- Thời hạn trả nợ cuối cùng: 27/02/2004
- Lãi suất cho vay: 2,85%/năm. Lãi suất quá hạn: 3,42%/năm
Chúng tôi lập giấy nhận nợ n y à để Ngân h ng ghi nà ợ số tiền trên v o t i khoà à ản vay của chúng tôi số 27370028005 v cam kà ết trả nợ gốc & lãi đúng hạn, thực hiện đúng các điều khoản đã ký trong hợp đồng tín dụng nêu trên.
Giấy nhận nợ n y l phà à ụ kiện không tách rời của hợp đồng tín dụng nêu trên đã ký giữa chúng tôi với chi nhánh Ngân h ng Ngoà ại thương H Nà ội.
H nà ội, ng y 27 tháng 10 nà ăm 2003BÊN CHO VAY BÊN VAY BÊN CHO VAY BÊN VAY
……… ……..
Cán bộ tín dụng Trưởng phòng tín dụng Kế toán trưởng ……… ………… ………
.
Ngân hàng Ngoại thương Hà nội có trách nhiệm chuyển số tiền vay này và số tiền mà Công ty đã ký quỹ ngày 03 tháng 10 để thanh toán cho nhà cung cấp nước ngoài (Maytun International Corp) đã bán hàng cho Công ty, đồng
thời Ngân hàng gửi Giấy báo Nợ về khoản tiền vay 28.128,8USD và điện chuyển tiền về việc đã thanh toán với người bán nước ngoài cho Công ty.
BANK FOR FOREIGN TRADE OF VIETNAM – HANOIPhong: NHAP KHAU GIAY BAO NO Phong: NHAP KHAU GIAY BAO NO
Ma VAT: 0100112430061 So chung tu: 0173-5011
Ngay L/Phieu: 03/10/2003 So tham chieu: 030020603ILC 1118 Ngay G/Tri: 03/10/2003
Lien 2
Tai khoan So tien
NO: 4672.002.7.37.002800.5[Cif: 0002314] CT THIETBI [Cif: 0002314] CT THIETBI
USD 28,128.80CO: 5199.USD.002.260101001 CO: 5199.USD.002.260101001
Th ttp t/toan n/ngoai co thue gtgt CO: 7299.VND.002.439801001 Thu buu dien phi co thue gtgt
USD 28,098.80USD 30.00 USD 30.00 Ma VAT kh/hang . VAT: 2.73. Phi dich vu: 27.27. Ti gia: 15.589VND/USD So tien bang chu: (Ngoai te chi): Hai nghìn tám trăm do-la chẵn.
Noi dung: LC NO: 030020603ILC1118 THANH TOAN: USD 30,928.80 NGUON GHI NO: HD 35/2003 DD 3.10.2003 DON VI: MACHINO IMPORT NO 1
Ttoan vien Kiem soat Truong phong Giam doc ……. ……. ……… ……
Khi nhận được các chứng từ này kế toán ghi: Nợ TK 331: 482.065.063
Có TK 1442: 43.565.200 Có TK 311: 438.499.863
Số tiền ký quỹ giảm được phản ánh trên Sổ chi tiết TK 1442 (Biểu I.1.3) v khoà ản tiền đã thanh toán cho nh cung cà ấp được phản ánh trên Sổ
chi tiết phải trả cho người bán (Biểu I.1.8) nhằm theo dõi tình hình thanh toán với nh cung cà ấp theo từng hợp đồng:
Bi
ể u I.1.8 : Bộ Thương mại Công ty Thiết bị
SỔ CHI TIẾT PHẢI TRẢ CHO NGƯỜI B NÁTên KH: Maytun International Corporation. Nước: Taiwan Tên KH: Maytun International Corporation. Nước: Taiwan Hợp đồng ngoại số: SA – 018/03 Hợp đồng nội số: 15 – 2003/ KD1.TB – SANA T T Chứng từ TK ĐU Diễn giải Số tiền NT SH Nợ Có 1 27/10 PKT 1 311 Vay ngắn hạn để TT cho người bán 438.449.863 2 27/10 PKT 78 1442 Chuyển tiền ký quỹ TT cho
người bán
43.565.200 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
3 30/10 MA1009 1561 Nhập khẩu thép không gỉ 482.065.063
Số phát sinh
Số dư cuối kỳ T10/2003
482.065.063 482.065.0630 0 Ngoài ra, khi thanh toán bằng L/C Công ty phải trả cho ngân hàng mở L/C phí thanh toán L/C bằng nguồn vốn tự có theo UNC số 194, sau khi thanh toán ngân hàng gửi Giấy báo Nợ về cho Công ty phản ánh chi tiết phí phải trả: BANK FOR FOREIGN TRADE OF VIETNAM – HANOI
Phong: NHAP KHAU GIAY BAO NO
Ma VAT: 0100112430061 So chung tu: 0173-5012 Ngay L/Phieu: 27/10/2003
Ngay G/Tri: 27/10/2003 Lien 2
Tai khoan So tien
NO: 4311.002.1.00.045913.6[Cif: 0002314] CT THIETBI [Cif: 0002314] CT THIETBI
VND 1.146.571CO: 7121.VND.002430101002 CO: 7121.VND.002430101002
Th ttp t/toan n/ngoai co thue gtgt CO: 7299.VND.002.439801001 Thu buu dien phi co thue gtgt
VND 1.060.831VND 85.740 VND 85.740 Ma VAT kh/hang . VAT: 104.234. Phi dich vu: 1.042.337. Ti gia: 1.00VND/VND So tien bang chu: (Viet Nam Dong)
*[+]* Mot trieu mot tram bon muoi sau ngan nam tram bay muoi mot dong chan *T* Noi dung:
LC SO: 030020603ILC1118 THU PHI THEO TY LE: 0,2% + USD5.00 DIEN FI +10%VAT TIEN THANH TOAN LC: USD 30,938.80 10%VAT TIEN THANH TOAN LC: USD 30,938.80
Ttoan vien Kiem soat Truong phong Giam doc ……. ……. …… ……
Căn cứ vào giấy báo Nợ mà ngân hàng gửi về, kế toán định khoản:
Nợ TK 642: 1.042.337 Nợ TK 1331: 104.234
Có TK 1121HN: 1.146.571
Tiền gửi VND tại Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội giảm, kế toán phản ánh trên Sổ chi tiết TK 1121HN (Biểu I.1.1), phí thanh toán L/C được ghi vào Sổ chi tiết TK 642 (Biểu I.1.4) và thuế GTGT được khấu trừ của phí thanh toán L/C, kế toán phản ánh trên Sổ chi tiết TK 1331 (Biểu I.1.5).
- Ng y 30/10/2003à , Cán bộ cung ứng Phòng kinh doanh mới lập Phiếunhập kho (mặc dù thực tế lô h ng n y không à à được nhập kho m àđược bán