Hoạt động BHTG rất phát triển ở nhiều nớc trên thế giới. Trong mỗi nớc do điều kiện kinh tế xã hội và lịch sử phát triển của hệ thống ngân hàng có những nét khác nhau nên hệ thống bảo hiểm tiền tệ của các nớc rất đa dạng.
ở Canada, hệ thống quỹ tín dụng Desjardins của Canada đợc thành lập từ năm 1900 tại Quebéc (Canada) đến nay hệ thống quỹ tín dụng này hoạt động rất an toàn, bởi có một môi trờng pháp lý và các điều kiện, yếu tố về kinh tế, về tổ chức hết sức chặt chẽ và có hiệu quả.
Về môi trờng pháp lý, nhà nớc đã ban hành các đạo luật có liên quan để các hoạt động của ngời cho vay, ngời đi vay, ngời gửi tiền và ngời sản xuất kinh doanh đều trong hành lang pháp luật, mọi hoạt động trong lĩnh vực này đều đợc pháp luật điều chỉnh. Để điều chỉnh các hoạt động của
quỹ tín dụng có: "luật về quỹ tiết kiệm và tín dụng"; "Luật về tổng thanh tra các định chế tài chính". Để điều chỉnh các hoạt động vay nợ, cho vay, gửi tiền có: "Luật về công ty tài chính nông nghiệp"; "Luật về bảo hiểm cho vay nông nghiệp" và "Luật về bảo hiểm tiền gửi".
Về bộ máy thực thivà nguồn tài chính bảo đảm an toàn cho hoạt động của các quỹ tín dụng, phải kể đến cả hai hệ thống: bên ngoài hệ thống quỹ tín dụng và bên trông hệ thống quỹ tín dụng Desjardins.
Bên ngoài hệ thống Desjardins, nhà nớc lập ra ba tổ chức, cơ quan ảo hiểm nông nghiệp của Quebéc, cơ quan tín dụng và cơ quan BHTG của Quebéc.
Cơ quan bảo hiểm nông nghiệp của Quebéc làm dịch vụ bảo hiểm thị trờng và bảo hiểm mùa màng. Bảo hiểm thị trờng là bảo hiểm về giá cả. Nếu giá bán nông phẩm trên thị trờng bị giảm sút so với mức giá tính bảo hiểm thì cơ quan này sẽ trả cho phần chênh lệch giá đó, với mức bảo hiểm 80%. Cơ cấu nguồn bảo hiểm đợc chia làm ba phần: một phần cho nông dân đóng góp, hai phần còn lại do chính phủ tiểu bang tài trợ. Bảo hiểm mùa màng tức là bảo hiểm về năng suất thu hoạch của cây trồng. Nếu do những yếu tố khách quan làm cho năng suát thu hoạch giảm sút, thì cơ quan bảo hiểm trả cho phần giảm đó. Nguồn kinh phí bảo hiểm loại này do nông dân đóng góp 50%, Chính phủ tiểu bang Quebéc: 25% và Chính phủ Canada tài trợ 25%.
Cơ quan tín dụng của Quebéc chỉ làm nhiệm vụ bảo lãnh tín dụng. Cơ quan này bảo lãnh cho ngời đi vay quỹ tín dụng, hoặc vay của các ngân hàng, Nếu ngời đi vay không trả đợc nợ thì cơ quan tín dụng trả thay. Từ năm 1990 trở về trớc, ngời đi vay phải nộp phí bảo lãnh là 2% trên số tiền vay. Nhng từ năm 1991 trở lại đây, ngời vay đợc miễn phí
hoàn toàn. Theo luật của Canada, Bộ tài chính tạm ứng cho cơ quan tín dụng này 10 triệu đô la canada, với lãi suất rất thấp và có những điều kiện nhất định do chính phủ tiểu bang Quebéc quy định để làm nguồn bảo lãnh. Đến năm 1993 cơ quan tín dụng này đợc đổi tên thành Cônh ty tài chính nông nghiệp.
Cơ quan BHTG của Quebéc có trách nhiệm bảo hiểm cho những ngời gửi tiền ở các ngân hàng hoặc ở quỹ tín dụng Desjardins. Mức tiền bảo hiểm tối đa cho một ngời là 60. 000 đô la Canada. Nguồn tài chính cho quỹ bảo hiểm này là tất cả các quỹ tín dụng Desjardins phải đóng góp 1/15 của 1% tổng số các loại tiền gửi ngắn hạn và dài hạn tại quỹ tín dụng (1. 327 quỹ tín dụng Desjardins hàng năm phải đóng góp 11 triệu đo la canada cho quỹ bảo hiểm này). Ngời gửi tiền phải đống góp 1/15 trên 1% của tổng số tiền đợc bảo hiểm.
Trong hệ thống quỹ tín dụng Desjardins có công ty an toàn vốn và quỹ bảo hiểm nhân thọ.
Công ty an toàn vốnlà một tổ chức của tổng liên đoàn quỹ tín dụng đ- ợc thành lập từ năm 1949. Công ty này chỉ bảo hiểm tiền gửi cho những ngời gửi tiền trong hệ thống quỹ tín dụng Desjardins. Công ty có vai trò rất quan trọng nó không để cho bất kỳ quỹ tín dụng nào mất khả năng chi trả, tức là gián tiếp bảo vệ những ngời gửi tiềnvào quỹ tín dụng. Nguồn tài chính để bảo hiểm là phí do các quỹ tín dụng nộp cho công ty an toàn vốn theo mức 0, 65 tiền gửi và cá nhân ngời gửi tiền đóng phí 1/15 của 1% tiền gửi đợc bảo hiểm. Khi quỹ tín dụng gặp tình huống khủng hoảng, công ty an toàn vốn gửi ngời đến xem xét để xử lý việc trợ giúp quỹ tín dụng để có nguồn trả cho ngời gửi tiền.
Ngoài ra còn có tổ chức bảo hiểm nhân thọ để mỗi xã viên của quỹ tín dụng mua bảo hiểm đề phòng lúc ốm đau, tuổi già.
Nh vậy, ở Canada, để đảm bảo an toàn cho sự hoạt động của các quỹ tín dụng Desjardins và bảo đảm an toàn về tiền gỉ cho ngời gửi tiền, ngời ta tổ chức đồng thời nhiều cơ quan bảo hiểm khác nhau và có nhiều hình thức bảo hiểm khác nhau. Về nguồn phí bảo hiểm thì có sự tài trợ lớn của chính phủ bang và tiểu bang và có sự đóng góp cuả quỹ tín dụng, còn ng- ời gửi tiền chỉ đóng góp một phần.
ở Cộng hoà Liên bang Đức năm 1937, liên minh hệ thống bảo đảm tiền gửi của HTX tín dụng cũng đợc thành lập. Sau đó đổi tên quỹ bảo đảm ngời gửi tiền của hiệp hội HTX tín dụng và ngân hàng tiết kiệm CHLB Đức. Luật của CHLB Đức quy định, việc HTX tín dụng Tham gia hiệp hội là tự nguyện, nhng việc tham gia vào quỹ bảo đảm ngời gửi tiền là bắt buộc. Khi cấo giấy phép thành lập HTX tín dụng, Nhà nớc quy định HTX tín dụng phải tham gia bảo đảm tiền gửi.
Hàng năm các thành viên (HTX tín dụng) phải đóng góp cho quỹ này 0, 05% tổng số tiền cho vay, hay tổng tài sản có 90% khoản đóng góp của HTX tín dụng đợc giữ lại ở các hiệp hội khu vực, 10% giữ lại ở hiệp hội liên bang. Do có quỹ bảo đảm ngời gửi tiền, nên từ năm 1937 đến nay không có bất kỳ HTX tín dụng nào bị phá sản và cha có ai bị mất tiền khi gửi vào các HTX tín dụng.
Nh vậy, thực chất của quỹ bảo đảm ngời gửi tiền là quỹ bảo hiểm tiền gửi. Ngời có trách nhiệm mua BHTG ở CHLB Đức là các HTX tín dụng.
Trên đâylà hai ví dụ cụ thể về việc tổ chức bảo hiểm tiền gửi cho những ngời gửi tiền trong hệ thống quỹ tín dụng nhân dân và HTX tín dụng. Nhìn chung, trên toàn thế giới, hình thức của loại bảo hiểm này cũng khá đa dạng. Trớc hết là việc bảo hiểm các loại tiền gửi không giống nhau. Chẳng hạn nh ở các nớc Mỹ, Italia, Hà Lan, Đức và Tây Ban Nha thì bảo hiểm tất cả các loại tiền gửi. Nhng ở các nớc Nhật Bản, Bỉ, Pháp, Anh và Cộng hoà Ai Len thì chỉ bảo hiểm tiền gửi nội tệ. Thứ hai là ngay cả các nớc tiên tién trên thế giới, mặc dù có nhiều kinh nghiệm trong hoạt động bảo hiểm vẫn dùng hình thức bắt buộc đối với bảo hiểm tiền gửi, nh: Nhật Bản, Pháp, Anh, Hà Lan, và Cộng hoà Liien Bang Đức. Sau nữa là việc xác định mức tiềm gửi là bao nhiêu. Tất nhiên nó phụ thuộc vào yếu tố rủi ro, nguồn phí bảo hiểm huy động đợc, nhng các nớc đều quy định số tiền gửi tối đa đợc bảo hiểm, chẳng hhạn nh: Mỹ:100. 000 USD; Nhật Bản:10 triệu JPY; Bỉ 5 triệu BEF; Pháp:4 triệu Fre; Anh: 20 triệu GBP; Canada 60. 000 đôla Canada. Về mức phí đóng bảo hiểm, mỗi quốc gia cũng có tỷ lệ quy định khác nhau, chẳng hạn nh ở Mỹ, tỷ lệ này là 0, 15% trên tổng số tiền gửi có kỳ hạn; Bỉ:0, 2%; Anh: 0, 3%; Ai len: 0, 2%; Tây Ban Nha: 0, 2%; Nhật Bản: 0, 125 và CHLB Đức: 0, 05%. . .
Đồng thời ở các nớc Canada, Mỹ, Bỉ, Ai Len, Anh và Tây Ban Nha, Chính phủ đều tài trợ một phần phí bảo hiểm cho các tổ chức bảo hiểm tiền gửi.
Tóm lại, BHTG ở các nớc khác nhau là khác nhau, song nhìn một cách khái quát thì hoạt động BHTG của nhiều nớc đều có một số điểm chung sau đây:
-Các nớc đều có luật quy định về lĩnh vực hoạt động BHTG. Công ty BHTG liên bang Mỹ hoạt động theo luật ngân hang 1933. Các tổ chức BHTG ở Canada hoạt động theo luật BHTG năm 1990. Các hệ thống BHTG cộng hoà liên bang Đức hoạt động theo luật BHTG năm 1971. . .
-Nhiều nớc có tổ chức BHTG lớn, độc lập, chuyên môn hoá và đợc nhà nớc quan tâm trợ giúp đặc biệt. Công ty BHTG Liên bang Mỹ thực hiện BHTG cho các thành viên trong hệ thống dự trữ liên bang và moọt số ngân hàng không phải là thành viên. Khi cần thiết công ty BHTG liên bang có quyền u tiên đợc vay tại kho bạc 3 tỷ USD, trờng hợp đặc biệt có thể đợc quốc hội tăng thêm hạn mức. Công ty BHTG Nhật Bản hoạt động trong phạm vi toàn quốc có vốn tự có ban đầu là 455 triệu yên, trog đó chính phủ cấp 150 triệu yên, phần còn lại do các tổ chức tài chính tham gia bảo hiểm tiền gửi đóng góp. Khi cần thiết công ty đợc quyền vay từ ngân hàng Nhật đến hạn mức 500 tỷ yên.
-Nhìn chung hệ thống bảo hiểm tiền gửi của các nớc đều gồm nhiều tổ chức độc lập, cùng hoạt động theo luật pháp và mỗi tổ chức thực hiện bảo hiểm tiền gửi cho các tổ chức tín dụng trong phạm vi nhất định.
-Loại tiền gửi đợc bảo hiểm và số lợng đợc bồi thờng đợc quy định có mức độ tuỳ theo điều kiện cụ thể của từng nớc và dần đợc mở rộng theo quý trình phát triển của hệ thống bảo hiểm. Công ty BHTG Liên bang Mỹ khi mới thành lập chỉ bảo hiểm cho mỗi ngời gửi tiền là 2. 500 USD, ngày nay nâng lên mức 100. 00 USD.
-Hệ thống BHTG của các nớc đều tiến hành bồi thờng khi bên tham gia bảo hiểm gặp rủi ro bảo hiểm, không phải chờ xác minh mức độ thiệt hại nh những loại bảo hiểm thông thờng khác.
-Các tổ chức BHTG của các nớc đều có quyền kiểm tra, yêu cầu các tổ chức tín dụng tham gia bảo hiểm thực hiện các biện pháp phòng ngừa rủi ro theo quy định. Tuy nhiên mức độ về quyền hạn đợc quy định khác nhau phù hợp với hệ thống luật của từng nớc. Qua bảng sau, chúng ta càng thấy rõ những nét riêng biệt cũng nh những điểm chung khi triển khai nghiệp vụ BHTG ở các nớc.
Một số chỉ tiêu về BHTG của 12 nớc thuộc uỷ ban Basle và Việt Nam
Quốc gia Mức BH tối đa cho 1 cá nhân Căn cứ để tính phí BH Mức phí BH Tiền đợc BH Hình thức BH
Mô hình Cơ quan quản lý Anh 28. 000USD Số d tiền gửi đợc
bảo hiểm Tính toán sau(2) Bản tệ &