II. Tài sản cố định &
2.3.Phân tích tài chính dự án:
Xác định tổng vốn đầu tư.
- Tổng vốn đầu tư: 13.000.000.000 đồng (13 tỷ đồng). Thời gian hoạt động của dự án: 5 năm.
Với cơ cấu vốn như sau:
Nguồn vốn VNĐ
1. Vốn xây lắp 1.837.378.971
2. Vốn mua sắm thiết bị 8.564.750.506
3. Chi phí khác 331.123.528
4. Lãi vay trong thời gian xây dựng 476.821.645
5. Vốn dự phòng 623.258.683
6. Vốn lưu động 1.666.666.667
Tổng vốn đầu tư 13,000,000,000
(Nguồn: Báo cáo nghiên cứu khả thi của Doanh nghiệp)
Trong đó, Vốn được đầu tư bằng:
- Vốn tín dụng trung – dài hạn của Ngân hàng:
10.000.000.000 VNĐ.
- Vốn tự có (23%) : 3.000.000.000
VNĐ.
Nguồn vốn đầu tư có kết cấu như sau:
- Vốn cố định, vay với lãi suất 0.74%/tháng = 8.88%/năm. - Vốn lưu động, vay với lãi suất 0.62%/tháng = 7.44%/năm. Tiến độ đầu tư: Căn cứ vào phân đợt xây dựng và tiến độ thực hiện của dự án và nhu cầu vốn đầu tư cho từng công việc. Xác định tiến độ hoạt động như sau:
- Giai đoạn chuẩn bị đầu tư: Lập và thẩm định dự án. - Khảo sát địa chất, thiết kế xây dựng và lập tổng dự toán. - Thẩm định hồ sơ thiết kế và Tổng dự toán.
* Năm 2005 doanh nghiệp đầu tư 10996364900 VNĐ cho các công việc: - Tổ chức đấu thầu mua sắm thiết bị công nghệ.
- San lấp mặt bằng.
- Xây dựng cổng tường rào, nhà thường trực. - Xây dựng một phần xưởng tôn cuốn.
Doanh nghiệp chịu thuế suất theo quy định: - Thuế VAT : 5%.
- Thuế TNDN : 25%.
* Sau khi xem xét kỹ hồ sơ của Doanh nghiệp vay vốn, Cán bộ tín dụng đã đi
đến thống nhất với Doanh nghiệp vay vốn về nguồn vốn của dự án đầu tư như sau: - Vốn tự có của Doanh nghiệp (chiếm 23%): 3.000.000.000 đồng.
- Vốn vay dài hạn thương mại tại BIDV Cầu giấy, vốn vay trung – dài hạn đầu tư một dây chuyền công nghệ ngoại nhập với giá trị tối đa là : 10.000.000.000
đồng.
Doanh thu – Chi phí của dự án.
* Căn cứ tính:. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- Theo tính toán về chi phí thực tế của Doanh nghiệp. - Theo giá thị trường của một số mặt hàng.
* Phương pháp tính:
• Theo nghiên cứu của Doanh nghiệp thì doanh thu thu được của mỗi loại sản phẩm đặc trưng sau khi nhà máy được đưa vào hoạt động là: • Biểu 4: Doanh thu tính trên mỗi loại sản phẩm.
Đơn vị: nghìn đồng.
Doanh thu Năm hoạt động
1 2 3 4 5