III. KẾ TOÁN TIỀN LƯƠNG VÀ CÁC KHOẢN TRÍCH THEO LƯƠNG TẠI CÔNG TY VẬT LIỆU NỔ CÔNG NGHIỆP.
SỔ CHI TIẾT TK
Phân xưởng 2 Sản xuất ZECNÔ
SỔ CHI TIẾT TK
Tháng 10/2005 Dư nợ đầu kỳ: 0 Dư có đầu kỳ: 0
Phát sinh nợ: 8.432.336 Phát sinh có: 19.011.274 Dư nợ cuối kỳ: Dư có cuối kỳ: 10.578.738
TK 334: phân xưởng AH1
Ngày Số chứngtừ Diễn giải Đối ứng P/S nợ P/S có
Bảng phân bổ số 1
Tiền lương phải trả CNTTSX
622 10.519.878
Tiền lương phải trả NVQLPX
627 8.491.396
19.011.274
SỔ CHI TIẾT TK 334
Tháng 10/2005 Dư nợ đầu kỳ: 0 Dư có đầu kỳ: 0
Phát sinh nợ: 12.457.320 Phát sinh có: 23.577.820 Dư nợ cuối kỳ: Dư có cuối kỳ: 111.205.000
TK 334: Phân xưởng ZECNÔ
Ngày Số chứng
từ Diễn giải Đối ứng P/S nợ P/S có
Bảng phân bổ số 1
Tiền lương phải trả CNTTSX
622 11.118.500
Tiền lương phải trả NVQLPX
627 12.459.320
23.577.820
SỔ CHI TIẾT TK 334
Tháng 10/2005 Dư nợ đầu kỳ: 0 Dư có đầu kỳ: 0
Phát sinh nợ: 20.456.100 Phát sinh có: 28.848.184 Dư nợ cuối kỳ: Dư có cuối kỳ: 8.392.084
TK 334: Phân xưởng ANFO
Ngày Số chứngtừ Diễn giải Đối ứng P/S nợ P/S có Bảng
phân bổ số 1
Tiền lương phải trả CNTTSX
622 12.219.470
Tiền lương phải trả NVQLPX
627 16.628.714
SỔ CHI TIẾT TK 338
Tháng 10/2005 Dư nợ đầu kỳ: 0 Dư có đầu kỳ: 0
Phát sinh nợ: 2.132.450 Phát sinh có: 3.612.143 Dư nợ cuối kỳ: Dư có cuối kỳ: 1.479.693
TK 338: phân xưởng AH1
Ngày Số chứng
từ Diễn giải Đối ứng P/S nợ P/S có
Bảng phân bổ số 1
Tiền lương phải trả CNTTSX
622 1.998.778
Tiền lương phải trả NVQLPX
627 1.613.365
3.612.143
SỔ CHI TIẾT TK 338
Tháng 10/2005 Dư nợ đầu kỳ: 0 Dư có đầu kỳ: 0
Phát sinh nợ: 3.975.463 Phát sinh có: 4.479.785 Dư nợ cuối kỳ: Dư có cuối kỳ: 504.322
TK 338: phân xưởng ZECNÔ
Ngày Số chứngtừ Diễn giải Đối ứng P/S nợ P/S có Bảng phân
bổ số 1
Tiền lương phải trả CNTTSX
622 2.112.515
Tiền lương phải trả NVQLPX
627 2.367.270
4.479.785
SỔ CHI TIẾT TK 338
Tháng 10/2005 Dư nợ đầu kỳ: 0 Dư có đầu kỳ: 0
Phát sinh nợ: 3.828.450 Phát sinh có: 5.481.154 Dư nợ cuối kỳ: Dư có cuối kỳ: 1.652.704
TK 338: phân xưởng ANFO
Ngày Số chứng
từ Diễn giải Đối ứng P/S nợ P/S có
Bảng phân bổ số 1
Tiền lương phải trả CNTTSX
622 2.321.699
Tiền lương phải trả NVQLPX
627 3.159.455