CÁC GIẢI PHÁP PHềNG NGỪA RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI MB
3.3.3. Kiến nghị đối với Nhà nước và cỏc Bộ, ngành liờn quan
Cỏc chớnh sỏch kinh tế của Nhà nước cú tỏc động trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh của mọi tổ chức, cỏ nhõn trong nước, đặc biệt là trong lĩnh vực XNK, từ đú tỏc động mạnh mẽ đến hoạt động TTQT của cỏc NH. Do đú XNK núi chung, tớn dụng chứng từ núi riờng rất cần đến những chớnh sỏch phự hợp với mục tiờu của từng thời kỳ để hoạt động ngày càng được mở rộng và ngày càng phỏt triển, đồng thời phũng trỏnh được rủi ro cú thể xảy ra cho cỏc đơn vị kinh doanh XNK và NH.
Thứ nhất: Cần tạo hành lang phỏp lý đồng bộ cho hoạt động thanh tớn dụng chứng từ trong hệ thống cỏc NHTM.
Một trong những nguyờn nhõn dẫn đến rủi ro phỏp lý trong giao dịch tớn dụng chứng từ là sự thiếu vắng cỏc văn bản phỏp luật điều chỉnh quan hệ giữa cỏc bờn trong quy trỡnh thanh toỏn.
Ở Việt Nam hiện nay, ngoài UCP và một số thụng lệ quốc tế khỏc, ta khụng cú một luật hay văn bản dưới luật nào điều chỉnh mối quan hệ phỏp lý giữa giao dịch hợp đồng ngoại thương với giao dịch tớn dụng chứng từ. Nhiều vụ tranh chấp xảy ra khụng thể giải quyết nếu chỉ căn cứ vào UCP do UCP khụng phải là luật và khụng thể thay thế luật phỏp quốc gia. Hơn nữa UCP600 vẫn cú những tồn tại nhất
định do khụng bao quỏt tất cả cỏc giao dịch vụ cựng phong phỳ trong thực tiễn. Bởi vậy Chớnh phủ cần sớm ban hành những văn bản phỏp lý điều chỉnh mối quan hệ giữa hợp đồng ngoại thương và hoạt động thanh toỏn tớn dụng chứng từ, nờu lờn nghĩa vụ, quyền hạn của cỏc bờn tham gia vào quan hệ tớn dụng chứng từ.
Chớnh phủ cần ban hành văn bản liờn ngành nhằm phối hợp chặt chẽ hoạt động của ngõn hàng với hoạt động của cỏc bộ ngành liờn quan. Trong nghiệp vụ tớn dụng chứng từ, cỏc NH Việt Nam đó phải vận dụng cỏc thụng lệ quốc tế cả trong lĩnh vực bảo hiểm, vận tải… nhằm bảo vệ quyền lợi chớnh đỏng của mỡnh. Tuy nhiờn, cỏc biện phỏp tự bảo vệ này cú hiệu quả hay khụng phụ thuộc vào quy định của luật phỏp Việt Nam. Vớ dụ như, theo thụng lệ quốc tế, khi vận đơn lập theo lệnh của NH, nếu khỏch hàng khụng cú khả năng thanh toỏn L/C thỡ NH cú quyền nhận hàng theo vận đơn. Nhưng trờn thực tế, ở Việt Nam, việc NH nhận hàng hoỏ theo vận đơn rất khú khăn vỡ theo quy định của hải quan, NH khụng cú giấy phộp nhập khẩu, khụng phải người mua nờn khụng được nhận hàng.
Ngoài ra, giao dịch giữa NH và KH trong quan hệ tớn dụng chứng từ cũng cần cú cỏc quy định cụ thể để tạo sự thống nhất về phỏp lý, gúp phần giảm thiểu rủi ro trong quan hệ thanh toỏn giữa KH và NH. Thực tế cho đến nay, hầu hết cỏc KH đến NH yờu cầu mở L/C chỉ thụng qua cỏc loại giấy tờ như: Đơn yờu cầu mở L/C, giấy cam kết TT, đơn xin bảo lónh nhận hàng và ký hậu vận đơn, thụng bỏo L/C, đơn xin chiết khấu chứng từ ... Nhà nước cần quy định cụ thể tớnh chất phỏp lý của cỏc chứng từ này và ràng buộc trỏch nhiệm giữa hai bờn, trỏnh gõy khú khăn cho toà ỏn khi xột xử tranh chấp.
Ngoài ra Chớnh phủ cần ban hành những văn bản quy định trỏch nhiệm kiểm tra cỏc chứng từ khi DN xin mở L/C. Hiện nay, trong phương thức tớn dụng chứng từ cỏc NHTM khụng được hướng dẫn cụ thể về việc kiểm tra giấy phộp NK hợp lệ của KH khi phỏt hành L/C, dẫn đến việc chấp hành quy định này ở mỗi ngõn hàng một khỏc. KH cú thể lợi dụng một giấy phộp hay một hạn ngạch NK để mở L/C ở nhiều NH khỏc nhau, nhằm mục đớch thiếu trung thực trong kinh doanh. Hay trong trường hợp KH sử dụng một hợp đồng để mở nhiều L/C thanh toỏn ra nước ngoài
nhằm mục đớch rửa tiền hoặc thanh toỏn tiền hàng nhập lậu thỡ cỏc cơ quan phỏp luật cú yờu cầu NH chịu trỏch nhiệm khụng là cả một vấn đề.
Vỡ vậy, cần nhất thiết phải cú quy chế, thụng tư, văn bản hướng dẫn cỏc NHTM trong việc kiểm tra cỏc giấy phộp, hợp đồng ngoại thương của DN khi mở L/C và quy định rừ trỏch nhiệm của NH, của DN trong việc mở L/C.
Thứ hai: Hoàn thiện chớnh sỏch thương mại nhằm tạo thuận lợi cho cụng tỏc XNK.
Phải cú những quy chế bắt buộc đối với cỏc điều kiện về tài chớnh, về trỡnh độ cỏn bộ, phương hướng phỏt triển kinh doanh... thỡ mới cấp giấy phộp XNK trực tiếp, khụng nờn cấp ồ ạt, trỏnh những rủi ro khụng đỏng cú do trỡnh độ thiếu hiểu biết của người làm cụng tỏc XNK. Chủ trương cấp quota XNK cú thể tạo lợi thế cho DN này mà gõy ra bất lợi cho DN khỏc làm mất cõn đối giữa cung và cầu khiến nhiều loại vật tư, nguyờn liệu như thộp, xi măng, đường... tồn đọng gõy tổn hại cho nền kinh tế và khú khăn cho cỏc NH.
Tỡnh trạng NK tràn lan cỏc mặt hàng tiờu dựng đó làm cho sản xuất và tiờu dựng trong nước bị đỡnh trệ, nhiều DN thua lỗ.
Về thuế XNK: Nhà nước cần ban hành luật thuế XNK phự hợp. Biểu thuế của Nhà nước luụn thay đổi làm cho cỏc đơn vị XNK khụng chủ động trước cỏc diễn biến trong tương lai, gặp nhiều khú khăn trong kinh doanh, ảnh hưởng đến lợi nhuận. Mỗi khi sửa đổi luật thuế XNK, Nhà nước ta mới chỉ quy định ngày hiệu lực của luật mà khụng quy định biểu thuế ưu đói đối với cỏc hợp đồng đó ký trước ngày thực hiện luật thuế đú. Điều này sẽ gõy khú khăn cho cỏc DN kinh doanh XNK.
Về thụng tin giỏ cả: Nhà nước cần cú những thụng tin về giỏ cả trờn thị trường thế giới kịp thời để thụng tin cho cỏc DN kinh doanh XNK. Đõy là một trong những vấn đề hết sức quan trọng, nếu thiếu hiểu biết thụng tin sẽ làm cho cỏc DN bị thua lỗ khi giỏ cả thay đổi hay việc kiểm soỏt giỏ cả khụng chặt chẽ của hàng hoỏ trong nước dễ dẫn đến những khú khăn cho cụng tỏc XNK và giỏn tiếp ảnh hưởng đến quy trỡnh thanh toỏn.
KẾT LUẬN
Trong hoạt động TTQT của NHTM núi chung và MB núi riờng luụn tiềm ẩn nhiều rủi ro khú lường và do nhiều nguyờn nhõn gõy nờn, cú thể là do nguyờn nhõn khỏch quan từ những chớnh xỏc vĩ mụ của nhà nước, sự thiếu hiểu biết về thương mại quốc tế hay hành vi cố tỡnh lừa đảo của khỏch hàng hoặc cú thể do nguyờn nhõn chủ quan từ phớa cỏc Ngõn hàng như sự thiếu hụt và khụng đồng bộ của cơ chế, chớnh sỏch, cỏc quy trỡnh nghiệp vụ cho hoạt động TTQT, những rủi ro về đạo đức của cỏn bộ Ngõn hàng hoặc cỏc bờn tham gia giao dịch hay sự thiếu hiểu biết của cỏn bộ làm TTQT…Hậu quả của nú sẽ làm xấu đi tỡnh hỡnh tài chớnh của NH và ảnh hưởng đến uy tớn và thương hiệu NH. Do vậy quản lý rủi ro tốt sẽ đảm bảo hoạt động TTQT của MB được an toàn, hiệu quả hơn và việc nõng cao năng lực quản trị rủi ro của NH là nhiệm vụ vụ cựng quan trọng và cú ý nghĩa sống cũn đối với Ngõn hàng.
Kiểm soỏt, phũng ngừa và hạn chế rủi ro núi chung, rủi ro trong phương thức tớn dụng chứng từ núi riờng luụn là vấn đề thu hỳt được sự quan tõm của Ban lónh đạo Ngõn hàng Quõn đội. Tuy là ngõn hàng thương mại chưa cú bề dày lịch sử, chỉ với 15 năm hoạt động, nắm chắc được điều đú Ngõn hàng Quõn đội đó khụng ngừng phấn đấu đi lờn để trở thành một trong những ngõn hàng thương mại cổ phần lớn nhất Việt Nam, luụn sẵn sàng nắm bắt thời cơ và vượt qua thỏch thức để phỏt triển vững mạnh và làm trũn sứ mạng “MB dành mọi nỗ lực gõy dựng một đội ngũ nhõn lực tinh thụng về nghiệp vụ, tận tõm trong phục vụ nhằm mang lại cho cỏc doanh nghiệp, cỏc cỏ nhõn những giải phỏp Tài chớnh - Ngõn hàng khụn ngoan với chi phớ tối ưu và sự hài lũng mỹ món”.