III. Cỏc tài sản dài hạn
9. Quỹ khen thưởng, phỳc
lợi 591.69 815.12 745.58
II. Nguồn kinh phớ 0.00 - 0% #DIV/0! - 0% #DIV/0!
Tổng doanh thu 161,860.68 171,571.46 100% 6% 129,732.26 100% -20%
Cỏc khoản giảm trừ khụng
tớnh thuế 52.13 521.37 101.21
Doanh thu thuần 161,808.55 171,050.09 100% 6% 129,631.05 100% -20% Giỏ vốn hàng bỏn 155,417.19 170,988.74 99% 10% 126,107.86 97% -19% Lợi tức gộp 6,391.36 61.35 0% -99% 3,523.20 3% -45% Chi phớ bỏn hàng 758.21 44.10 236.57 Chi phớ qlý DN 2,264.75 626.97 830.42 Lợi tức thuần từ HĐKD 3,368.40 (609.73) -0.4% -118% 2,456.20 1.9% -27% Lợi tức từ HĐ tài chớnh 720.13 2,189.52 (1,503.06) Lợi tức bất thường 449.16 69.23 1.17
Tổng lợi tức trước thuế 4,537.70 1,649.03 1.0% -64% 954.31 0.7% -79%
Thuế lợi tức phải nộp 1,270.55 461.73 267.21
Tổng lợi tức sau thuế 3,267.14 1,187.30 0.7% -64% 687.11 0.5% -79%
( Nguồn: Bỏo cỏo tài chớnh của cty CP dõy và ống đồng Trần Phỳ)
Phõn tớch số liệu bảng cõn đối tài sản.
* Tài sản: Tớnh đến cuối năm 2007 tổng tài sản cụng ty đạt 112,725 triệu đồng, tăng 71% so với cuối năm 2006. Sang năm 2008, trong tỡnh hỡnh kinh tế trong và ngoài nước cú nhiều biến động nhưng với quy mụ hoạt động của cụng ty vẫn khụng ngừng mở rộng, tổng tài sản tăng với tốc độ chậm hơn là 31% so với đầu năm, tương đương giỏ trị 147,142 triệu tại thời điểm cuối năm 2008. Sự gia tăng cuả tổng tài sản chủ yếu là do tài sản lưu động ( 70%) và một phần do tăng tài sản cố định ( 2%).
• Tài sản lưu động: Đến hết 31/12/2008 TSLĐ và ĐTNH tăng 70% so với đầu năm, tương ứng 79.991trđ, chiếm 54% tổng tài sản. Trong cơ cấu tổng tài sản lưu động, hàng tồn kho chiếm tỷ trọng lớn nhất 78%, tiếp đến là cỏc khoản phải thu 20%, vốn bằng tiền chỉ chiếm 2%. Chi tiết như sau:
- Vốn bằng tiền: Khỏ ổn định qua cỏc năm, tỷ trọng dao động từ 2-3% trong tổng TSLĐ. Đến 31/12/2008 vốn bằng tiền là 1.400trđ tăng 37% so với đầu năm. Tiền mặt tồn quỹ chủ yếu để trang trải cỏc chi phớ phỏt sinh nhỏ lẻ khỏc: trả lương, văn phũng, đặt cọc…
- Cỏc khoản phải thu: Đến thời điểm 31/12/2008 là 16.285trđ, khụng tăng so với thời điểm đầu năm. Trong đú, cỏc khoản trả trước người bỏn là 12.088trđ chiếm tỷ trọng lớn nhất 74%, tiếp đú là VAT được khấu trừ chiếm 25%. Chớnh cỏc khoản phải thu khỏch hàng chiếm tỷ lệ rất nhỏ, là 1%. Chi tiết cỏc khoản phải thu khỏch hàng năm 2008 như sau:
BẢNG 1.11: CÁC KHOẢN PHẢI THU KHÁCH HÀNG CỦA CTY CP TRẦN PHÚ CP TRẦN PHÚ
Stt Tờn khỏch hàng Nợ đk Cú đk Ps Nợ Ps Cú Nợ ck Cú ck
1 Cụng ty CP Cơ điện lạnh Hoàng Đạt 1,899.48 1,899.48 2 Cụng ty CP Hanaka - ILJin 1,693.85 1,693.85 2 Cụng ty CP Hanaka - ILJin 1,693.85 1,693.85 3 Cụng ty TNHH Bỏch Thụng 2,409.64 2,409.64 4 Cụng ty TNHH Nhà nước MTVCơ điện Trần Phỳ 175.36 35,223.73 35,399.08 5 Cụng ty TNHH SX và TM BỡnhCường 1,676.07 1,676.07 6 Cụng ty TNHH TM và DV KhaNgà 1,670.41 1,670.41 7 Cụng ty TNHH TM và DVKT Quảng Hà 2,118.34 2,118.34 8 Cụng ty ViNa Metals 700.00 12,785.96 12,085.96 9 Cụng ty đầu tư cụng nghệ kỹ
thuật Cao Phan 1,909.82 1,909.82
10 Cửa hàng Đức Phỏt 7,494.38 7,494.38 11 Doanh nghiệp tư nhõn Vạn Khỏnh 1,625.17 1,625.17 11 Doanh nghiệp tư nhõn Vạn Khỏnh 1,625.17 1,625.17