+ Dự ỏn được tớnh toỏn với vũng đời 25 năm.
+ Cụng suất thiết kế 97 MW (sản lượng điện bỡnh quõn năm theo tớnh toỏn là 410 triệu kWh); Hiệu suất huy động 97,5% sản lượng điện bỡnh quõn năm (đó trừ 1% sản lượng điện tự dựng, 1% tổn thất tại trạm biến ỏp, 0,2% - 0,5% tổn thất do sự cố).
+ giỏ bỏn điện: 3,78 UScent/Kwh - tớnh toỏn theo tớnh khả thi của dự ỏn thỡ giỏ bỏn điện bỡnh quõn là 3,78 UScent/KWh, đõy là giỏ bỏn điện bỡnh quõn với giỏ thị trường tại thời điểm hiện tại.
+ Chi phớ O & M bao gồm chi phớ quản lý, sửa chữa, bảo dưỡng, nhõn cụng , bảo hiểm, lói vay vốn lưu động - tớnh bằng 1,6% tổng vốn đầu tư.
+ Thuế tài nguyờn tớnh bằng 2% doanh thu hàng năm và được miễn giảm 50% thuế tài nguyờn trong 3 năm đầu (theo khoản 1 mục IV thụng tư số 153/1998 /TT/BTC ngày 26/11/98 của Bộ tài chớnh, hướng dẫn thi hành NĐ số 68/1998/NĐ- CP ngày 03/09/98 của chớnh phủ quy định chi tiết thi hành phỏp lệnh thuế tài nguyờn (sửa đổi).
+ Tỷ lệ tăng giỏ bỏn điện giả định 0,5%/năm + Tỷ lệ biến động tỷ giỏ giả định tăng 1,5%/năm.
+ KHCB theo phương phỏp đường thẳng: xõy lắp 25 năm, thiết bị 15 năm, chi phớ khỏc 10 năm, lói vay trong thời gian thi cụng 10 năm (chủ đàu tư đó cú văn bản số 171/CV/CĐ-TCKT ngày trỡnh Cục thuế Thanh Hoỏ cho phộp khấu hao như trờn).
Phần vay quỹ hỗ trợ tớnh theo lói suất cố định 6,6%/năm cho thời gian vay vốn là 12 năm trong đú cú 4 năm õn hạn. Thời gian trả nợ 8 năm theo phương thức trả nợ đều hàng năm.
Phần vay NHTM tạm tớnh theo lói suất cố định 10,56%/năm (0,88%/thỏng) cho thời gian vay vốn là 14năm trong đú cú 4 năm õn hạn. Thời gian trả nợ là 10 năm theo phương thức trả nợ đều trong năm.
Phần vay nước ngoài tạm tớnh theo lói suất cố định 7,57%/năm cho thời gian vay vốn là 14 năm trong đú cú 4 năm õn hạn. Thời gian trả nợ 10 năm theo phương thức trả nợ đều hàng năm.
+ thuế suất thuế TNDN: căn cứ vào điều 33, mục đ khoản 1 Điều 35 và khoản 10 điều 36 tại NĐ số 164/2003/NĐ - CP ngày 22/12/2003 hướng dẫn thi hành luật thuế TNDN, được tớnh như sau: trong 15 năm đầu được tớnh thuế suất 10%/năm trong đú 4 năm đầu được miễn giảm hoàn toàn, 8 năm tiếp theo là 50% mức thuế suất 10% và thời gian cũn lại là 10%. Sau 15 năm tớnh thuế suất 28%.
+ Nguồn trả nợ : sử dụng 100% KHCB và 70% lợi nhuận sau thuế. + Hỡnh thức trả nợ: cú 4 hỡnh thức trả nợ, bao gồm:
Hỡnh thức 1 : Mức trả nợ gốc đều cỏc năm trong 9 năm Hènh thức 2: mức trả nợ gốc là lói đều nhau trong 9 năm
Hỡnh thức 3: Mức trả nợ gốc theo tỷ lệ % so với tổng số vốn vay nhưng đảm bảo tổng mức tỷ lệ trong 9 năm bằng 100% tổng vốn vay và cõn đối trả nựo từ dự ỏn:
Hỡnh thức 4: Là hỡnh thức cõn đối cỏc nguồn từ dự ỏn
Cũng như cỏc dự ỏn khỏc, dự ỏn thuỷ điện Cửa Đạt do những năm đầu chi phớ trả lói vốn vay lớn, thời hạn vay của QHT ngắn hơn, phương thức trả nợ võy nước ngoài vỏ QHT đó ỏp dụng theo phương thức trả nợ đều; Nếu ỏp dụng hỡnh thức 1 hoặc hỡnh thức 2 thỡ những năm đầu dự ỏn khụng đủ khả năng trả nợ gốc, nhưng những năm tiếp theo thỡ nguồn thu lại cao hơn số nợ gốc định kỳ phải trả rất nhiều; nếu ỏp dụng hỡnh thức 3 sẽ dẫn tới tỡnh trạng
thiếu khỏch quan. Do đú, ỏp dụng hỡnh thức trả nợ thứ 4 là hợp lý, đảm bảo cõn đối nguồn thu để trả nợ.
+ Lói suất chiết khấu: 8,5%/năm (tớnh bỡnh quõn thực tế trờn cơ sở kết cấu vốn tham gia và lói suất của từng loại nguồn vốn).
+ Dũng tiền của dự ỏn được đưa ra với giỏ định vốn lưu đọng khụng đỏng kể (12.4 tỷ đồng), khụng cú hàng tồn kho, cỏc khoản phải thu, phải trả.
+ Dũng tiền của dự ỏn giả định đưa về thời điểm bắt đầu đầu tư (năm thứ - 3)
+ Cỏc giả định khỏc ghi trong bảng tớnh số 1 - thụng số dự ỏn