Đối với ngõn hàng, chất lượng, hiệu quả, an toàn trong hoạt động kinh doanh, đặc biệt trong hoạt động tớn dụng là điều kiện tồn tại và phỏt triển. Điều kiện đú chỉ cú thể cú được trước hết và bắt đầu từ cụng tỏc thẩm định tài chớnh dự ỏn đầu tư. Vỡ vậy, cụng tỏc thẩm định tài chớnh dự ỏn phải được đặt đỳng vị trớ của nú, dưới sự chỉ đạo chặt chẽ, cú cơ chế quy trỡnh cụng nghệ toàn diện và đồng bộ với quy trỡnh cụng nghệ của cỏc nghiệp vụ khacs, tạo thành một tổng thể giải phỏp mang tớnh chiến lược trong định hướng cũng như điều hành.
Để củng cố, phỏt triển cụng tỏc này trong thời gian tới được tốt hơn, ngõn hàng trờn cơ sở phương hướng hoạt động kinh doanh trong năm tới, đó đưa ra định hướng cụng tỏc sau:
Xỏc định phương hướng, nhiệm vụ trước tiờn phải xuất phỏt từ việc nhận thức đỳng vị trớ, vai trũ và nội dung của cụng tỏc thẩm định tài chớnh dự ỏn đầu tư. Thực hiện tố cụng tỏc này là một trong những yếu tố chớnh quyết định, gúp phần bảo vệ và nõng cao vị thế, uy tớn và sức mạnh của ngõn hàng.
Củng cố, kiện toàn bộ mỏy tổ chức thẩm định dự ỏn; phỏt triển lưcj lượng thẩm định cả về số lượng và chất lượng. Tăng cường cụng tỏc đào tạo cụ thể nghiệp vụ thẩm định cho cỏn bộ thẩm định và bồi dưỡng, trao đổi nghiệp vụ chuyờn mụn.
Đầu tư trang thiết bị, cụng nghệ hiện đại để thớch ứng và phự hợo với xu hướng hội nhập khu vực và quốc tế.
Chỳ trọng cụng tỏc kiểm tra sau cho vay, làm tốt cụng tỏc kiểm tra chuyờn đề thẩm định.
3.2 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN DỰ ÁN TẠI CHI NHÁNH NHN0 NAM HÀ NỘI.
Sau thời gian thực tập tại Chi nhỏnh, bằng những kiến thức thu thập được trong thực tiễn thực tập tài Chi nhỏnh và nhưng kiến thức thu thập, nghiờn cứu từ cỏc tài liệu liờn quan, em xin đề nghị một số giải phỏp nõng cao chất lương thẩm định tài chớnh dự ỏn đầu tư tại NHNo&PTNT Nam Hà Nội như sau:
3.2.1 Bố trớ cỏn bộ làm cụng tỏc thẩm định cú trỡnh độ nghiệp vụ đỏp ứng yờu cầu của nhiờm vụ. yờu cầu của nhiờm vụ.
Trong thẩm dịnh dự ỏn núi chung và thẩm định tài chớnh dự ỏn núi riờng, con người luụn là trung tõm, quyết định chất lượng thẩm định. Lĩnh vực thẩm định tài chớnh dự ỏn là một nghiệp vụ rất phức tạp, đa dạng cú liờn quan đến nhiều vấn đề kinh tế - xó hội. Mặt khỏc, nú ảnh hưởng rất lớn đến nguồn vốn và khả năng sinh lời của ngõn hàng cú thể làm cho ngõn hàng đi đến bờ vực phỏ sản vỡ cỏc dự ỏn luụn đũi hỏi số vốn lớn, thời gian kộo dài và luụn chứa đựng rủi ro cao. Do đú trinh độ của cỏn bộ tớn dụng phải đỏp ứng được những yờu cầu đặt ra, đú là phải cú năng lực chuyờn mụn, kinh nghiệm thực tiễn, đậo đức nghề nghiệp và bản lĩnh vững vàng.
Về năng lực chuyờn mụn phải cú trỡnh độ đại học trở lờn ,phải cú cỏc kiến thức cơ bản về kinh tế thị trường, hoạt động tài chớnh và phỏp luật, phải thụng thạo ngoại ngữ và cụng nghệ thụng tin liờn quan đến lĩnh vực thẩm định. Biết phõn tớch đỏnh giỏ cỏc dự ỏn đầu tư và cỏc vấn đề liờn quan thuần thục, sỏng tạo và khoa học tỡm ra nhiều phương phỏp mới.
Về kinh nghiệm, cỏn bộ thẩm định phải là người trực tiếp tham gia giỏm sỏt, theo dừi và quản lý nhiều dự ỏn, biết bỳc kết kinh nghiệm từ cỏc lĩnh vực khỏc phục vụ cho chuyờn mụn của mỡnh.
Về đạo đức nghề nghiệp, cỏn bộ thẩm định phải trung thực, cú tớnh kỷ luật cao, tinh thần trỏch nhiệm trong cụng việc, cú lũng say mờ, tõm huyết với nghề nghiệp.
3.2.2 Tổ chức và điều hành cụng tỏc thẩm định phải hợp lý và khoa học, tiết kiệm thời gian, chi phớ nhưng vẫn đạt hiệu quả đề ra. kiệm thời gian, chi phớ nhưng vẫn đạt hiệu quả đề ra.
Việc tổ chức và phõn cụng hợp lý và khoa học trong quy trỡnh thẩm định tài chớnh dự ỏn sẽ hạn chế được rất nhiều những cụng đoạn khụng cần thiết, trỏnh sự chồng chộo và trựng lặp và phỏt huy mặt tớch cực của từng cỏ nhõn và cả tập thể, giảm thiểu những chi phớ hoạt động và tiết kiệm về mặt thời gian. Vỡ vậy, để xõy dựng một cơ chế tổ chức, điều hành tốt, Chi nhỏnh cần làm một số việc sau:
Hoạt động của phũng thẩm định phải thực sự đi vào quy trỡnh nề nếp đối với tất cả cỏc nghiệp vụ tớn dụng và cú tớnh tớn dụng,đảm bảo tớnh nguyờn tắc trong moị nghiệp vụ thẩm định.
Phõn cụng cỏn bộ thẩm định phụ trỏch khỏch hàng theo từng lĩnh vực kinh doanh nhất định vỡ cỏc dự ỏn đầu tư rất đa dạng thuộc mọi ngành nghề khỏc nhau với nhiều vấn đề phỏt sinh khụng giống nhau. Một cỏn bộ tớn dụng khụng thể am hiểu tất cả cỏc dự ỏn thuộc mọi ngành nghề kinh doanh khỏc nhau nờn chỉ phõn cụng một cỏn bộ tớn dụng phụ trỏch một hoặc một số ngành nghề nhất định để từ ddú CBTĐ sẽ cú điều kiện đi sõu tỡm hiểu cỏc vỏn đố cú liờn quan thuộc lĩnh vực mỡnh đảm nhiệm. Do đú khi dự ỏn thuộc lĩnh vực mỡnh phụ trỏch, CBTĐ sẽ dễ dàng thu thập thụng tin và thẩm định cú chất lượng hơn từ đú đưa ra nhứng quyết định đỳng đắn nhất. Tuy nhiờn, cầncú sự trao đổi kinh nghiệm với cỏc đồng nghiệp trong ngõn hàng.
Tăng cương kiểm tra, kiểm soỏt nội bộ, giỏm sỏt cấn bộ thảm định trong việc chấp hành cỏc văn bản phỏp luật của nhà nước cũng như quy trỡnh thẩm định dự ỏn trỏnh nhưng sai sút đỏng tiếc.
3.2.3 Nõng cao chất lượng thụng tin thu thập phục vụ cho quỏ trỡnh thẩm định, đảm bảo thụng tin chớnh xỏc, đầy đủ và kịp thời. định, đảm bảo thụng tin chớnh xỏc, đầy đủ và kịp thời.
Trong thời đại ngày nay, thụng tin được sử dụng như là một nguồn lực, một vũ khớ trong mụi trường cạnh tranh, ai nắm bắt và xử lý thụng tin chớnh xỏc, kịp thời hơn sẽ là người chiến thắng trong cạnh tranh. Thụng tin là nguyờn liệu chớnh quyết định đến chất lượng thẩm định. Thụng tin chớnh xỏc, kịp thời sẽ giỳp cho hiệu quả thẩm định cao hơn, hạn chế rủi ro cú thể xay ra. Vấn đề đặt ra là thu thập thụng tin từ đõu, với số lượng và chất lượng như thế nào để tiết kiệm và hiệu quả nhất cần quan tõm. Để giải quyết vấn đề này, cần xõy dựng một hệ thống thụng tin toàn diện cú chiều sõu, cụ thể như sau:
Những thụng tin về người xin vay vốn ( doanh nghiệp): để cú thụng tin về doanh nghiệp ngoài cỏc bao cỏo tài chớnh mà doanh nghiệp cung cấp cho ngõn hàng và luận chứng kinh tế kỹ thuật trỡnh, cỏn bộ tớn dụng cú thể lấy thụng tin bằng cỏch điều tra nơi hoạt động kinh doanh của người xin vayvà phỏng vấn trực tiếp một số cỏn bộ của dự ỏn. Chi nhỏnh cũng cú thể yờu cầu cỏc đơn vị xin vay phải thuờ cỏc Cụng ty kiểm toỏn độc lập chứng nhận tớnh trung thực, chớnh xỏc của cỏc thụng tin mà họ cung cấp.
Những thụng tin từ sổ sỏch của ngõn hàng: Một ngõn hàng cú thể lưu trữ hồ sơ tập trung của người vay vốn, từ đú cú thể nhận được thụng tin về tớn dụng. Như từ sổ sỏch cú thể cho biết việc chi trả về những khoản cho vay trước đõy, số dư tài khoản tiết kiệm và tài khoản sộc và cũng cú thể biết được liệu người xin vay cú thúi quen rỳt quỏ số dư tài khoản của họ khụng.
Những nguồn thụng tin bờn ngoài tớn dụng: Như thụng tin về thị trường sản phẩm, thụng tin về kỹ thuật cụng nghệ và mụi trừơng, tư bạn bố của người xin vay, từ cỏc đối thủ cạnh tranh, từ bỏo chớ, phương tiện truyền thụng, cỏc bộ ngành liờn quan ...
3.2.4 Tăng cường ứng dụng cụng nghệ thụng tin vào trong quỏ trỡnh thẩm định bằng cỏc mỏy tớnh hiện đại và cỏc phần mền chuyờn dụng. định bằng cỏc mỏy tớnh hiện đại và cỏc phần mền chuyờn dụng.
Việc ứng dụng cụng nghệ thụng tin vào cỏc quy trỡnh ngõn hàng là một yếu tố rất quan trọng, ảnh hưởng đến sự thành cụng của một ngõn hàng trong giai đoạn ngày nay. Đặc biệt trong nghiệp vụ thẩm định tài chớnh dự ỏn, mà ở đú việc tớnh toỏn rất khú khăn và phức tạp mà việc tớnh toỏn thủ cụng sẽ tốn nhiều thời gian cụng sức và nhiều khi khụng đem lại kết quả như mong muốn, nhưng với việc sử dụng cỏc phần mền chuyờn dụng sẽ khắc phục được những khú khăn trờn. Để cú thể nhanh chúng hiện đại hoỏ hệ thống thụng tin, ngõn hàng nờn ưu tiờn đầu tư cụng nghệ thụng tin nhằm tự động hoỏ trong hệ thống thanh toỏn kế toỏn tại ngõn hàng.
3.2.5 Tổ chức phối hợp chặt chẽ giữa cỏc phũng nghiệp vụ
Cụng việc thẩm định tài chớnh dự ỏn đầu tư khụng chỉ là cụng việc riờng của phũng thẩm định và cấn bộ thẩm định mà đũi hỏi sự phối hợp chặt chẽ của cỏc phũng khỏc. Việc tham gia,đúng gúp ý kiến và cung cấp cỏc thụng tin cõn thiết từ cỏc phong khỏc sẽ giỳp cho kết quả thẩm định hiệu quả hơn, đầy đủ hơn và khả thi hơn.Nhiều vấn đề phỏt sinh trong quỏ trỡnh thẩm định tài chớnh dự ỏn mà cỏn bộ thẩm đinh khụng biết hoặc cũn thiếu chắc chắn mà lại thuộc phạm vi của cỏc phũng khỏc thỡ cú thể xin ý kiến đỏnh giỏ, nhận xột.
3.2.6 Học hỏi kinh nghiệm thẩm định của cỏc ngõn hàng thương mại khỏc Thẩm định dự ỏn đũi hỏi phải cú chuyờn mụn, trỡnh độ, kinh nghiệm và khả năng nhạy bộ, khụng ngừng trao dồi nõng cao nghiệp vụ. Chi nhỏnh NHNo&PTNT mới đi vào hoạt động chưa được bao lõu, do đú kinh nghiệm chưa cú nhiều. Việc học hỏi kimh nghiệm thẩm định của cỏc ngõn hàng khỏc phải được Chi nhỏnh chỳ trọng thụng qua cho vay hợp vốn với cỏc NHTM khỏc.
3.3 MỘT SỐ ĐỀ XUẤT KIẾN NGHỊ
Nhà nước cần hoàn thiện hơn nữa mụi trường phỏp lý, đặc biệt là cỏc quy định, nghị định về cỏc vấn đề liờn quan đến đầu tư, quản lý tài chớnh, kiểm toỏn, hạch toỏn, thuế ... Từ đú tạo điều kiện thuận lợi cho cỏc doanh nghiệp yờn tõm đầu tư kinh doanh, ngõn hàng cú cơ sở phỏp lý chắc chắn xủ lý cỏc vấn đề liờn quan đến cụng tỏc thẩm định tài chớnh dự ỏn.
Hoàn thiện hệ thống cỏc định mức kinh tế kỹ thuật, cỏc chỉ tiờu hiệu quả kinh tế của từng ngành, nghề, lĩnh vực kinh doanh để làm cơ sở cho ngõn hàng trong việc so sanh hiệu quả cỏc chỉ tiờu tớnh toỏn được.
Cỏc Bộ, ngành cần phối hợp chặt chẽ trong việc thẩm định và phờ duyệt dự ỏn đầu tư mà cỏc doanh nghiệp trỡnh, làm sao trỏch tỡnh trạng phờ duyệt một cỏch hỡnh thức, khụng tập trung và khụng mang tớnh khả thi. Do đú, sẽ làm cho ngõn hàng mất nhiều thời gian thẩm định nhưng kết quả là khụng cho vay được vỡ dự ỏn khụng cú hiệu quả kinh tế.
3.3.2 Ngõn hàng Nhà nước
Hỗ trợ cụng tỏc đào tạo cho cỏc cỏn bộ NHTM trong việc nõng cao kiến thức và nghiệp vụ chuyờn mụn. Để hỗ trợ đào tạo cho cỏc cỏn bộ NHTM, NHNN cú thể tổ chức cỏc khoỏ học định kỳ mời cỏc chuyờn gia về tài chớnh ngõn hàng từ cỏc nước cú hệ thống tài chớnh phỏt triển hoặc từ cỏc tổ chức tài chớnh như WB,IMF đến giảng dạy. Trong quỏ trỡnh đào tạo, tập huấn nờn chỳ trọng kỹ năng thực hành bằng cỏc chương trỡnh phầm mền thẩm định trực tiếp trờn mỏy tớnh. Bờn cạnh đú, cỏc NHTM nờn cử cỏc cỏn bộ đi học tập phải là nhữn người đó cú trang bị kiến thức và kinh nghiệm về thẩm định, cú khả năng tiếp thu và hướng dẫn lại nghiệp vụ khi về cơ quan cụng tỏc để đào tạo, bồi dưỡng cho cỏc cỏn bộ ngõn hàng mỡnh.
vụ cho cụng tỏc thẩm định. Tuy nhiờn, cỏc thụng tin từ phớa CIC cũn hạn chế chưa đỏp ứng được nhu cầu của cỏc NHTM như cỏc thụng tin cũn chưa đầy đủ, khụng chớnh xỏc và khụng kịp thời. Mặt khỏc, CIC vẫn chưa cú bộ phận chuyờn phõn tớch cỏc thụng tin đó được cung cấp để chủ động phản hồi lại cho cỏc NHTM những vấn đề lưu ý. Để nõng cao vai trũ điều phối của CIC, NHNN cần quy định bắt buộc về cung cấp thụng tin tớn dụng của cỏc NHTM về CIC phải đảm bảo đầy đủ và đỳng thời hạn. Ngoài ra, NHNN nờn mở rộng phạm vi cung cấp thụng tin của CIC khụng chỉ cỏc thụng tin về tớn dụng mà cả những thụng tin kinh tế phục vự cho hoạt động thẩm định. Theo đú, CIC cú thể hoạt động như một doanh nghiệp làm nhiệm vụ cung cấp sản phẩm thụng tin và thực hiện hoạt động tư vấn.
NHNH cần tăng cường trong việc hợp đồng và hợp tỏc thụng tin của CIC với cỏc cơ quan quản lý kinh tế, cỏc cơ quan chuyờn cung cấp thụng tin như Bộ kế hoạch và đầu tư, Tổng cục thống kờ, Ban vật giỏ Chớnh phủ ... để cập nhật những thụng tin mới nhất về thị trường và cỏc cơ chế chớnh sỏch của Nhà nước.
3.3.3 Ngõn hàng Nụng nghiệp và Phỏt triển nụng thụn Việt Nam
Đề nghị Ban thẩm định NHNo&PTNT Việt Nam hỗ trợ hơn nữa trong việc tạo lập và tăng cường cỏc mối quan hệ với cỏc khỏch hàng lớn là cỏc dự ỏn đầu tư trung dài hạn bằng nguồn vốn đồng tài trợ giữa cỏc Ngõn hàng thương mại, cỏc TCTD khỏc, cỏc ngành cú chức năng quản lý cỏc dự ỏn cú vốn đầu tư nước ngoài và ngõn sỏch nhà nước.
Trỡnh độ cỏn bộ cú nhiều mặt bất cập, nhất là kiến thức kinh tế ngoại ngành như trỡnh độ cụng nghệ, cỏc chỉ tiờu kinh tế kỹ thuật ... nờn đề nghị NHNo&PTNT Việt Nam hệ thống hoỏ cỏc văn bản về định mức kinh tế kỹ thuật của một số ngành, nghề chủ yếu trờn cơ sở tiờu chuẩn nhà nước đó ban hành, trang bị cho cỏc chi nhỏnh để cú sự thống nhất trong cụng tỏc thẩm định.
Đề nghị Ban thẩm định NHNo&PTNT Việt Nam mở cỏc lớp tập huấn nõng cao nghiệp vụ chuyờn sõu về thảam định ... để cỏn bộ làm cụng tỏc thẩm định hiểu sõu hơn giỳp cho cụng tỏc thẩm định được tốt hơn.
KẾT LUẬN
Nõng cao chất lượng thẩm định dự ỏn núi chung và chất lượng thẩm định tài chớnh dự ỏn núi riờng là một yờu cầu cấp thiết, khỏch quan đối với cụng tỏc thẩm định dự ỏn của NHTM, nhằm đảm bảo cho cỏc quyết định tài trợ cho cỏc dự ỏn đầu tư của NH thực sự đem lại lợi ớch cho cả 2 bờn. Về phớa Ngõn hàng là an toàn, sinh lời và bảo toàn được nguồn vốn cho vay, khụng phỏt sinh nợ quỏ hạn, nợ khú đũi. Về phớa khỏch hàng vay vốn là dự ỏn hoạt động hiệu quả, đem lại lợi nhuận đảm bảo nhu cầu chi trả đỳng hạn cho Ngõn hàng. Muốn làm được điều đú, trong cụng tỏc thẩm định của NH phải được thực hiện thật kỹ càng, cẩn thận, chớnh xỏc, khoa học theo đỳng trỡnh tự và lượng hoỏ được cỏc rủi ro cú thể xảy ra đối với cỏc dự ỏn đầu tư.
Thụng qua việc nghiờn cứu lý thuyết kết hợp với thực tiễn cụng tỏc thẩm định tài chớnh dự ỏn đầu tư tài Chi nhỏnh NHNHo&PTNT Nam Hà Nội, em đó hoàn thiện đề tài này. Trong bài viết này, em đó tập trung giải quyết một số vấn đề cơ bản sau:
Khỏi quỏt chung nhất những vấn đề liờn quan đến thẩm định tài chớnh dự