II. TÌNH HÌNH THỰC TẾ VỀ TỔ CHỨC KẾ TOÁN NGUYÊN VẬT LIỆU TẠI XÍ NGHIỆP MAY MINH HÀ
HOÁ ĐƠN BÁN HÀNG
3. Kế toán chi tiết vật liệu
HOÁ ĐƠN BÁN HÀNG
Liên 2 giao cho khách hàng Mã số GTKT 3LL Đơn vị bán hàng: Xí nghiệp dệt may Châu Giang Hà Nam Số 051883 Địa chỉ: Thị xã Hà nam Số tài khoản Điện thoại: Mã số: 0 7 0 0 1 8 9 3 5 0
Họ và tên người mua: Xí nghiệp may Minh Hà
Đơn vị:
Địa chỉ: Vĩnh Trị - Yên Trị - Ý yên - Nam Định
Hình thức thanh toán: TM Mã số: 0 6 0 0 0 0 1 7 3 5 -1
STT Tên hàng hoá dịch vụ Đơn vị tính
Số lượng Đơn giá Thành tiền
A B C 1 2 3=1*2
1 Bông gầm ý kg 10.333,4 2.250 23.250.150
Cộng tiền hàng: 23.250.150
Thuế suất thuế GTGT 10% Tiền thuế GTGT: 23.250.15 Tổng cộng tiền thanh toán: 25.751.165
Số tiền viết bằng chữ: Hai mươi lăm triệu năm trăm bảy mươi năm ngàn một trăm sáu mươi lăm đồng. Người mua hàng (đã ký) Thủ kho (đã ký) Kế toán trưởng (đã ký) Thủ trưởng đơn vị (đã ký) Nhưđã nêu ở trên, khi nhận được hoá đơn bán hàng của Xí nghiệp dệt may xuất khẩu Lạc Trung về lô bông gầm ý, phòng Khoa học công nghệ
(KCS) đã tiến hành kiểm nghiệm và kết quả kiểm nghiệm được ghi vào biên bản kiểm nghiệm như sau:
Biểu số 3:
BIÊN BẢN KIỂM NGHIỆM VẬT TƯ
Ngày 10 tháng 11 năm 2003
Căn cứ quy định số 15 ngày 19/9/1998 về kiểm nghiệm vật tư của Giám đốc Xí nghiệp.
Kết quả kiểm nghiệm STT Tên vật tư MS kiPhểươm nghing thệứm c ĐVT Sốch lượứng tng theo ừ Số lượng
đúng yêu cầu Số lượng không đúng yêu cầu 1 Bông gầm Ý Kg 10.333,4 10.333, Ý kiến của ban kiểm nghiệm Đại diện kỹ thuật (Ký, họ tên) Thủ kho
(Ký, họ tên) Trưởng ban ki(ký, họ tên) ểm nghiệm
Trên cơ sở hoá đơn đỏ, biên bản kiểm nghiệm và các chứng từ liên