PB12 30/12/06 Trích BHYT 1% cán bộ
công nhân viên (trừ vào lương)
334 3384 4.382.835
Cộng 13.148.505
Kèm theo ...chứng từ gốc.
Người lập Kế toán trưởng (ký, họ tên) (ký, họ tên)
Biểu số 19
Công ty TNHH Minh Trí Chứng từ ghi sổ
Ngày 30/12/2006 Số 112 ĐVT : Đồng
Chứng từ
Trích yếu Số hiệu tài khoản Số tiền SH NT Nợ Có
PC1400
30/12/06 Nộp tiền BHYT cho cơ quan bảo hiểm
3384 112 13.148.505 Cộng 13.148.505 Cộng 13.148.505
Kèm theo ...chứng từ gốc.
Người lập Kế toán trưởng (ký, họ tờn) (ký, họ tên)
Biếu số 20
Công ty TNHH Minh Trí Sổ đăng ký chứng từ ghi sổ
Năm 2006 ĐVT : Đồng Chứng từ Số tiền Chứng từ Số tiền SH NT SH NT 105 30/12/06 2.601.259.498 106 30/12/06 2.274.930.813 107 30/12/06 87.656.700 108 30/12/06 87.656.700 109 30/12/06 8.765.670 110 30/12/06 4.382.835 111 30/12/06 13.148.505 112 30/12/06 13.148.505 Cộng
Người lập Kế toán trưởng
(ký, họ tên) (ký, họ tên)
Biểu số 21
Công ty TNHH Minh Trí
Sổ cái
TK3382 : Kinh phí công đoàn
Năm 2006 ĐVT : Đồng
Ngày tháng
Chứng từ ghi sổ
Diễn giải Tài khoản đối ứng SH NT Nợ Có Dư đầu kỳ 0 30/12/06 109 30/12/06 Trích KPCĐ 2% công nhân sản xuất. 622 537.914 30/12/06 109 30/12/06 Trích KPCĐ 2% nhân viên phân xưởng 627 1.810.620 30/12/06 109 30/12/06 Trích KPCĐ 2% nhân viên quản lý. 642 1.810.620 30/12/06 110 30/12/06 Nộp tiền KPCĐ 1% 112 8.765.670 Cộng phát sinh 8.765.670 8.765.670 Dư cuối kỳ 0 Người lập Kế toán trưởng
Biểu số 22
Công ty TNHH Minh Trí Sổ cái
TK 3383 : Bảo hiểm xó hội
Năm 2006 ĐVT : Đồng Ngày
tháng
Chứng từ ghi sổ Diễn giải Tài khoản đối ứng Số tiền SH NT Nợ Có Dư đầu kỳ 0 30/12/06 107 30/12/06 Trích BHXH 15% tính vào chi
phí sản xuất kinh doanh CNSX
622 48.128.520 30/12/06 107 30/12/06 Trích BHXH 15% tính vào chi 30/12/06 107 30/12/06 Trích BHXH 15% tính vào chi
phí sản xuất kinh doanh NVPX
627
4.034.355 30/12/06 107 30/12/06 Trích BHXH 15% tính vào chi
phí sản xuất kinh doanh NVQL
642 13.579.650
30/12/06 107 30/12/06 Trích BHXH 5% của cán bộ công nhân viên (trừ vào lương)
334 21.914.175 30/12/06 30/12/06 108 30/12/06 Nộp tiền BHXH 20% 112 87.656.700 Cộng phát sinh 87.656.700 87.656.700 Dư cuối kỳ 0 Người lập Kế toán trưởng
Biểu số 23
Công ty TNHH Minh Trí Sổ cái
TK 3384 : Bảo hiểm y tế
Năm 2006 ĐVT : Đồng Ngày
tháng Chứng từ ghi sổ
Diễn giải Tài khoản đối ứng Số tiền SH NT Nợ Có Số dư đầu kỳ 0
30/12/06 111 30/12/06 Trích BHYT 5% tính vào chi phí sản xuất kinh doanh của CNSX
622 6.417.136
30/12/06 111 30/12/06 Trích BHYT 5% tính vào chi phí sản xuất kinh doanh của NVPX
627 537.914
30/12/06 111 30/12/06 Trích BHYT 5% tính vào chi phí sản xuất kinh doanh của NVQL
642 1.810.620
30/12/06 111 30/12/06 Trích BHYT 1% của cán bộ công nhân viên (trừ vào lương)
334 4.382.835
30/12/06 112 30/12/06 Nộp tiền BHYT cho cơ quan bảo hiểm
112 13.148.505
Cộng phát sinh 13.148.505 13.148.505 Dư cuối kỳ
0 Người lập Kế toán trưởng
(ký, họ tờn) (ký, họ tên)
Biểu số 24
Công ty TNHH Minh Trí Sổ cái
TK334 : Phải trả công nhân viên
Ngày tháng
Chứng từ ghi sổ Diễn giải Tài khoản đối ứng Số tiền SH NT Nợ Có Dư đầu kỳ 1.795.580.098 30/12/06 105 30/12/06 Tiền lương phải trả công
nhân trực tiếp sản xuất tháng 12
622 1.926.588.643