Mục đích sử dụng vốn của khách hàng là thanh tốn hàng hĩa, dịch vụ nhập
khẩu.
Khách hàng phải thanh tốn dịch vụ nhập khẩu qua Eximbank.
Khách hàng ký hợp đồng Forward mua ngoại tệ của Eximbank với kỳ hạn
bằng kỳ hạn cho vay.
Đến ngày đáohạn thì Eximbank bán cho khách hàng số ngoại tệ với tỷ giá kỳ
hạn của hợp đồng Forward
Khách hàng muốn thực hiện hợp đồng Forward tr ước hạn (một phần hoặc
tồn bộ) thì Eximbank sẽ bán ngoại tệ cho khách hàng theo tỷ giá Forward của kỳ
hạn tương ứng với thời hạn tính từ thời điểm cho vay đến ngày thực hiện hợp đồng
Forward.
Khách hàng khơng thực hiện hợp đồng Forward thì khách hàng phải chịu
Bước 1:Thẩm định cho vay và xác định số tiền cho vay: theo quy định của
Eximbank và NHNN, xác định số lượng USD sẽ cho khách h àng vay để thanh tốn
tiền hàng nhập khẩu.
Bước 2: Nguồn vốn cho vay: nhận USD từ Hội sở để giải ngân cho khách
hàng vay vốn. Trong nghiệp vụ này, sử dụng nguồn vốn của Hội sở để cho khách hàng vay và hưởng mức phí ủy thác là x%. Mức phí ủy thác là mức chênh lệch giữa
lãi suất chi nhánh cho khách hàng vay và lãi suất điều vốn nội bộ của Hội sở
Bước 3: Giải ngân tiền vay: giải ngân cho khách hàng vay USD để thanh
tốn tiền hàng nhập khẩu theo lãi suất do Eximbank cơng bố. Bước 4: Ký hợp đồng Forward
Sau khi giải ngân, ký hợp đồng bán kỳ hạn USD cho khách hàng: - Số lượng USD = số tiền giải ngân
- Tỷ giá cam kết bán ngoại tệ cho khách hàng (tỷ giá Forward): tại thời điểm
ký hợp đồng Forward, Chi nhánh và khách hàng sẽ thỏa thuận tỷ giá nằm trong biên
độ của tỷ giá kỳ hạn theo cơng thức sau:
F = S*[ 1 + 360 1 2 r n r ] Trong đĩ: F: tỷ giá kỳ hạn
S: tỷ giá giao ngay
r1 : lãi suất đồng tiền 1(%/năm) r2: lãi suất đồng tiền 2 (%/năm) n: kỳ hạn của hợp đồng (ngày), n > 2 Giới hạn:
USD/VND: theo quyết định 648/2004/QĐ-NHNN ngày 28/05/2004 của
thống đốc NHNN.
Ngoại tệ / ngoại tệ hoặc ngoại tệ khác USD/VND: khơng giới hạn
Nếu doanh nghiệp biết rằng sẽ thu đ ược lợi nhuận thơng qua hợp đồng kỳ
hạn thì doanh nghiệp cũng khơng thể lợi dụng giao dịch kỳ hạn để đầu c ơ thu lợi
nhuận vì theo Quyết định số 1452/2004/QĐ-NHNN thì khi mua ngoại tệ kỳ hạn
hoặc giao ngay bằng VND, doanh nghiệp phải xuất trình giấy tờ chứng minh mục đích sử dụng ngoại tệ, do đĩ doanh nghiệp chỉ cĩ thể sử dụng giao dịch kỳ hạn với
mục đích phịng ngừa rủi ro ngoại hối. Nh ư vậy, phải chăng Ngân h àng Nhà nước
cũng biết rõ rằng cách xác định tỷ giá nh ư vậy là chưa phù hợp nhưng do yêu cầu
kiểm sốt tỷ giá đành phải sử dụng các biện pháp h ành chính để hỗ trợ Bước 5: Thu nợ gốc và thực hiện hợp đồng Forward:
Vào ngày thu lãi: trong trường hợp khách hàng trả lãi bằng VND, thì tỷ giá dùng để xác định số lãi bằng VND theo tỷ giá do Eximbank cơng bố tại thời điểm
thu lãi
Vào ngày đáo hạn nợ gốc của khế ước nhận nợ (và đáo hạn của hợp đồng
Forward)