Cho vay vốn là hoạt động sử dụng vốn căn bản nhất của một NHTM. Đối với NHNo&PTNT Việt Nam cũng không nằm ngoại lệ. Do đó cần phải có những chỉ tiêu phản ánh rõ tình trạng hiện thời của các hoạt động này. đánh giá hoạt động này theo cơ chế hoạt động kinh doanh ngân hàng là một việc làm phức tạp và đòi hỏi nhiều nguồn thông tin chính xác trong phạm vi bảng tổng kết tài sản.
Thực hiện cơ chế cho vay vốn của NHNo&PTNT Việt Nam đợc biểu hiện qua biểu số 2.6.
Biểu số 2.6: Tình hình cho vay vốn
Đơn vị: Tỷ đồng STT Chỉ tiêu 1996 1997 1998 1999 2000 2001 1 Tổng d nợ 17.574 22.484 27.382 32.210 43.941 60.303 A D nợ tín dụng ngắn hạn 13.457 16.091 17.494 19.661 25.187 34.370 Trong đó: Quá hạn 818 846 823 706 317 273 B D nợ tín dụng trung, dài hạn 4.117 6.393 9.888 12.549 18.754 25.660 Trong đó: Quá hạn 95 302 304 242 164 146 2 Tổng nguồn vốn huy động 19.831 24.354 32.231 35.347 50.413 67.132 3 Tổng tài sản có 23.830 26.509 36.118 39.488 54.115 71.523 4 Tổng d nợ/TồngNVhuy động 0.886 0.923 0.850 0.911 0.872 0.894 5 Tổng d nợ/Tổng tài sản có 0.737 0.848 0.758 0.816 0.812 0.839 6 Nợ quá hạn/Tổng d nợ 0.055 0.051 0.041 0.029 0.011 0.007 7 Nợ ngắn hạn/Tổng d nợ 0.766 0.716 0.639 0.610 0.573 0.573 8 Nợ trung dài, hạn/Tổng d nợ 0.234 0.284 0.361 0.390 0.427 0.427
Nguồn: Báo cáo các chỉ tiêu cơ bản của NHNo&PTNT Việt Nam từ năm 1996-2001 - Ban KHTH
Từ năm 1996 đến năm 2001 d nợ của NHNo&PTNT Việt Nam tăng với tốc độ khá cao (năm 1996 chỉ có 17.574 tỷ đồng đến năm 2001 lên tới 60.030 tỷ đồng. Đây là một mức tăng trởng đáng kể đối với một ngân hàng hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn.
Để đánh giá đợc toàn diện thực hiện cơ chế quản lý hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Việt Nam có thể áp dụng một số chỉ số sau:
- Chỉ số: Nợ quá hạn / tổng d Nợ. Chỉ số này đo lờng chất lợng nghiệp vụ tín dụng của các NHTM. Ngân hàng nào có đợc chỉ số này thấp thì chứng minh đ- ợc chất lợng tín dụng cao của mình.
Chỉ số nợ quá hạn ngày càng giảm (từ 0, 055 năm 1996, xuống còn 0,007 năm 2001). Điều này chứng tỏ NHNo&PTNT Việt Nam thực hiện tốt các quy chế tín dụng, thu hồi và giải quyết nợ quá hạn. Đây là một thành công của NHNo&PTNT Việt Nam trong hoạt động kinh doanh tín dụng. Thông thờng mức d nợ tăng cao, thì thờng kéo theo khả năng khó thu hồi. Đặc biệt, NHNo&PTNT Việt Nam đã có sự chuyển biến về cơ cấu tín dụng: tín dụng trung và dài hạn ngày càng tăng cả về số lợng và cơ cấu (năm 1996 chỉ chiếm 4.117/17.574, nhng đến năm 2001 cho vay trung và dài hạn tăng lên 25.660 tỷ đồng/60.030 tỷ đồng), thế nhng nợ quá hạn cho vay trung dài hạn rất thấp chỉ có 146 tỷ đồng/25.660 tỷ đồng vào năm 2001.
- Chỉ số: d nợ ngắn hạn/ tổng d nợ và d nợ dài hạn/ tổng d nợ:
Chỉ số này xác định cơ cấu tín dụng trong trờng hợp tổng d nợ đợc phân theo thời hạn cho vay.
Qua biểu số 2.5, cho thấy NHNo&PTNT Việt Nam đã có sự chuyển dịch cơ cấu tín dụng. Nếu năm 1996, d nợ ngắn hạn là 13.457 tỷ đồng/ 17.574 tỷ đồng chiếm 76% so với tổng d nợ, thì đến năm 2001, d nợ ngắn hạn là 34.370/60.030 chỉ còn 56% so với tổng d nợ. Trong điều kiện hiện nay để duy trì đợc tỷ lệ trên ngân hàng đã có những cố gắng đáng kể trong việc kế hoạch nguồn vốn. Bởi vì, nguồn vốn huy động hiện nay của NHNo&PTNT Việt Nam chủ yếu là nguồn vốn ngắn hạn, các loại tiền gửi trung và dài hạn chiếm tỷ trọng ít. Việc làm này mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng, đặc biệt khi hoạt động tín dụng của ngân hàng rất tốt, d nợ quá hạn chiếm tỷ lệ rất nhỏ. Do vậy, ngân hàng nên tiếp tục phát huy thực hiện các cơ chế cho vay vốn thời gian qua. Tuy nhiên vẫn cần phải chú ý đến các yếu tố của thị trờng để tránh những rủi ro có thể xảy ra.
- Chỉ số: Tổng d nợ/ nguồn vốn huy động: chỉ số này xác định hiệu quả đầu t của một đồng vốn huy động. Nó giúp nhà quản lý so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với vốn huy động.
Qua số liệu trên, ta thấy hiệu quả đầu t của một đồng vốn huy động của ngân hàng đạt hiệu quả rất cao và thờng xuyên ổn định từ năm 1996 đến nay (năm thấp nhất là 0,886, năm cao nhất là 0,923). Điều này thể hiện hiệu quả của đầu t tín dụng của NHNo&PTNT Việt Nam thời gian qua. Quy mô hoạt động cho vay vốn không ngừng tăng, đi đôi với quy mô tăng đó là chất lợng tín dụng cũng tăng, hiệu quả đầu t tăng. Điều này sẽ mang lại lợi nhuận cho NHNo&PTNT Việt Nam.
- Chỉ số: Tổng d nợ/ tổng tài sản Có: Chỉ số này tính toán hiệu quả tín dụng của một đồng tài sản Có. Ngoài ra chỉ số này còn xác định quy mô hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Qua số liệu, cho thấy chỉ số này cũng ở mức cao và ổn định. Năm 1996: 0.737, năm 2001 là 0,839. Biểu hiện quy mô hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Việt Nam ngày càng đợc mở rộng, mức tăng trởng rất nhanh ổn định, đó là những biểu hiện tốt trong thực hiện cơ chế quản lý hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Việt Nam .
Để xem xét thực hiện cơ chế quản lý hoạt động đầu t vốn một các toàn diện và đầu đủ cần nghiên cú trên các giác độ khác nhau. Cần phải đánh giá theo cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế.
Biểu số 2.7: Cơ cấu cho vay vốn
Đơn vị: Tỷ đồng STT Chỉ tiêu 1996 1997 1998 1999 2000 2001 I Thành phần kinh tế QD 3.383 6.138 7.915 9.940 11.210 13.051 1 D nợ 3.383 6.138 7.915 9.340 11.210 13.051 2 Trong đó: Quá hạn 331 224 180 154 102 70 II Thành phần kinh tế ngoài QD 14.191 16.346 19.467 22.870 32.731 46.979 1 D nợ 14.191 16.346 19.467 22.870 32.731 46.979 2 Trong đó: Quá hạn 582 924 947 794 379 350
Nguồn: Báo cáo các chỉ tiêu kinh doanh của NHNo&PTNT Việt Nam từ năm 1996-2001 - Ban KHTH
Vì đặc điểm hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Việt Nam thị trờng chủ yếu trên địa bàn nông nghiệp, nông thôn, nên khối lợng tín dụng đầu t cho các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh chiếm tỷ trọng lớn. Tuy nhiên, chất lợng tín dụng vẫn luôn đợc đảm bảo, nh d nợ quá hạn của thành phần kinh tế ngoài quốc doanh năm 2001 chỉ có 350 tỷ đồng/46.970 tỷ đồng, chiếm 0,745% một tỷ lệ không đáng kể. Đây là những biểu hiện tốt trong thực hiện cơ chế quản lý hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Việt Nam (xem biểu 2.7).
