III Các chỉ tiêu phục vụ quản trị điều hành
3.2.4 Tăng cường chất lượng thẩm định dự án đầu tư
Không có nợ quá hạn không có nghĩa là Chi nhánh được chủ quan trong quá trình thẩm định. Ngược lại, Chi nhánh phải không ngừng hoàn thiện và nâng cao chất lượng thẩm định dự án.
- Hoàn thiện công tác tổ chức thẩm định dự án: Chi nhánh cần xác định công tác thẩm định dự án là vì lợi ích của chính Chi nhánh, nhằm nâng cao hiệu quả của đồng vốn tín dụng và phòng ngừa rủi ro có thể xảy ra. Khi thẩm
định đòi hỏi cán bộ tín dụng của Chi nhánh phải nắm vững chủ trương, chính sách phát triển kinh tế- xã hội của nhà nước của ngành, của địa phương. Xác định kiểm tra toàn diện tất cả các chỉ tiêu kinh tế- kỹ thuật trong dự án đồng thời phối hợp chặt chẽ với các cơ quan chuyên môn để có ý kiến đánh giá xác đáng.
- Hoàn thiện nội dung thẩm định: Khi tiến hành thẩm định một dự án thì có hai nội dung chính cần hết sức quan tâm
Thứ nhất, thẩm định khách hàng vay vốn: trước khi tiến hành thẩm định, Chi nhánh cần xác minh tính trung thực của các số liệu do khách hàng cung cấp. Khi tính toán các chỉ tiêu tài chính, ngân hàng nên đánh giá, kết hợp với đặc thù sản xuất kinh doanh của lĩnh cực ngành liên quan. Bên cạnh đó, cần phân tích, đánh giá báo cáo lưu chuyển tiền tệ để đánh giá chính xác năng lực quản lý ngân quỹ cũng như khả năng thanh toán hiện tại và trong tương lai của khách hàng.
Thứ hai, phương án, dự án vay vốn: Một dự án vay vốn đòi hỏi phải được xem xét đầy đủ các nội dung cần thiết để đảm bảo đánh giá một cách toàn diện và giúp cho việc ra quyết định đầu tư một cách chính xác. Cần nhận thức rằng mọi nội dung của dự án đều có mối quan hệ mật thiết với nhau: Kết quả thẩm định phương diện thị trường là cơ sỏ để đánh giá việc lựa chọn kỹ thuật, quy mô công suất của dự án; kết quả thẩm định phương diện kỹ thuật lại là cơ sở để tính toán dòng tiền thu nhập, chi phí, xác định nên hiệu quả tài chính dự án. Trong khi hiệu quả tài chính dự án lại là cơ sở để thẩm định lợi ích kinh tế xã hội và quyết định phương án cho vay, thu nợ của Ngân hàng.
Khi thẩm định phương diện thị trường, cần thu thập thông tin về: Số lượng doanh nghiệp sản xuất cùng loại sản phẩm trong cùng một khu vực thị trường; Mức cầu sản phẩm cùng loại trong năm qua( ít nhất là 5 năm) để thấy
được tốc độ tăng trưởng trong thời gian tới; Mức cung thực tế của các doanh nghiệp trên thị trường; dự báo thị trường trong nước và quốc tế.
Khi tiến hành thẩm định phương diện kỹ thuật, với những dự án phức tạp vượt ra ngoài khả năng của cán bộ thẩm định, thì việc thuê chuyên gia là hết sức cần thiết, tránh tình trạng chấp nhận ngay khi cả kết quả kỹ thuật doanh nghiệp đưa đến. Đồng thời Chi nhánh cũng phải nghiên cứu, tìm hiểu về những ngành nghề, sản phẩm của dự án do mình phụ trách.
Thẩm định phương diện tài chính dự án luôn được coi là khâu quan trọng nhất, quyết định đến việc Chi nhánh có đầu tư cho vay dự án hay không. Khi xem xét phương diện tài chính của dự án Chi nhánh cần phải quan tâm đến một số điểm sau: Vấn đề xác định dòng tiền của dự án cần phải được tính toán nhất quán theo quan điểm tổng mức đầu tư bao gồm vốn chủ sở hữu và vốn vay đặc biệt khi đánh giá dự án trong điều kiện có lạm phát: thẩm định dự án đầu tư chủ yếu trong dài hạn mà trong dài hạn luôn có sự ảnh hưởng của lạm phát. Lạm phát dự tính có ảnh hưởng nhất định tới giá trị hiện tại ròng của dự án đầu tư bởi vì nó làm biến đổi cả dòng tiền kỳ vọng và tỷ lệ chiết khấu. Vì vậy khi đánh giá dự án Chi nhánh phải luôn tuân thủ nguyên tắc: Tỷ lệ lãi suất danh nghĩa chỉ áp dụng đối với những khoản thu nhập danh nghĩa và tỷ lệ lãi suất thực tế chỉ áp dụng đối với những khoản thu nhập thực tế.
Một yếu tố quan trọng để nâng cao chất lượng thẩm định đó là yếu tố con người: Chi nhánh cần bổ sung đủ số lượng, nâng cao chất lượng, đồng thời có chính sách động viên, khuyến khích cũng như chế tài xử lý vi phạm nghiêm khắc đối với đội ngũ cán bộ thẩm định. Ngoài ra, Chi nhánh cũng cần quy hoạch, sắp xếp lại đội ngũ cán bộ thẩm định theo yêu cầu công việc; thực hiện tốt hơn nữa công tác đào tạo đội ngũ cán bộ trong toàn Chi nhánh, tăng cường các khoá đào tạo hoặc thực tập nâng cao trình độ, học tập kinh nghiệm
tại các ngân hàng nước ngoài hoặc mời chuyên gia ngoài nước về giảng dạy và phổ biến kinh nghiệm.