Với điều kiện vụ cựng thuận lợi về địa lý, con người… cỏc DN VVN trờn địa bàn Hà Nội hoàn toàn cú khả năng phỏt triển, đúng gúp được nhiều hơn cho nền kinh tế . Muốn vậy, họ cần phải cú vốn để hoạt động và mở rộng sản xuất.Thế nhưng, trong nhiều năm qua dự đó cú nhiều cố gắng nhưng đồng vốn tớn dụng của ngõn hàng vẫn chưa đỏp ứng được hết yờu cầu của DN. Xõy dựng được chớnh sỏch tớn dụng phự hợp với loại hỡnh DN VVN, phổ biến chiến lược đến từng cỏn bộ tớn dụng. Đối với những loại hỡnh khỏch hàng khỏc nhau, cỏn bộ tớn dụng cần biết rừ để cú cỏch xử lý:
• Với những khỏch hàng khụng cú khả năng trả nợ hoặc cố tỡnh dõy dưa khụng chịu trả, Chi nhỏnh cần cú những biện phỏp kiờn quyết, kịp thời để thu nợ, trỏnh cho ngõn hàng những tổn thất.
• Với những khỏch hàng gặp khú khăn tạm thời trong sản xuất, Chi nhỏnh cần cú những ưu đói, khuyến khớch và tạo điều kiện tốt nhất cho họ cú khả năng trả nợ.
• Với những doanh nghiệp truyền thống và chiến lược cần cú những ưu đói về lói suất để khuyến khớch họ vay vốn của Chi nhỏnh.
Việc xếp hạng tớn dụng DN là rất quan trọng, điều này sẽ giảm cụng sức cỏn bộ tớn dụng trong việc thẩm định hồ sơ mà cũn giảm thiểu tối đa những DN yếu kộm trong kinh doanh vay được vốn ngõn hàng. Hiện tại Hệ thống Techcombank đó ỏp dụng biểu chấm điểm tớn dụng đối với 6 chi nhỏnh, nếu ỏp dụng được trờn toàn bộ cỏc chi nhỏnh Techcombank thỡ đõy là một điều rất đỏng mừng.
3.2.4 Hoàn thiện cụng tỏc Thẩm định dự ỏn và thẩm định giỏ trị tài sản đảm bảo
Thẩm định dự ỏn và thẩm định giỏ trị tài sản đảm bảo là một bước quan trọng trong thẩm định tớn dụng. Ở Chi nhỏnh Techcombank Thăng Long, khõu thẩm định này tuy đó được hoàn thiện rất nhiều nhưng vẫn cũn nhiều thiếu sút.
Khi một khỏch hàng DN VVN đi vay vốn ngõn hàng, họ cần trỡnh bày về dự ỏn mỡnh sẽ sử dụng vốn cũng như tài sản đảm bảo cho khoản vay. Do đo việc thẩm định đỏnh giỏ hiệu quả của dự ỏn rất quan trọng, nú phản ảnh khả năng trả nợ và lói của DN. Cũn tài sản đảm bảo sẽ giỳp cho NH thu hồi vốn khi mà lợi nhuận của DN khụng đủ để trả nợ. Việc định giỏ tài sản đảm bảo khụng đỳng với giỏ trị sẽ khiến cho ngõn hàng cú thể mất một khoản tiền chờnh lệch lớn.
Chi nhỏnh cần xõy dựng một hệ thống cỏn bộ và thụng tin đầy đủ nhằm phục vụ hai yờu cầu thẩm định trờn.
3.2.5 Tăng cường đa dạng húa tớn dụng với DN VVN
DN VVN tuy nhu cầu vay vốn khụng quỏ lớn, nhưng để đảm bảo an toàn, cú thể Chi nhỏnh cần san sẻ nguồn tiền đỏp ứng nhu cầu tớn dụng cho DN cho cỏc chi nhỏnh của NH khỏc để cỏc chi nhỏnh cựng giỏm sỏt việc sử dụng vốn của DN. Chi nhỏnh cú thể thực hiện việc đa dạng húa tớn dụng bằng cỏc hợp đồng đồng tài trợ, phõn tỏn rủi ro bằng cỏch bỏn rủi ro: Nếu chi nhỏnh khụng thể đỏp ưng được mức rủi ro của DN thỡ chi nhỏnh cú thể bỏn hợp đồng tớn dụng cho một ngõn hàng khỏc nhằm hưởng hoa hồng phớ và trỏnh được rủi ro.
3.2.6 Thực hiện nghiờm tỳc việc phỏt hiện, phũng ngừa và kịp thời xử lý RRTD, hạn chế tổn thất xảy ra
Nợ cú vấn đề là chỉ tiờu phản ỏnh RRTD ở dạng tiềm năng. Dự phũng là việc trớch ra từ thu nhập theo một tỷ lệ quy định để trang trải một phần hoặc toàn bộ cỏc
khoản mất mỏt vốn, trờn cơ sở đỏnh giỏ mức độ rủi ro đối với từng khoản đó cho vay và toàn bộ danh mục cho vay. Như vậy, việc trớch lập dự phũng là cần thiết. Tuy nhiờn điều cần quan tõm là việc đỏnh giỏ cỏc khoản tớn dụng như thế nào để cú thể đỏnh giỏ đựợc mức độ rủi ro lại là điều quan trọng. Hiện nay, Chi nhỏnh đang thực hiện phõn loại tớn dụng theo thời gian và trớch lập dự phũng theo thời gian. Việc phõn loại này làm cho RRTD khụng được nhỡn nhận một cỏch chớnh xỏc theo đỳng mức độ rủi ro của nú, làm giảm vai trũ to lớn của việc trớch lập dự phũng. Dựa trờn cỏch phõn loại này, khoản cho vay được chia thành nhiều cấp, theo thứ tự từ chất lượng tốt nhất đến nợ khụng cú khả năng thu hồi. Khoản cho vay cú hiệu quả được trớch dự phũng ở tỷ lệ chung; khoản cho vay được liệt vào danh sỏch theo dừi bao gồm khoản cho vay cú dấu hiệu rủi ro (thể hiện qua tiờu thức như khả năng trả nợ, giỏ trị tài sản thế chấp khụng hợp lý, trỡ hoón trả nợ); khoản vay bị nghi ngờ (khi cỏc tiờu thức trờn được xỏc thực và cú dấu hiệu xấu đi); cuối cựng là khoản cho vay khú thu hồi được và cú khả năng phải xoỏ nợ. Trong đú trọng tõm là việc sử dụng chỉ tiờu nợ cú vấn đề để thống kờ cỏc khoản vay nào cũn trong hạn nhưng đó tiềm ẩn rủi ro.
Để phõn loại tớn dụng đỳng ở mức độ rủi ro của nú, Chi nhỏnh cần dựa vào cỏc chỉ tiờu: lịch sử quan hệ tớn dụng giữa khỏch hàng và ngõn hàng; luồng tiền và dư nợ của khỏch hàng tại ngõn hàng; chất lượng quản lý của đội ngũ lónh đạo; xu hướng của mặt hàng kinh doanh...Việc phõn loại này giỳp nõng cao trỏch nhiệm của cỏn bộ tớn dụng trong việc theo dừi chặt chẽ đỏnh giỏ rủi ro của từng khoản tớn dụng tại từng thời điểm, từ đú ngõn hàng cú thể đỏnh giỏ mức độ rủi ro hợp lý của mỗi danh mục đầu tư, giỏm sỏt nguồn vốn phõn bổ hiệu quả hơn. Việc trớch lập dự phũng của Chi nhỏnh một mặt tuõn thủ theo quy định của NHNN, song khụng nờn quỏ mỏy múc. Hiện nay, Chi nhỏnh chỉ trớch lập dự phũng đối với cỏc khoản nợ quỏ hạn cũn cỏc khoản vay trong hạn theo quy định tỷ lệ trớch lập DPRR là 0%. Song cú những khoản vay đó xuất hiện dấu hiệu rủi ro, Chi nhỏnh cần trớch lập dự phũng đối với cả những khoản này, căn cứ vào mức độ rủi ro để đưa ra một tỷ lệ hợp lý. Hay núi cỏch khỏc cần cụ thể hoỏ tỷ lệ trớch lập dự phũng đối với từng khoản vay theo mức độ rủi ro.
3.3 Kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị đối với Chớnh phủ
Nền kinh tế nước ta đang trờn đà phỏt triển, tuy nhiờn do anh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chớnh toàn cầu nờn trong năm 2010, chỳng ta đó phải chịu những bất ổn vĩ mụ và đứng trước nguy cơ suy thoỏi kộp. Với điều kiện như vậy, RRTD rất dễ xảy ra, do đú, em nghĩ Chớnh phủ nờn:
3.3.1.1 Chớnh phủ cần phải xõy dựng một hệ thống cỏc chớnh sỏch đồng bộ, nhất quỏn, cú sự định hướng lõu dài nhằm tạo mụi trường kinh tế ổn định
Cú nhiều nguyờn nhõn gõy cản trở cho hoạt động sản xuất kinh doanh của DN, từ đú gõy khú khăn trong việc trả nợ vay ngõn hàng. Một trong số những nguyờn nhõn gõy cản trở cho hoạt động sản xuất kinh doanh của DN, đú là mụi trường kinh tế khụng ổn định, là chớnh sỏch và cơ chế quản lý vĩ mụ của chớnh phủ chưa phự hợp, lại thường xuyờn thay đổi. Vớ dụ như cỏc DN hiện nay đang phải cạnh tranh gay gắt với hiện tượng hàng giả, hàng nhập lậu. Cỏc DN chuyển hướng điều chỉnh phương ỏn sản xuất kinh doanh khụng theo kịp với sự thay đổi của cỏc chớnh sỏch quản lý vĩ mụ của nhà nước.
Vỡ vậy nhà nước cần cú những chớnh sỏch biện phỏp nhằm đảm bảo một mụi trường kinh tế ổn định cho hoạt động của cỏc DN, trong đú cú ngõn hàng và cỏc tổ chức tớn dụng khỏc. Việc hạn chế hàng nhập lậu, hạn chế sự cạnh tranh của cỏc DN nước ngoài cũng rất quan trọng trong khi cỏc DN VVN rất dễ tổn thương trong điều kiện hội nhập hiện nay. Chớnh phủ cũng cần phải quản lý loại hỡnh DN VVN một cỏch chặt chẽ hơn, thiết lập hệ thống tài chớnh kế toỏn gọn nhẹ để ỏp dụng cho cỏc DN VVN.
3.3.1.2 Xõy dựng quỹ bảo lónh tớn dụng cho cỏc DN VVN
Thực trạng chung là DN VVN vốn ớt, trỡnh độ cụng nghệ lạc hậu, trỡnh độ quản lý hạn chế. Nhưng cũng cú nhiều DN cú khả năng phỏt triển, cú dự ỏn kinh doanh khả thi nhưng do khụng đủ điều kiện để tiếp cận vốn tớn dụng ngõn hàng mà phải vay vốn cỏc nguồn phi chớnh thức với lói suất cao. Vỡ vậy, giải quyết vấn đề thiếu vốn là khõu đột phỏ nhằm khai thỏc mặt tớch cực, hạn chế bất lợi đối với cả cỏc tổ chức tớn dụng và doanh nghiệp.
Theo kinh nghiệm của nhiều quốc gia, phải cú sự can thiệp của Chớnh phủ trong việc hỗ trợ cỏc DN VVN tiếp cận vốn tớn dụng thụng qua việc thành lập Quỹ bảo lónh tớn dụng đối với DN VVN. Mục tiờu là tạo điều kiện cho DN VVN cú khả năng phỏt triển nhưng khụng đủ năng lực tài chớnh để cú thể khai thỏc được nguồn vốn tớn dụng. Đõy là biện phỏp để Chớnh phủ chia sẻ rủi ro với người cho vay, thỳc đẩy mở rộng tớn dụng đối với DN VVN.
3.3.1.3 Chớnh phủ cần hoàn thiện cơ chế phỏp lý về giải quyết tranh chấp hợp đồng, giải quyết phỏ sản, thi hành ỏn.
Tranh chấp hợp đồng tớn dụng chủ yếu là do người vay đơn phương vi phạm hợp đồng, khụng tuõn thủ đỳng nghĩa vụ trả nợ tiền vay, buộc cỏc ngõn hàng phải đề nghị cơ quan phỏp luật xử lý tài sản thế chấp hoặc kờ biờn xử lý cỏc tài sản khỏc của người vay để thu nợ. Tuy nhiờn, nhiều khi chi phớ phỏt sinh cho việc kờ biờn tài sản phỏt mại tài sản cũn lớn hơn số nợ thu hồi. Tiến độ giải quyết vụ việc rất chậm, riờng thời gian hoà giải phải làm tới 3 lần, thời gian xột xử tối thiểu cũng phải mất 3 thỏng, thời gian thi hành ỏn nhanh thỡ cũng mất 1-3 thỏng, chậm 6 thỏng, cú khi 1-2 năm. Do đú nờn chăng chớnh phủ cần hoàn thiện cơ chế xử lý hành chớnh để giảm bớt thời gian và thủ tục cho NH.
3.3.2 Kiến nghị đối với NHNN
3.3.2.1 NHNN cần hoàn thiện thờm về văn bản hướng dẫn việc trớch lập dự phũng rủi ro.
Việc quy định trớch DP 0% đối với cỏc tài sản cú thuộc nhúm 1 cú nghĩa là tài sản này khụng hề cú rủi ro, 100% đối với tài sản thuộc nhúm 4 chứng tỏ sự thừa nhận rằng cỏc khoản nợ thuộc nhúm 4 được đỏnh giỏ là hoàn toàn khụng cú khả năng thu hồi. Nhưng thực tế cho thấy, những khoản nợ chưa đến hạn vẫn tiềm ẩn nhiều rủi ro, thậm chớ cú thể xỏc định là khụng thể thu hồi được trong trường hợp con nợ bị phỏ sản, giải thể hoặc chết, mất tớch. Do đú tỷ lệ trớch lập 0% là khụng hợp lý. Thụng thường cỏc tổ chức tớn dụng chỉ cho vay bằng hoặc thấp hơn 70% giỏ trị tài sản đảm bảo. Như vậy ngay cả khi giỏ trị tài sản đảm bảo bị mất giỏ tới 50-70% thỡ khoản nợ vẫn được thu hồi được 40-70%. Do đú tỷ lệ trớch lập 100% với tài sản cú thuộc nhúm 4 là chưa phự hợp. Để giải quyết vấn đề này, chớnh phủ
nờn quy định việc trớch lập DPRR cần phải phự hợp với mức độ tổn thất cú thể xảy ra.
3.3.2.2 NHNN cần nõng cao chất lượng tớn dụng của trung tõm thụng tin tớn dụng (CIC)
Hiện nay, nguồn thụng tin chớnh thức của ngõn hàng và cỏc tổ chức tớn dụng là ở trung tõm thụng tin tớn dụng (CIC). Tuy nhiờn, do mới được thành lập và đi vào hoạt động, cũn đang trong giai đoạn củng cố và hoàn thiện lờn CIC vẫn cũn phải đương đầu với nhiều khú khăn trong việc thu thập và xử lý thụng tin. Việc thu thập xử lý thụng tin biến động của CIC thực hiện chưa cú hiệu quả, số liệu cập nhật khụng kịp thời, độ tin cậy thấp đó khiến cho cỏc NHTM và cỏc tổ chức tớn dụng khỏc ớt sử dụng tài liệu do CIC cung cấp
Một trong những nguyờn nhõn chủ yếu dẫn đến tỡnh trạng trờn là do thụng tin của CIC phần lớn là do cỏc DN, cỏc ngõn hàng và cỏc tổ chức tớn dụng khỏc cung cấp, thụng tin này thường bị sai lệch do cỏc doanh nghiệp chưa thực hiện đỳng và đầy đủ phỏp lệnh kế toỏn thống kờ. Mặt khỏc DN VVN lại ớt khi thực hiện chế độ kế toỏn. Việc cung cấp thụng tin khụng kịp thời đó làm cho cỏc thụng tin bị lạc hậu so với thời điểm cung cấp. Cỏc ngõn hàng và cỏc tổ chức tớn dụng khỏc chưa tuõn thủ đỳng cỏc quy định về cung cấp thụng tin, và xỏc nhận dư nợ của khỏch hàng, thiếu tinh thần trỏch nhiệm hợp tỏc với nhau để cho vay.
Chớnh vỡ vậy mà thụng tin của CIC khụng đủ khả năng giỳp cỏc NHTM và cỏc tổ chức tớn dụng khỏc đỏnh giỏ đỳng thực trạng tài chớnh và dư nợ của cỏc doanh nghiệp để đảm bảo sự đỳng đắn của quyết định cho vay, khiến cho mức rủi ro trong cụng tỏc tớn dụng của NHTM VN cao hơn mức an toàn cho phộp. NHNN cần cú cỏc chớnh sỏch và biện phỏp tớch cực hơn nhằm sớm nõng cao chất lượng cụng tỏc thụng tin tớn dụng phục vụ hoạt động tớn dụng của cỏc NHTM và cỏc tổ chức tớn dụng khỏc.
KẾT LUẬN
Giảm thiểu rủi ro tớn dụng đối với cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ là vấn đề quan tõm của hầu hết cỏc ngõn hàng thương mại núi chung và chi nhỏnh Techcombank Thăng Long núi riờng. Vỡ rủi ro tớn dụng ảnh hưởng trực tiờp đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp cũng như của ngõn hàng, mặt khỏc tớn dụng cú tỏc động trực tiếp trong việc kớch thớch nền kinh tế phỏt triển, gúp phần đẩy nhanh tiến trỡnh xõy dựng đất nước bằng cỏch tạo điều kiện giỳp cỏc doanh nghiệp hoạt động ngày càng cú hiệu quả.
Trong thời gian qua, với sự cố gắng khụng ngừng của tập thể lónh đạo và cỏn bộ nhõn viờn, chi nhỏnh ngõn Techcombank Thăng Long đó đạt được nhiều kết quả tốt trong việc giảm thiểu rủi ro tớn dụng. Tuy nhiờn bờn cạnh vấn đề giảm thiểu rủi ro tớn dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của Chi nhỏnh cũng cũn một số hạn chế cần khắc phục. Vỡ vậy, em xin đưa ra những ý kiến, đề xuất của mỡnh hi vọng gúp phần vào việc giảm thiểu rủi ro tớn dụng với cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Chi nhỏnh. Do thời gian nghiờn cứu ngắn, cũng như kiến thức bản thõn cú hạn, nờn em cũng chưa thể cú được những nhận xột sõu sắc, những đỏnh giỏ thực sự sắc sảo về vấn đề đó nờu ra trờn đề tài. Vỡ thế em rõt mong nhận được sự đỏnh
giỏ gúp ý và sửa chữa của thầy cụ cựng toàn thể cỏn bộ nhõn viờn tại chi nhỏnh để giỳp cho đề tài của em được hoàn thiện hơn.
Em xin chõn thành cảm ơn!
Sinh viờn
Nguyễn Xuõn Diện
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Giỏo trỡnh Ngõn hàng thương mại – TS. Phan Thị Thu Hà. NXB đại học Kinh tế quốc dõn
2. Sổ tay tớn dụng Techcombank
3. Cỏc văn bản Luật, Nghị Định, Quyết định
4. Bỏo cỏo tài chớnh 2008, 2009, 2010 Techcombank Thăng Long
5. Bỏo cỏo thường niờn Techcombank 2008,2009,2010
Các ký hiệu viết tắt trong chuyên đề
1. RRTD: rủi ro tớn dụng
2. NHTM: Ngõn hàng thương mại 3. NHNN: Ngõn hàng nhà nước
4. NQH: Nợ quỏ hạn
5. DN VVN: doanh nghiệp vừa và nhỏ 6. DN: Doanh nghiệp
MỤC LỤC
Chương III: Giải phỏp giảm thiểu rủi ro tớn dụng của cỏc doanh nghiệp
vừa và nhỏ tại chi nhỏnh Techcombank Thăng Long...2