Chỉ tiêu Số tiền2004 Số tiền2005 Số tiền2006 Số tiềnSo sánh 05/04% Số tiềnSo sánh 06/05%
Tiền gửi NHNH & TCTD 61.587 1.738 2.957 -59.849 -97,18 1.219 70,14 Vốn huy động 302.770 422.276 404.701 119.506 39,47 -17.575 -4,16 Vốn điều chuyển từ NHTW 328.381 375.993 265.823 47.612 14,50 -110.170 -29,30 Vốn và quỹ 12.079 12.873 13.472 794 6,57 599 4,65 Tổng nguồn vốn 704.817 812.880 686.953 108.063 15,33 -125.927 -15,49
2004
9%
43% 46%
2% Tien gui NHNN &TCTD Von huy dong
Von dieu chuyen tu NHTW Von va quy 2005 0% 52% 46%
2% Tien gui NHNN &TCTD Von huy dong
Von dieu chuyen tu NHTW Von va quy 2006 0% 59% 39%
2% Tien gui NHNN &TCTD Von huy dong
Von dieu chuyen tu NHTW Von va quy
Hình 2:CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA INDOVINA TRONG BA NĂM 2004,2005,2006
BẢNG 6:CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA IVB QUA 3 NĂM Đvt:%
Khoản mục 2004 2005 2006
Tiền gửi NHNN & TCTD 8,74 0,21 0,43
Vốn huy động 42,96 51,95 58,91
Vốn điều chuyển từ
NHTW 46,59 46,25 38,70
Vốn và quỹ 1,71 1,58 1,96
Năm 2004 vốn TW là 46,6% lớn hơn nguồn vốn do Ngân hàng huy động. Đến năm 2005 tỷ trọng này có sự thay đổi: Vốn huy động đạt 51,9% còn vốn vay TW là 46,3%. Và nổi bật nhất về sự biến động trong cơ cấu nguồn vốn của INDOVINA là Vốn điều chuyển từ TW tăng trong năm 2005 là 47.621 triệu đồng nhưng lại giảm đáng kể trong năm 2006 là 110.170 triệu đồng, tỷ trọng chỉ còn 38,7%. Chính nó làm cho tổng nguồn vốn của INDOVINA giảm xuống. Nguyên nhân do năm 2006, Việt Nam gia nhập WTO và Cầnn Thơ sau khi được nâng cấp lên đô thị loại 1 nên số vốn điều chuyển từ TW phải chia cho hợp lý, phải có số vốn đủ lớn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh ngày càng lớn của các doanh nghiệp trong và ngoài nước.
Ngoài ra, khi so sánh số liệu qua các năm ta thấy Vốn huy động tăng lên từ 2004 sang 2005 là 119.506 triệu đồng, đến 2006 giảm 17.575 triệu đồng với tỷ lệ 4,16%. Ta thấy trong năm 2005 Ngân hàng đã có chính sách huy động vốn khả thi: thay đổi lãi suất cho vay thu hút khách hàng đến vay, thay đổi lãi suất tiền gửi tạo sự hấp dẫn cho dân cư,... làm cho tỷ trọng nó tăng lên. Qua năm 2006 giảm một ít do Ngân hàng INDOVINA chi nhánh Cần Thơ áp dụng lãi suất trần của toàn ngành nên một số khách hàng chuyển sang gửi và vay các Ngân hàng cổ phần khác.
Giấy tờ có giá cũng giảm dần qua ba năm, do giấy tờ có giá là loại phát hành theo từng đợt, năm 2004 ngay đợt phát hành nên số lượng nhiều, hai năm sau 2005, 2006 giảm do không phát hành nhiều mà chờ theo đợt theo chỉ thị của hệ thống ngành. Điều này dẫn đến tổng nguồn vốn giảm cũng như tổng tài sản giảm.
Vốn và quỹ tăng tương đối ổn định, đây cũng là yếu tố tài chính quan trọng nhất trong việc đảm bảo đối với các khoản nợ khách hàng, và được Ngân hàng trích lập các quỹ: quỹ dự phòng bù đắp rủi ro, quỹ phúc lợi, quỹ khen thưởng, quỹ thất nghiệp,....
Tóm lại, Vốn điều chuyển giảm một cách đáng kể, đây cũng là một trong những nguyên nhân chủ yếu làm cho nguồn vốn của INDOVINA Cần Thơ giảm. Do tổng vốn giảm nên những khoản khác của Ngân hàng cũng giảm; cho vay ít đi, khách hàng của INDOVINA đã giảm một phần, họ đã chuyển sang gửi tiền ở các
hàng chọn các Ngân hàng cổ phần. Sở dĩ lãi suất INDOVINA thấp vì phải áp dụng lãi suất trần theo hệ thống ngành qui định không vượt quá 0,58%/tháng (kỳ hạn dưới 12 tháng). Còn các Ngân hàng cổ phần họ được tự do quyết định lãi suất của mình, nên mức lãi suất của Ngân hàng cổ phần hấp dẫn lôi cuốn được người dân đến gửi.
INDOVINA Cần Thơ vẫn đang trên đà hoạt động tốt, quy mô không những không thu hẹp mà còn ngày càng phát triển. Bên cạnh lý do trên, giấy tờ có giá giảm làm giảm tổng nguồn vốn: năm 2004 là 92.293 triệu đồng sang năm 2005 còn 50.398 triệu đồng và đến 2006 chỉ còn 41.102 triệu đồng. Lý do vì năm 2004 INDOVINA Cần Thơ bắt đầu đợt phát hành giấy tờ có giá nên đưa ra nhiều chính sách đến các cơ quan khác: như cán bộ công nhân viên phải mua kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi... đây là năm đầu nên lôi kéo nhiều sự chú ý của khách hàng. Qua những năm sau 2005, 2006 không phát hành nhiều giấy tờ có giá như trước.
Qua khái quát tình hình Tài sản và cơ cấu Nguồn vốn của INDOVINA Cần Thơ ta có thể đưa ra nhận xét sơ bộ là INDOVINA Cần Thơ đang trên đà phát triển và rất ổn định. INDOVINA Cần Thơ còn có nhiều chính sách huy động rất đáng kể, giúp cho hoạt động tín dụng của nó hoạt động tốt. Để hiểu dược Ngân hàng làm thế nào thu hút được nguồn vốn từ các tổ chức kinh tế và dân chúng ta sẽ đi phân tích hoạt động huy động vốn Ngân hàng.
4.2. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN: 4.2.1. Đánh giá chung:
Trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại, ngoài nguồn vốn điều hoà do Ngân hàng Trung Ương cấp, phần lớn nguồn vốn của Ngân hàng là do tự huy động từ nhiều nguồn khác nhau. Nhất là trong điều kiện tăng trưởng nhanh của nền kinh tế, nhu cầu về vốn của các cá nhân cũng như các doanh nghiệp ngày càng cao, ngày càng trở nên bức thiết thì việc Ngân hàng phát huy tốt công tác huy động vốn không những góp vốn mở rộng kinh doanh, tăng cường vốn cho nền kinh tế mà còn gia tăng lợi nhuận Ngân hàng, ổn dịnh nguồn vốn, giảm tối đa việc sử dụng vốn từ Trung Ương đưa xuống.
Khái quát quá trình huy động vốn của INDOVINA Cần Thơ qua 3 năm có sự biến động không ngừng, tăng lên trong năm 2005 nhưng lại giảm ở năm 2006. Cụ thể như năm 2004 vốn huy động là 302.770 triệu đồng, năm 2005 là 422.276 triệu đồng tăng 39,47% so với 2004, và năm 2006 thì giảm 4,16% so với 2005. Nguyên nhân tăng vọt vốn huy động vào năm 2005 như ta đã nói, đó là Ngân hàng đã đưa ra nhiều hình thức huy động để lôi kéo thu hút khách hàng về cho đơn vị: mở ra nhiều dịch vụ mới thu tiền tại chỗ, tăng cường nghiệp vụ bảo lãnh, khuyến khích dân chúng bằng các hình thức trúng thưởng,...
Vốn huy động là nguồn vốn chủ yếu để các Ngân hàng hoạt động được hình thành bằng nhiều hình thức khác nhau có thể huy động từ tiền nhàn rỗi nằm trong dân chúng và các doanh nghiệp, từ các tổ chức kinh tế, hoặc phát hành giấy tờ có giá. Sau đây ta sẽ quan sát biểu đồ 3 để thấy rõ tỷ trọng của những khoản mục này cấu thành vốn huy động của Ngân hàng.
BẢNG 7:CHI TIẾT CƠ CẤU VỐN TRONG VỐN HUY ĐỘNG CỦA IVB
Đvt:triệu đồng
(Nguồn: Bảng cân đối kế toán 2004, 2005, 2006)
Chỉ tiêu 2004 2005 2006
TG của tckt 27 27 43
TG của dân cư 42 61 47
P.hành gitờ có giá 31 12 10
Vốn huy động 100 100 100
BẢNG 8:CƠ CẤU % VỐN TRONG VỐN HUY ĐỘNG CỦA IVB
Đvt: %
Hình 3: CƠ CẤU VỐN TRONG VỐN HUY ĐỘNG CỦA INDOVINA
Chỉ tiêu 2004 2005 2006
TG của tckt 81.748 114.015 174.021
TG của dân cư 127.163 257.588 190.210
Phát hành giấy tờ có giá 93.859 50.673 40.470 Vốn huyđộng 302.770 422.276 404.701 NĂM 2002 27% 31% NĂM 2004
NĂM 2004
43% 47%
10%
TG cua tckt Tg cua dan cu Phat hanh giay to co gia
Để có thể thấy rõ sự biến động của vốn huy động ta xem xét cơ cấu của khoản mục này, từ đó mới có thể đưa ra kết luận chính xác hoặc những biện pháp khắc phục yếu điểm đưa ra nhiều hình thức huy động tốt hơn nữa.
Nhìn hình ta thấy trong cơ cấu vốn huy động thì tiền gửi của dân cư chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cả 3 năm. Đó là nhờ vào uy tín của INDOVINA Cần Thơ: có tiếng và uy tín trong giới ngân hàng, nguồn vốn tự có đảm bảo được nợ khách hàng giúp họ yên tâm gửi tiền vào.
NĂM 2003 27% 61% 12% NĂM 2005 NĂM 2006
Tiền gửi của các tổ chức kinh tế tăng lên theo các năm do Cần Thơ đang dần dần phát triển nâng lên đô thị loại 1, các tổ chức kinh tế đặc biệt là về xây dựng cơ bản, xây lắp điện, các công trình … Vì vậy mà cần vốn nhiều để thi công, nên những tổ chức kinh tế đến Ngân hàng xin được vay vốn.
Giấy tờ có giá là một trong những hình thức để Ngân hàng huy động thêm vốn cho đơn vị. Năm 2004, giấy tờ có giá giảm làm giảm tổng nguồn vốn: năm 2004 là 92.293 triệu đồng sang năm 2005 còn 50.398 triệu đồng và đến 2006 chỉ còn 41.102 triệu đồng, lý do vì năm 2004 INDOVINA Cần Thơ bắt đầu đợt phát hành giấy tờ có giá nên đưa ra nhiều chính sách đến các cơ quan khác: như cán bộ công nhân viên phải mua kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi... đây là năm đầu nên lôi kéo nhiều sự chú ý của khách hàng. Qua những năm sau 2005, 2006 không phát hành nhiều giấy tờ có giá như trước.
4.2.2. Tình hình cụ thể:
Trong cơ cấu vốn huy động thì tiền gửi tiết kiệm của dân cư có kỳ hạn trên 12 tháng chiếm tỷ trọng lớn nhất qua cả 3 năm. Tuy khoản tiền gửi này có biến động lên xuống khác nhau, như năm 2004 là 82.678 triệu đồng, năm 2005 là 169.028 triệu đồng tăng 86.350 triệu đồng gấp 104,44% so năm 2004. Đến 2006 có giảm còn 69.523 triệu đồng chiếm 41,13% tiền gửi tiết kiệm của dân cư, nguyên nhân giảm này là do hệ thống ngành ra quyết định buộc các Ngân hàng thương mại áp dụng lãi suất trần là 0,58% mà các Ngân hàng cổ phần không phải áp dụng quy định này nên lãi suất của họ cao hơn 0,05%, thậm chí có lúc cao hơn đến 0,1%. Do sự chênh lệch đó mà dân chúng không gửi tiền vào Ngân hàng quốc doanh nữa, họ chuyển sang gửi tiền vào Ngân hàng cổ phần để được hưởng phần lãi suất cao hơn.
Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn dưới 12 tháng thì tăng qua các năm mặc dù lãi suất không cao, do đây là những khách hàng cũ, cùng với thời hạn gửi ngắn, nên họ vẫn để trong Ngân hàng.
Thấp nhất là tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn vì lãi suất của tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn rất thấp chỉ có 0,2% nên khách hàng là dân chúng không thích gửi.
nhất, bởi khách hàng chủ yếu là các đơn vị kinh tế, để thuận tiện trong việc thanh toán của mình, các doanh nghiệp đã mở tài khoản tiền gửi ở Ngân hàng, đáp ứng nhu cầu kinh doanh . Bởi vì việc giữ tiền mặt ở doanh nghiệp có thể phát sinh rủi ro và không sinh lãi. Tiền gửi thanh toán tăng lên qua các năm như sau: tính đến ngày 31/12/2006 là 173.239 triệu đồng so với năm 2005 tăng 51,37%, năm 2005 so với năm 2004 thì tăng 41,8%. Điều này chứng tỏ tiền gửi thanh toán của Ngân hàng có tiến triển tốt đẹp do điều kiện kinh tế tăng trưởng nên các đơn vị kinh tế hoạt động sản xuất phát triển mạnh mẽ vì vậy nhu cầu thanh toán tại Ngân hàng để thực hiện các khoản chi trả trong hoạt động thanh toán qua Ngân hàng của các cá nhân, doanh nghiệp cũng gia tăng mạnh mẽ.
Trong những khoản tiền gửi thanh toán, tiền gửi thanh toán không kỳ hạn chiếm tỷ trọng lớn nhất vì khách hàng chủ yếu là các công ty xây lắp, xây dựng công trình,… họ cần tiền xoay trở liên tục nên họ cũng rút vốn liên tục, đó là lý do tại sao lãi suất tiền gửi thanh toán không kỳ hạn thấp mà lại thu hút nhiều khách hàng đến gửi. Những khoản tiền gửi có kỳ hạn thì tỷ trọng ít hơn nhưng vẫn góp phần đáng kể vào nguồn vốn huy động của Ngân hàng, nó tăng lên qua 3 năm cho thấy hoạt động huy động vốn của Ngân hàng làm việc có hiệu quả. Còn những khoản tiền gửi thanh toán có kỳ hạn thì tương đối ổn định ít có sự biến động, do khách hàng chủ yếu ở đây là những khách hàng có quan hệ lâu dài với Ngân hàng, có cơ sở kinh doanh ổn định nên nguồn tiền ít biến động.
Để biết được tình hình huy động vốn tại INDOVINA Cần Thơ ngoài những chỉ tiêu trên ta cần xem xét một số chỉ tiêu sau:
BẢNG 9 :CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
Chỉ tiêu Đvt 2004 2005 2006
Vốn huy động (VHĐ) Tr.đồng 302.770 422.276 404.701
Vốn Trung Ương (VTW) Tr.đồng 328.381 375.993 365.823
Vốn có kỳ hạn (V CÓ KH) Tr.đồng 132.992 289.830 298.473
Tổng nguồn vốn (TNV) Tr.đồng 704.817 812.880 686.953
Tiền gửi thanh Toán(TGTT) Tr.đồng 80.715 114.451 173.239
Tiền gửi tiết kiệm (TGTK) Tr.đồng 128.762 257.427 190.360
VTW/TNV % 46,6 46,25 53,25
V CÓ KH/TNV % 18,87 35,65 43,45
TGTT/VHĐ % 26,66 27,10 42,81
TGTK/VHĐ % 42,53 60,96 47,04
(Nguồn: Bảng Cân Đối kế toán và Kết quả hoạt động kinh doanh của INDOVINA ba năm 2004-2006)
Các chỉ tiêu này đều có đặc điểm riêng của nó, chúng ta sẽ cùng xem xét để thấy được mức độ tăng giảm của từng chỉ tiêu và phân tích cặn kẽ từng loại chỉ tiêu để có thể tiếp tục phát huy những mặt mạnh những mặt tích cực và hạn chế những yếu kém, đưa ra biện pháp khắc phục để Ngân hàng hoạt động ngày càng hiệu quả hơn.
4.2.2.1.Vốn huy động trên tổng nguồn vốn:
Hoạt động tín dụng của chi nhánh chủ yếu phụ thuộc vốn huy động, nó phải chiếm tỷ trọng khoảng 70 – 80% trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng thì mới tốt. Tuy nhiên, nguồn vốn huy động của INDOVINA Cần Thơ có tăng nhưng nó vẫn chiếm tỷ trọng tương đối trong tổng nguồn vốn hoạt động của Ngân hàng. Kết quả đạt được như thế là do chi nhánh khắc phục những hạn chế qua các năm và áp dụng nhiều biện pháp tích cực trong đó quan trọng là chiến lược về khách hàng, lãi suất được áp dụng một cách linh hoạt cụ thể như tùy theo quy định của hệ thống ngành có thể ban lãnh đạo các ngân hàng Thương mại họp lại để thống nhất lãi suất không quá thấp so với lãi suất các Ngân hàng cổ phần, kịp thời và hiệu quả, phong cách giao dịch lịch sự, nhanh chóng. Tuy nhiên, tỷ lệ này vẫn chưa đạt đến mức hiệu quả so với Ngân hàng khác trong cùng địa bàn.
4.2.2.2.Tỷ trọng vốn vay TW trên tổng nguồn vốn:
Chỉ tiêu này phản ảnh độ phụ thuộc của chi nhánh vào Hội sở Trung Ương như thế nào? Tỷ trọng này cũng tương đương vốn huy động và có phần thấp hơn.
Số liệu trên bảng cho thấy tỷ lệ này có xu hướng tăng qua các năm. Tỷ lệ này càng cao thì khả năng tự chủ của Ngân hàng càng thấp không thể linh hoạt trong hoạt động kinh doanh của mình. Năm 2006 tỷ trọng này tăng lên do Ngân hàng vay
thì vốn vay Trung ương vẫn thấp hơn. Điều này cho thấy, Ngân hàng đã thực hiện rất tốt về huy động vốn. Còn phần vốn vay Trung ương, Ngân hàng có thể sử dụng linh hoạt hơn trong hoạt động kinh doanh vì thời hạn trả vốn ổn định và nguồn vốn này có thể quay vòng tiếp theo khi vẫn cần để kinh doanh.
Là một chi nhánh, sự hỗ trợ về vốn của Trung ương là không thể thiếu. Tuy nhiên, sẽ tốt hơn cho Ngân hàng nếu cho thể tự cân đối nguồn vốn tại chỗ bằng cách tăng cường hơn khả năng huy động vốn của mình. Như vậy, sẽ tạo cho Ngân hàng thế chủ động trong kinh doanh có khả năng cung cấp đầy đủ, kịp thời và nhanh chóng vốn cho khách hàng nhất là khi có nhu cầu bổ sung thiếu hụt của các cá nhân, doanh nghiệp đang có khuynh hướng gia tăng. Đồng thời nâng cao nguồn vốn huy động thực sự là tiền đề cho sự gia tăng lợi nhuận của Ngân hàng. Và ở đây, Ngân hàng INDOVINA chi nhánh Cần Thơ đã và đang thực hiện tốt việc này giúp cho