BIÊN BẢN THANH LÝ TSCĐ

Số 201/ QĐ - TLTS Nợ TK 2141 97.689.167

Nợ TK 811 26.509.703

Có TK 2112 124.198.870

Căn cứ vào quyết định của tổng giám đốc tổng công ty dầu khí Việt Nam về thanh lý TSCĐ .

I. Ban thanh lý TSCĐ gồm:

Ông Lều Minh Tiến Chức vụ Giám đốc Ông Dương Quốc Phong Chức vụ Kế toán trưởng

Ông Mai Đế Trực Trưởng phòng đầu tư xây dựng cơ bản II. Tiến hành thanh lý TSCĐ:

Tên: Nhà khai thác Minh Dương Mã số: 57200 Số thẻ 142 Năm đưa vào sử dụng 11/1994

Nguyên giá TSCĐ 124. 198.870 Giá trị hao mòn đã trích 97.689.167 Giá trị còn lại 26.509.703 III. Kết luận của ban thanh lý

Nhà khai thác Minh Dương quá cũ không thể nâng cấp sửa chữa phục hồi đủ điều kiện để thanh lý.

Ngày 20 tháng 3 năm 2005

Trưởng ban thanh lý (Đã ký)

IV.Kết quả thanh lý TSCĐ

Chi phí thanh lý : 2.000.000

Giá trị thu hồi TSCĐ chưa VAT : 11.000.000 VAT đầu ra : 1.100.000 Đã ghi giảm thẻ TSCĐ ngày 31/3/2005

Thủ trưởng đơn vị

(Đã ký)

Kế toán trưởng

(Đã ký)

Căn cứ biên bản thanh lý TSCĐ số 201, ghi giảm TSCĐ Nợ TK 214 : 97.689.167

Nợ TK 811 : 26.509.703

Có TK 211 : 124.198.870

Kết thúc thanh lý có thu gom một số vật liệu bán được 12.100.000 bằng tiền mặt , trong đó vật liệu là 11.000.000, VAT 1.100.000 đồng. Căn cứ phiếu thu số 212 về số tiền thu từ thanh lý TSCĐ, kế toán ghi :

Nợ TK 111 : 12.100.000

Có TK 711 11.000.000 Có TK 333(3331) 1.100.000 Kết chuyển thu về thanh lý TSCĐ:

Nợ TK 711 : 11.000.000 Có TK 911 : 11.000.000 Xác định kết quả thanh lý Nợ TK 911 : 28.509.703 Có TK 811 : 28.509.703 Nợ TK 421 : 17.509.703 Có TK 911 : 17.509.703

Biểu 11 Công ty DVKT Dầu khí Văn phòng công ty TRÍCH CHỨNG TỪ GHI SỔ Ngày 20 tháng 03 năm 2005 Chứng từ ghi sổ : 60 Đơn vị tính : đồng

STT Trích yếu Số hiệu tài khoản Số tiền

Nợ Có