5. Kết cấu đề tài
3.1.1 Nguyên nhân khách quan
- Hệ thống pháp luật còn nhiều bất cập, thủ tục hành chính rườm rà. Với chức năng quản lý vĩ mô, Nhà nước hoạch định các chính sách, xây dựng hành lang pháp lý, hướng dẫn hoạt động của các chủ thể kinh tế. Ở Việt Nam, hệ thống pháp lý còn nhiều hạn chếđã gây ảnh hưởng đến hoạt động của nền kinh tế. Sự ra đời của Luật Ngân hàng và luật các Tổ chức tín dụng đã tạo hành lang pháp lý cho Ngân hàng Nhà nước.
- Trong văn bản tín dụng của Ngân hàng Nhà nước ban hành có Nghị định về
bảo đảm tiền vay ngân hàng quy định, khi vay vốn Ngân hàng thì khách hàng phải có tài sản thế chấp có nguồn gốc xác định. Tài sản thế chấp hiện nay của các DNVVN chủ yếu là đất đai, nhà xưởng nhưng hiện nay những tài sản này chưa
được cơ quan Nhà nước có thẩm quyền chứng nhận sở hữu cho chủ tài sản đó. Vì vậy mà Ngân hàng gặp khó khăn khi xem xét và xử lý tài sản thế chấp.
- Chưa có sự thống nhất về cơ chếđịnh giá tài sản thế chấp, việc định giá giữa Ngân hàng và Doanh nghiệp là khác nhau. Đó là do chưa có hướng dẫn cụ thể từ
phía Nhà Nước, hơn nữa thị trường bất động sản hoạt động không có hiệu quả. Cơ
chế hai giá cũng gây khó khăn cho việc định giá, đôi khi giá thực tế trên thị trường lại cao hơn giá Nhà nước quy định. Do đó Ngân hàng phải tốn thêm thời gian để định giá lại tài sản thế chấp cho hợp lý.
- Chưa có những chính sách nhằm thành lập các trung tâm bảo lãnh tín dụng, các công ty mua bán nợ, các công ty xếp hạng tín dụng, các tổ chức tư vấn kinh doanh, các nhà cung cấp thông tin. Thông thường, mặc dù DNVVN có phương án kinh doanh hiệu quả nhưng vẫn gặp khó khăn khi vay vốn vì tài sản thế chấp không bảo đảm, do vậy bảo lãnh của bên thứ ba là rất quan trọng. Tuy nhiên các tổ chức bảo lãnh tín dụng chưa được thành lập và đi vào hoạt động nhiều do cơ chế chính sách từ phía Nhà nước và những cơ quan ban hành có liên quan.
- Nhà nước chưa có quy định rõ ràng về cơ chế kế toán, kiểm toán, báo cáo tài chính đối với các DNVVN. Hiện nay Nhà nước chưa có hướng dẫn cụ thể về biểu mẫu, các loại báo cáo tài chính hàng năm của các Doanh nghiệp. Điều này gây khó khăn cho Ngân hàng trong việc thu thập thông tin tài chính về Doanh nghiệp.