Kinh doanh tiền tệ là hoạt động chứa nhiều rủi ro trong hoạt động kinh tế. Đối với Ngân hàng Thương mại, chất lượng tín dụng bị suy giảm khi khách hàng không trả được nợ gốc và lãi đúng hạn. Với Ngân hàng TMCP Hàng Hải, chi nhánh Đống Đa, nợ quá hạn được biểu hiện ở bảng sau:
Bảng 6: Cơ cấu nợ quá hạn
Đơn vị: Triệu đồng
Nguồn: Báo cáo tổng hợp phòng tín dụng NHTMCP Hàng Hải - Đống Đa
Qua bảng 7 ta thấy cơ cấu nợ như sau: Năm 2006 nợ quá hạn là 364,5 triệu đồng, năm 2007 nợ quá hạn là 494 triệu tăng gần 35% so với năm 2006 và năm 2008 là 527,2 triệu đồng tăng 33,2 triệu đồng so với 2007
Chi nhánh cần xem lại tỷ lệ hợ quá hạn, dến năm 2008 tốc độ tăng có giảm nhưng nó vẫn còn cao so với mức trung bình của ngành. Khâu thẩm định trước khi cho vay Chi nhánh phải được tiến hành chặt chẽ, để loại bỏ những đơn vị không đủ điều kiện vay vốn, không có khả năng trả nợ, nhằm hạn chế nợ quá hạn và nợ khó đòi.
Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
NQH TD Trung và dài hạn 87 115 119
NQHĐT Ngắn hạn 275 379 408,2
Chi nhánh Đống Đa Ngân hàng TMCP Hàng Hải chủ yếu cho vay trung và dài hạn cho những khách hàng truyền thống loại tín dụng này có thời hạn sử dụng dài, do vậy khả năng xảy ra rủi ro cao. Nợ quá hạn là vấn đề được quan tâm hàng đầu đối với các Ngân hàng thương mại, trong đó có cả Ngân hàng TMCP Hàng Hải. Tuy nhiên, nợ quá hạn không phải koàn toàn do doanh nghiệp hoạt động không tốt mà do những nguyên nhân khách quan khác, Ngân hàng cần cùng doanh nghiệp xem xét cụ thể đẻ xử lý.
Thực tế hiện nay các doanh ngiệp có nợ quá hạn với Ngân hàng phần lớn là doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, hay tỷ suất lợi nhuận quá thấp. Nguyên nhân thì có nhiều nhưng trước hết là do chất lượng sản phẩm, giá cả và tiêu thụ. Kết quả hoạt động của doanh nghiệp sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả hoạt động của Ngân hàng. Ngân hàng chỉ có thể giảm bớt rủi ro bằng cách giám sát chặt chẽ quá trình sử dụng tiền vay, cùng doanh nghiệp có những giải pháp tháo gỡ khó khăn.
Trong những năm qua, chi nhánh dã đạt được một số thành công nhất định trong công tác tín dụng trung và dài hạn, đặc biệt trong quản lý nợ khó đòi, tình hình nơ quá hạn thể hiện qua bảng 8 :
Bảng 7: Tình hình nợ quá hạn trung và dài hạn.
Đơn vị: Triệu đồng
Nguồn: Báo cáo tổng hợp phòng tín dụng NHTMCP Hàng Hải - Đống Đa
Năm 2007, Ngân hàng có tổng nợ quá hạn là 494 triệu đồng (bảng 8) thì tỷ trọng nợ quá hạn trung và dài hạn chiếm 26,66%( 115 triệu đồng). Đây là vấn đề đáng lo ngại do một số Cty vốn vay chưa kịp quay vòng, phía Ngân hàng có thể ra hạn thêm.
Chỉ tiêu
Năm 2007 Năm 2008
Số tiền % Số tiền %
Tổng nợ quá hạn 494 100 487 100
Năm 2008, nợ quá hạn trung và dài hạn là 119 triệu đồng, chiếm 24,4% tổng nợ quá hạn. Ngân hàng đã thực hiên tốt công tác tín dung so với năm trước, nhưng nó cũng phản ánh chất lượng tín dụng của Ngân hàng chưa được đảm bảo. Ngân hàng phải có nhiều biện pháp hữu hiệu trong đầu tư vốn và nghiêm túc trong việc thu hồi vốn vay.