5 6.312.6451.077.2942 PXK 05 15/6 Xuất bán cho AV Phương Thoa 632 210.421,5 15 3.156.322,5 15 2 PXK 05 15/6 Xuất bán cho AV Phương Thoa 632 210.421,5 15 3.156.322,5 15
5 3.156.322,51.077.294,03 PXK09 18/6 Xuất bán cho Romantic_Cầu Diễn 632 210.421,5 5 1.052.107,5 10 3 PXK09 18/6 Xuất bán cho Romantic_Cầu Diễn 632 210.421,5 5 1.052.107,5 10
5
2.104.2151.077.294, 1.077.294,
4 PNK12 22/6 NK thành phẩm 154 215.458,8 8 1.723.670,4 10
13 2.800.964,42.104.2155 PXK12 29/6 Bán cho đại lý Hưng Yên 632 210.421,5 5 1.052.107,5 5 5 PXK12 29/6 Bán cho đại lý Hưng Yên 632 210.421,5 5 1.052.107,5 5
13 1.052.107,52. 2.800.964,4
Dư cuối kỳ 18 3.853.071,9
Ngày 30 tháng 6 năm 2010
Người ghi sổ Kế toán trưởng
(đã ký) (đã ký)
27
Báo cáo kiến tập GVHD: TS. Nguyễn Thu Liên
- Kế toán tổng hợp: Khi đã nhận được đơn đặt hàng của khách, kế toán viết phiếu xuất kho và háo đơn GTGT đồng thời căn cứ vào sổ chi tiết thành phẩm tiến hành ghi vào nhật ký chung.
Biểu số 11:
Công ty CP phát triển trí tuệ trẻ Việt Nam Số 54c/41/201 – Đội Cấn – HN SỔ NHẬT KÝ CHUNG Tháng 6 năm 2010 Đơn vị: VNĐ Trang 10 NT ghi sổ Chứng từ Diễn giải Đã ghi sổ cái hiệu Số TK STT dòng Số phát sinh Nợ Có Số phát sinh tháng 6 1 2/6 PXK01 Xuất bán Album gia đình cho Vạn Hoa V
V 632155 23 2.488.634 2.488.634……… ………
6/6 PXK 03 Xuất bán Album Meka trang trí 38x25 loại 15 tờ cho Anh Tuyến V V 632 155 4 5 4.361.736,6 4.361.736,6 8/6 PNK08 Nhập kho Album PM 2M 15x21 loại 15 tờ V 155
Báo cáo kiến tập GVHD: TS. Nguyễn Thu Liên
………
10/6 PXK09 Xuất bán Album PM 2M 15x21 loại 15 tờ cho AV Phương Thoa V V 632 155 17 18 3.156.322,5 3.156.322,5 10/6 PXK10 Xuất bán Album Meka trang trí 38x25 loại 15 tờ cho AV
Nency VV 632155 1920 8.978.778,56 8.978.778,56 ……….
15/6 PXK 14 Xuất bán Album PM gỗ cn30x30 loại 15 tờ cho AV Kim Sinh V
V 632155 2324 3.524.675 3.524.675……… ………
22/6 PNK12 Nhập kho Album PM 2M 15x21 loại 15 tờ V 155
154 2728 1.723.670,4 1.723.670,4……….. ………..
29/6 PXK 20 Xuất bán Album PM 2M 15x21 loại 15 tờ cho đại lý Hưng
Yên VV 632155 3334 1.052.107,5 1.052.107,5 ………
Cộng phát sinh: X x 75.453.2682 75.453.268,2
Ngày 30 tháng 6 năm 2010
Người ghi sổ Kế toán trưởng Thủ trưởng đơn vị
(đã ký) (đã ký) (đã ký)
29
Báo cáo kiến tập GVHD: TS. Nguyễn Thu Liên
``Biểu số 12:
Công ty CP phát triển trí tuệ trẻ Việt Nam Số 54c/41/201 – Đội Cấn – HN
SỔ CÁI TK “THÀNH PHẨM”Số hiệu: TK 155 Số hiệu: TK 155
Tháng 6 năm 2010 Đơn vị: VNĐ NT ghi
sổ Chứng từ Diễn giải NKC đối ứngSH TK Số tiền
SH NT Trang
số dòngSTT Nợ Có
Số dư đầu kỳ - -
Phát sinh trong tháng 6
2/6 PXK01 2/6 Xuất bán Album gia đình cho Vạn Hoa 10 3 632 2.488.634 ……….
6/6 PXK 03 6/6 Xuất bán Album Meka trang trí 38x25 loại 15 tờ cho Anh Tuyến
10 5 632 4.361.736,6
Báo cáo kiến tập GVHD: TS. Nguyễn Thu Liên
15/6 PXK14 15/6 Xuất bán Album PM gỗ cn30x30 loại 15 tờ cho AV Kim Sinh
10 24 632 3.524.675
……….
22/6 PNK 12 22/6 Nhập kho Album PM 2M 15x21 loại 15 tờ 10 27 154 1.723.670,4 ……….
29/6 PXK 20 29/6 Xuất bán Album PM 2M 15x21 loại 15 tờ cho đại lý
Hưng Yên 10 34 632 1.052.107,5
………..
Cộng phát sinh tháng 6 24.243.328,6 51.209.930,6
Dư cuối kỳ - -
Ngày 30 tháng 6 năm 2010
Người ghi sổ Kế toán trưởng Thủ trưởng đơn vị
(đã ký) (đã ký) (đã ký)
Biểu số 13:
Công ty CP phát triển trí tuệ trẻ Việt Nam Số 54c/41/201 – Đội Cấn – HN
SỔ CÁI TK “GIÁ VỐN HÀNG BÁN”Số hiệu: TK 632 Số hiệu: TK 632
Tháng 6 năm 2010 Đơn vị: VNĐ NT ghi
sổ Chứng từ Diễn giải NKC đối ứngSH TK Số tiền
SH NT Trang số STT dòng Nợ Có 31
Báo cáo kiến tập GVHD: TS. Nguyễn Thu Liên
Số dư đầu kỳ - -
Phát sinh trong tháng 6
2/6 PXK01 2/6 Xuất bán Album gia đình cho Vạn Hoa 10 2 155 2.488.634 ……….
6/6 PXK 03 6/6 Xuất bán Album Meka trang trí 38x25 loại 15 tờ cho
Anh Tuyến 10 4 155 4.361.736,6
8/6 PNK 04 8/6 Xuất bán Album Bìa kính loại 30x30 cho Láp Ánh Sáng 10 12 154 1.910.650 ………..
10/6 PXK 09 10/6 Xuất bán Album PM 2M 15x21 loại 15 tờ cho AV Phương Thoa
10 17 155 3.156.322,510/6 PXK10 10/6 Xuất bán Album Meka trang trí 38x25 loại 15 tờ cho AV