt hiệu quả kinh tế cao nhất.
Xây dựng các kế hoạch tín dụng ngắn hạn, trung hạn và dài hạn