- Hồ sơ pháp lý cần bổ sung:
1. Những giải pháp về nghiệp vụ thẩm định tài chính dự án
2.2 Giải pháp quản trị hệ thống thông tin
Trong điều kiện hiện nay, khoa học kỹ thuật ngày càng phát triển đòi hỏi các ngành nghề nói chung và kinh tế nói riêng phải liên tục cập nhập và áp dụng tối đa công nghệ mới vào quá trình hoạt động của mình nhằm tăng cường khả năng cạnh tranh, nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ của mình. Ngành Ngân hàng cũng đã biết khai thác và tận dụng những lợi ích do tiến bộ khoa học công nghệ đem lại trong tất cả các hoạt động và đặc biệt là trong công tác thẩm định, thẩm định tài chính. Bằng cách vận dụng sự tiến bộ của khoa học công nghệ, của công nghệ thông tin giúp giải quyết những vướng mắc và khó khăn trong công tác thu thập và xử lý thông tin bằng các trang thiết bị hiện đại như hệ thống máy vi tính có nối mạng Internet. Bên cạnh đó, với việc được trang bị hệ thống máy vi tính hiện đại, Chi nhánh đã tăng cường sử dụng các phần mềm chuyên dụng cho công tác thẩm định, thẩm định tài chính dự án như phần mềm Microsoft Excel, ….giúp cho công tác thẩm định tài chính được tiến hành nhanh hơn và chính xác hơn. Công tác thu thập thông tin cũng vô cùng quan trọng trong nghiệp vụ thẩm định của ngân hàng. Với việc ứng dụng công nghệ thông tin trong công tác thu thập thông tin đã giúp việc thu thập thông tin được nhanh chóng, chính xác, qua đó giỳp cỏn cộ thẩm định có thể rút ngắn được thời gian thẩm định mà vẫn đảm bảo quy trình thẩm định được thực hiện một cách đầy đủ. Do vậy, mỗi cán bộ thẩm định phải được trang bị về kỹ năng sử dụng máy vi tính và sử dụng các phần mềm chuyên dụng thành thạo. Đổi mới công nghệ ngân hàng yêu cầu phải được tiến hành đồng bộ, đồng thời với nâng cao trình độ cán bộ để sử dụng công nghệ đó nếu không sẽ không phát huy hiệu quả trong khi chi phí bỏ ra là rất lớn.
2.3 Giải pháp tổ chức quản lý và điều hành hoạt động thẩm định
Tổ chức và quản lý điều hành công việc đóng vai trò rất quan trọng trong quá trình thẩm định dự án đầu tư, nó giúp cho công việc được tiến hành khoa học, thống nhất trên cơ sở phân công công việc và trách nhiệm rõ ràng đến từng phòng ban và từng người, từ đó tiết kiệm được thời gian, chi phí và đảm bảo chất lượng công việc.
Để công tác tổ chức điều hành và quản lý phát huy hiệu quả tốt nhất, Ngân hàng cũng nên tiếp tục thực hiện nghiêm túc phân quyền phán quyết và thẩm định theo
quy định; trong phân công công việc thì phải căn cứ vào khả năng, năng lực của mỗi cán bộ để phát huy trình độ, kinh nghiệm của mỗi cán bộ trong hoạt động thẩm định; quản lý thắt chặt trong suốt quá trình thẩm định như tổ chức một số đợt kiểm tra nhằm phát hiện và loại bỏ những sai sót ngay từ đầu; bên cạnh đó, có thể tổ chức những buổi hội thảo để tổ chức tổng kết, đỏnh giá, rút kinh nghiệm thực tiễn…
2.4 Nâng cao chất lượng thông tin
Thông tin trong công tác thẩm định xét duyệt hồ sơ xin vay vốn là vô cùng quan trọng và cần thiết, việc thu thập thông tin chính xác về doanh nghiệp và dự án xin vay vốn có thể xem là điều kiện cần quyết định tới hiệu quả của công tác thẩm định dự án nói chugn và thẩm định tài chính dự án nói riêng. Do đó, Chi nhánh cần hoàn thiện hệ thống thu thập và xử lý thông tin nhằm nâng cao được chất lượng thông tin thu thập được. Việc thu thập thông tin được thực hiện bằng nhiều cách khác nhau như: từ hồ sơ xin vay vốn của khách hàng, quá trình làm việc tiếp xúc với khách hàng, thu thập thông tin từ các cơ quan quản lý Nhà nước có liên quan như cơ quan thống kê, tài chính và qua các nguồn thông tin trên phương tiện thông tin đại chúng hay các nguồn thông tin khác có thể tùy vào từng loại dự án. Cụ thể:
- Thông tin từ hồ sơ xin vay vốn của doanh nghiệp. Đây là nguồn thông tin rẻ và dễ dàng có được do khi vay vốn, khách hàng đều phải có hồ sơ về daonh nghiệp mình và dự án xin vay vốn. Tuy nhiên, vỡ nó là những thông tin do chính đối tượng xin vay vốn cung cấp nờn nó không thể tránh khỏi những tác động xấu và có lợi cho khách hàng xin vay vốn, do đó đây là nguồn thông tin cần xác định lại một cách nghiêm túc nếu Ngân hàng muốn năm bắt được những thôn tin chính xác. Một trong những hình thức xác định lại thông tin từ hồ sơ xin vay vốn đó là tiến hành điều tra trực tiếp bằng cách tiến hành đàm phán hoặc phỏng vấn khách hàng, bằng các nghiệp vụ và tính linh hoạt cuat cán bộ thẩm định có thế nắm bắt, xác minh lại tính xác thực của các thông tin do phía doanh nghiệp đưa ra, qua đó tránh được những sai sót và gian lận thông tin trong hồ sơ vay vốn của doanh nghiệp nhằm nâng cao hiệu quả công tác thẩm định dự án và thẩm định tài chính dự án xin vay vốn. Bên cạnh đó, cán bộ thẩm định cũng cần uan tâm đến thông tin về khách hàng qua cỏc kờnh thông tin khác như: các khách hàng của Chi nhánh mà đã từng coa quan hệ với khách hàng xin vay vốn, qua kênh thông tin
từ các phuogn tiện thông tin đại chúng khác. Mặc dù đây là các nguồn thông tin không chính thức nhưng nó cũng có thể góp phần giúp cán bộ thẩm định có được nhận định rõ hơn về khách hàng của mình, qua đó nâng cao hiệu quả của công tác thẩm định.
- Mặt khác, để phục vụ tốt hơn cho công tác thẩm định của mình, cán bộ thẩm định cần thường xuyên theo dõi, cập nhập các thông tin về cơ chế, chính sách và những quy định về cỏc tiờu chẩn kinh tế kỹ thuật của các bộ ngành, cơ quan hữu quan.
- Hiện nay, trong xu thế phát triển chung nhằm đổi mới hệ thống Ngân hàng nói chung, Chi nhánh đã được trang bị hệ thống máy vi tính tương đối hiện đại ( Chi nhánh sử dụng máy tính Intel ) và đẩy đủ cho cỏc phũng ban ( tính tới 31/12/2008, chi nhánh đã trang bị 42 máy tính hiện đại cho cỏc phũng ban ). Do đó, chi nhánh cần khai thác thuận lợi này để phục vụ cho công tác nghiệp vụ của từng phòng ban cũng như trong việc quản lý toàn bộ hoạt động của Chi nhánh đảm bảo sự vận hành đồng bộ, nhịp nhàng giữa các bộ phận. Hệ thống máy tính trong Chi nhánh đã được kết nối mạng nội bộ và cả mạng Internet, điều đó rất thuận lợi cho việc thu thập thông tin và trao đổi thông tin nhằm thu được những thông tin tối ưu cần thiết một cách nhanh chóng và thường xuyên.
- Thu thập thông tin từ các nguồn khác cũng rất quan trọng như:
+Từ các Ngân hàng và tổ chức tài chính đó cú mối quan hệ tín dụng với khách hàng xin vay vốn.
+ Từ các công ty kiểm toán: các công ty kiểm toán có thể cung cấp những số liệu cần thiết về tình hình tài chính của khách hàng xin vay vốn làm cơ sở để Ch nhánh kiểm tra và tính toán những chỉ tiêu kinh tế cần thiết.
+ Từ các quy định văn bản và chủ trương của nhà nước về báo cáo số liệu thống kê liên quan đến dự án.
Những thông tin từ các nguồn trên mới đáp ứng phần nào đó nhu cầu thực tế về thông tin phục vụ công tác thẩm định Chi nhánh nên tự xây dựng một hệ thống thông tin đầy đủ, kịp thời cho riêng mình. Đồng thời, Chi nhánh phải biết kết hợp linh hoạt các hình thức thu thập thông tin nhằm có được cơ sở tốt nhất phục vụ cho nghiệp vụ thẩm định
1. Gỉai pháp về hỗ trợ thẩm định
Khi tiến hành cho vay vốn, Ngân hàng thường phải đối mặt với vô số những rủi ro. Vì một dự án thường kéo dài trong nhiều năm, đòi hỏi một lượng vốn lớn và bị chi phối bởi nhiều yếu tố mà trong tương lai có thể sẽ biến động khó lường. Những con số tính toán cũng như những nhận định đưa ra trong dự án (khi lập dự án) chỉ là những dự kiến, bởi vậy chứa đựng Ýt nhiều tính chủ quan của người lập dự án. Các nhà soạn thảo thường đứng trên gốc độ hẹp để nhìn nhặn các vấn đề của dự án. Có thể không tính toán đến các vấn đề có liên quan và đôi khi bá qua một số các yếu tố hoặc làm cho dù án trở nên khả thi hơn một cách cố ý nhằm đạt được sự ủng hộ, tài trợ của các bên có liên quan. Rõ ràng chủ đầu tư thẩm định dự án trước hết vì quyền lợi của mình song họ đứng trên quan điểm riêng. Do vậy để tồn tại, đặc biệt là trong điều kiện của nền kinh tế thị trường với đặc điểm là tự do cạnh tranh và tính cạnh tranh lại rất cao, thì Ngân hàng cũng như các pháp nhân khác trong nền kinh tế phải tự tìm kiếm các phương cách, giải pháp cho riêng mình để ngăn ngõa các rủi ro có thể nẩy sinh. Thẩm định dự án đầu tư trong công tác hoạt động của Ngân hàng chính là một trong những biện pháp cơ bản nhằm phòng ngõa rủi ro trong quá trình cho vay vốn đầu tư tại Ngân hàng. Như vậy trên góc độ người tài trợ, các Ngân hàng tổ chức tài chính đánh giá dự án chủ yếu trên phương diện khả thi, hiệu quả tài chính và xem xét khả năng thu nợ của Ngân hàng. Với các cơ quan quản lí nhà nước có thẩm quyền thẩm định dự án được xem xét và đánh giá trên góc độ của toàn bộ nền kinh tế xã hội của đất nước.
III. Những kiến nghị nâng cao hiệu quả thẩm định
1. Kiến nghị với ngân hàng nhà nước
Ngân hàng Nhà nước là cơ quan của Chính phủ, thực hiện chức năng quản lý Nhà nước về tiền tệ, tín dụng và ngân hàng. Các chính sách của Ngân hàng
Nhà nước sẽ có tác động trực tiếp tới hoạt động của hệ thống ngân hàng thương mại. Do đó, các chính sách của Ngân hàng Nhà nước cần phù hợp theo từng thời điểm và tránh làm cản trở hoạt động của hệ thống ngân hàng nói chung và của công tác thẩm định dự án nói chung. Để góp phần hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại các ngân hàng thương mại, ngân hàng Nhà nước cần thực hiện:
- Về cơ chế hoạt động.
Phát huy vai trò định hướng hoạt động cho các ngân hàng thương mại trong nước thông qua việc thu thập, xử lý những thông tin về tín dụng, kinh tế, xã hội…để cung cấp cho các ngân hàng, phục vụ cho hoạt động thẩm định. Ngân hàng Nhà nước cũng cần mở rộng phạm vi, tăng cường chất lượng thông tin và đảm bảo tính cập nhật của Trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng CIC.
Ngân hàng Nhà nước cũng cần thông báo theo định kỳ định hướng phát triển của toàn hệ thống làm cơ sở để các ngân hàng thương mại xây dựng kế hoạch phát triển riêng của mình trong từng năm tiếp theo và có những chỉ tiêu định hướng phù hợp với mục tiêu phát triển của ngành theo khả năng của mình.
Hoạt động tín dụng trung và dài hạn hiện nay của ngân hàng còn tồn tại rất nhiều hạn chế, điều đó do một phần bởi nguồn vốn trung và dại hạn của ngân hàng còn hạn chế, nguồn vốn tín dụng trung và dài hạn ít một phần cũng bởi do chính sách hạn mức tín dụng hạn hẹp của Ngân hàng Nhà nước ( theo Quyết định 296/1999/QĐ- NHNN về giới hạn tín dụng cho vay với một khách hàng của Tổ chức tín dụng thì “Tổng dư nợ cho vay của một tổ chức tín dụng đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng” ) . Việc quy định hạn mức tín dụng nhỏ đã làm giảm tình hình cho vay của ngân hàng và gây ra tình trạng ứ đọng vốn gây tổn thất cho ngân hàng.
Ngoài ra, quy định hạn mức tín dụng còn gián tiếp thủ tiêu tính cạnh tranh giữa các ngân hàng với nhau và có thể gây sai lệch cơ cấu đầu tư.
Hiện nay, theo quy định thì thời gian thực hiện Thẩm định một dự án tối đa là 20 – 40 ngày ( tùy thuộc dự án thuộc dự án nhóm C hay dự án nhóm A ). Trên thực tế, đây là một khoảng thời gian khá dài đối với một khách hàng xin vay vốn và sẽ ảnh hưởng đến tiến độ thực hiện dự án, qua đó ảnh hưởng đến hiệu quả đầu tư của dự án do chịu ảnh hưởng của các yếu tố về giá cả thị trường thay đổi hay khấu hao. Do vậy, có một xu hướng chung trong xét duyệt cho vay là giảm bớt các thủ tục hành chính rườm rà, xem xét lại trình tự thẩm định sao cho đạt hiệu quả nhất, tránh tình trạng gây chồng chéo lẫn nhau.
- Về tài sản bảo đảm.
Vấn đề này có rất nhiều phức tạp và gây nhiều khó khăn, vướng mắc cho ngân hàng trong quá trình thẩm định dự án. Các quy chế về bảo lãnh, cầm cố. thế chấp còn chưa rõ ràng chưa nhất quán qua đó tạo kẽ hở cho các khách hàng xấu lợi dụng thực hiện hành vi lừa đảo chiếm đoạt vốn của ngân hàng. Do vậy, ngân hàng nhà nước cần có các biện pháp điều chỉnh phù hợp nhằm tháo gỡ khó khăn cho các ngân hàng thương mại.
Nhà nước quản lý xã hội thông qua hệ thống pháp luật và hàng loạt cơ chế chính sách của mình, vì vậy, khi có bất kỳ sự thay dổi nào trong cơ chế chính sách của Nhà nước cũng đều gây ra những tác động ( tích cực hoặc tiêu cực ) lên toàn xã hội nói chung. Đối với Ngân hàng thì sự ảnh hưởng này là rất lớn, nó có thể làm cho hoạt động của ngân hàng hiệu quả hơn ( khi những chính sách Nhà nước đưa ra thuận chiều với hoạt dộng của ngân hàng ) nhưng cũng có thể gây ra những bất lợi cho hoạt dộng của ngân hàng ( khi những chính sách mới của Nhà nước ngược chiều với hoạt động của ngân hàng ). Do đó, Nhà nước cần nghiên cứu kỹ lưỡng những chính sách muốn đưa ra để góp phần nâng cao hiệu quả của nền kinh tế nói chung và của hệ thống Ngân hàng nói riêng. Cụ thể, các chính sách của Nhà nước cần:
- Xây dựng hệ thống pháp lý chặt chẽ, thống nhất, hợp lý trong lĩnh vực đầu tư tín dụng, tài chính ngân hàng, tiếp tục đổi mới cơ chế chính sách, những
quy định về thẩm định dự án đầu tư theo hướng thống nhất và phù hợp với cơ chế thị trường hiện nay, từ đó tạo ra hành lanh pháp lý thống nhất để các ngân hàng trong nước hoạt động và kinh doanh thuõn lợi.
Bên cạnh đó, Nhà nước cũng xây dựng hệ thống pháp luật thuận lợi, thống nhất nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp muốn đầu tư thực hiện các dự án, qua đó cũng gián tiếp tạo thuận lợi cho hệ thống Ngân hàng. Có một thực tế là hiện nay đó là tình trạng thiếu sót, không đồng bộ, mâu thuẫn giữa các bộ luật, các quy chế,… do các cơ quan quản lý ban hành gây nhiều khó khăn cho các doanh nghiệp tham gia hoạt động sản xuất kinh doanh. Ví dụ như các vấn đề liên quan đến luật đất đai. Các dự án đầu tư luôn gắn liền với cơ sở hạ tầng, giao thông vận tải, … nên vấn đề đất đai luôn ảnh hưởng khá nhiều đến việc thực hiện dự án và xác định tổng vốn đầu tư ( vì liên quan đến vấn đề mức đền bù và giải phóng mặt bằng thực hiện dự án ). Về lý thuyết, các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế đều có thể sử dụng đất, nhưng trên thực tế