III. Phân tích các hoạt động ảnh hởng tới hoạt động tiêu thụ sản phẩm của
3.4. Tình hình thực hiện các kế hoạch củacông ty
Tình hình thực hiện trong thực tế so với chỉ tiêu kế hoạch đề ra về tổng doanh số mua và tổng doanh số bán của công ty trong năm năm vừa qua đợc thể hiện:
Bảng 2.8: Tình hình thực hiện kế hoạch.
(Đơn vị: triệu đồng)
Năm Tổng doanh số mua Tổng doanh số bán
Kế hoạch Thực hiện Tỷ lệ% Kế hoạch Thực hiện Tỷ lệ%
1995 80.000 79.265 99,08 85.000 87.268 102,67
1996 96.000 103.556 107,87 102.000 107.864 102,75
1997 115.000 120.000 104,35 130.000 130.400 100,31
1998 166.000 205.000 123,40 193.000 205.200 120,8
1999 200.000 212.000 106,0 215.000 225.000 104,65
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty DLTWI giai đoạn 1995-1999 ).
Qua bảng số liệu trên cho thấy trong 5 năm gần đây chỉ có năm 1995 đối với giá trị mua là không hoàn thành kế hoạch đặt ra. Tuy nhiên, tỷ lệ không hoàn thành chỉ ở mức thấp ( dới 1%). Còn lại từ năm 1996 đối với giá trị mua và năm 1995 đối với giá trị bán đều hoàn thành các kế hoạch đặt ra đặc biệt năm 1998 thực hiện so với kế hoạch tăng 20%, điều này cho thấy công ty đã dự báo và xây dựng kế hoạch rất sát với thực tế. Qua đó cho thấy căn cứ mà công ty sử dụng để lập kế hoạch là khá chính xác và phù hợp. Tuy nhiên cũng từ
bảng này cho thấy công ty chỉ kinh doanh có lãi từ năm 1995 đến 1997 năm 1999 đạt lơị nhuận cao nhất 13 tỷ đồng còn năm 1998 công ty hầu nh kinh doanh không có lãi( lãi chỉ .đợc 200 triệu đồng). Trong những năm kinh doanh có lãi, nếu so sánh với chỉ tiêu kế hoạch đề ra thì thực hiện vẫn cha đạt mức lãi kế hoạch. Năm 1997 mức lãi đạt cao đến 10 tỷ đồng nhng con số này vẫn thấp hơn mức lãi kế hoạch đến năm tỷ đồng. Nguyên nhân là do những năm qua có nhiều biến động, do hoạt động Marketing cha đợc quan tâm đúng mức, cha nắm bắt sự lên xuống của tỷ giá nên trong một số trờng hợp công ty phải nhập hàng với giá cao song lại phải cạnh tranh baqns với doanh nghiệp khác nên khi bán công ty bán với mức giá bằng giá mua vào. Một lý do nữa là lợng hàng tồn kho của công ty trong những năm qua tồn kho còn nhiều làm đọng vốn kinh doanh của công ty.
Nh chúng ta đã biết vợt kế hoạch trong một số trờng hợp là tốt nhng một số trờng lại là không tốt chẳng hạn trờng hợp năm 1998 của công ty do tốc độ mua vào của công ty tăng nhanh hơn tốc độ bán ra đã làm ảnh hởng lớn đến lợi nhận của công ty. Lợi nhuận luôn là mục tiêu cuối cùng của kinh doanh nên công ty luôn cố gắng đạt kế hoạch đề ra nhng cũng tập trung vào việc tăng doanh thu tiêu thụ nhằm đạt mức lợi nhuận cao nhất.