1 Phạm Ngọc Thanh Tổ trưởng 200
BẢNG LƯƠNG THÁNG 7 NĂM
Công trình: Trường tiểu học Đại Mỗ Chủ nhiệm công trình: Nguyễn Ngọc Tuấn Bộ phận: Công nhân điều khiển máy thi công
STT Họ và tên nghiệpNghề lươngBậc cônSố g
Số tiền
được lĩnh Tạm ứng Số tiền còn lại nhậnKý
1 Đinh Hồng
Trung máyLái 40.000 36,5 1.460.000 500.000 960.000
2 Phạm văn
Thuận máyLái 40.000 36,5 1.460.000 500.000 960.000 3 Đỗ văn Nguyên Bảo
dưỡng 25.000 36,5 912.500 500.000 412.500
4 Vũ văn Hỷ Lái
máy 40.000 36,5 1.460.000 500.000 960.000
5 Vũ văn Luân Bảo
dưỡng 25.000 36,5 912.500 500.000 412.500 6 Phạm văn Kha Lái
máy 40.000 36,5 1.460.000 500.000 960.000 7 Nguyễn Tiến Hùng dưỡngBảo 25.000 36,5 912.500 500.000 412.500 8 Nguyễn văn Tính Lái máy 40.000 36,5 1.460.000 500.000 960.000 9 Nguyễn văn Hoá Lái
máy
25.000 36,5 912.500 500.000 412.500
Cộng 10.950.00
0 4.500.00 6.450.000
Ngày 31 tháng 7 năm 2002. Chủ nhiệm công trình Người lập
*.Khi công trình hoàn thành, bàn giao kế toán lập bản tổng hợp chi phí của công trình và các chứng từ gốc về chi phí sử dụng máy thi công. Kế toán tiến hành đối chiếu số liệu, và hạch toán vào chi phí sử dụng máy thi công.
Biểu số 18:
BẢNG KÊ CHỨNG TỪ
Tháng 7/2002 Tài khoản 623
NT Số CT Diễn giải TK Nợ TK Có PS
Đồng chí Tuấn hoàn ứng công
trình tiểu học Đại Mỗ 623 141 82.000.000 Đồng chí Hà hoàn ứng công trình nhà văn hoá HSSV 623 141 3.000.000 .... ... ... ... Cộng 199.560.000 Ngày 15 tháng 7 năm 2002. Người lập Kế toán trưởng Giám đốc (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên)
Căn cứ vào bảng tổng hợp chi phí sử dụng máy thi công kế toán lập chứng từ ghi sổ rồi vào sổ cái TK 623
Biểu số 19:
CÔNG TY XÂY DỰNG THANH NIÊN HÀ NỘI
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Tháng 7 năm 2002 Số: 15
Trích yếu Số hiệu tài
khoản Số tiền
Nợ Có Nợ Có
Chi phí sử dụng máy thi công 623 199.560.000
Tạm ứng 141 199.560.000
Cộng 199.560.000 199.560.000
Kèm theo ... chứng từ gốc
Người lập Kế toán trưởng (ký, họ, tên) (ký, họ, tên)
Biểu số 20:
CÔNG TY XÂY DỰNG THANH NIÊN HÀ NỘI
SỔ CÁI