GIẤY ĐỀ NGHỊ THANH TOÁN
CHIẾT KHẤU ƯU ĐÀI CHO KHÁCH HÀNG
Họ và tên người đề nghị: Đỗ Trường Sơn
Thuộc đơn vị, phòng ban: Phòng Tiêu thụ
Lý do đề nghị: Căn cứ theo quyết định số 75/QĐ – PTC, về việc thực hiện thanh toán chiết khấu ưu đãi cho khách hàng đã được giám đốc ký ngày 28/12/2007. Tôi xin đề nghị thanh toán chiết khấu thương mại cho HĐ 85/HĐMB – Cty TNHH Mai Lan như sau:
STT Diễn giải Số HĐ Tổng tiền hàng
trước thuế khấu được Mức triết hưởng
Thành tiền Phương thức TT
1 Thanh toán triết khấu cho công ty Mai Lan Mai Lan theo HĐ 85/HĐMB
HĐ3675 259.090.909đ 7% 18.136.364đ Đối trừ công
nợ
Tổng cộng 18.136.364
Bằng chữ: Mưới tám triệu một trăm ba mươi sáu ngàn ba trăm sáu mươi tư đồng
Giám đốc duyệt Kế toán trưởng Ngày tháng năm
Người đề nghị Đỗ Trường Sơn
Căn cứ vào giấy đề nghị thanh toán của Ông Đỗ trường Sơn, và các hóa đơn đã xuất bán cho Công ty TNHH Mai Lan kế toán vào sổ ghi giảm tài khoản phải thu của khách hàng và giảm trừ doanh thu.
Bảng 2.28 Sổ chi tiết tài khoản 521
Sổ chi tiết tài khoản 521 Triết khấu thương mại
Ngày Số Diễn giải TK Đối Phát sinh trong kỳ Số Dư
Tháng Chứng từ ứng Nợ Có Nợ Có
30/6/2008 PKT01 Thanh toán triết
khấu T6/08 thương mại cho TNHH Mai Lan
131 18.136.364
30/6 PKT02 Thanh toán triết khấu T6/08 cho
131 12.090.000
30/6/08 Thanh toán triết
khấu T6/08 cho Đại lý Nam kỳ 1111 9.545.455 0 30/6 PKT03 Kết chuyển các khoản làm giảm doanh thu 5111 39.681.728 Tổng cộng 39.681.728 39.681.728 0 0
Bảng 2.29 Sổ cái TK 521
Sổ cái Tài khoản 521
Số dư đầu năm SỔ CÁI TÀI KHOẢN 521
Nợ Có Ghi Có TK, Nợ TK 521 Tháng 6 Cộng Nợ Có TK 1111 9.545.455 9.545.455 TK 131 30.136.273 30.136.273 NKCT số 8, Ghi Có TK 521 39.681.728 39.681.728 Cộng phát sinh Nợ 39.681.728 39.681.728 Cộng phát sinh Có 39.681.728 39.681.728 Số dư cuối kỳ 0 0
Hà nôi, ngày 30 tháng 6 năm 2008
Kế toán trưởng (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
(Ký ghi rõ họ tên)
Người lập
(Ký ghi rõ họ tên)