3.2.1. Mục tiờu hoạt động tớn dụng tại Chi nhỏnh NHCT Cầu Giấy Năm 2006. Cầu Giấy Năm 2006.
Với mục tiờu là giảm rủi ro tớn dụng ở mức thấp nhất. Tăng trưởng tớn dụng đối với mọi thành phần kinh tế an toàn, hiệu quả, cho vay phải thu hồi được cả vốn gốc và lói; lành mạnh hoỏ dư nợ tớn dụng; Phõn tớch và đỏnh giỏ toàn diện về khỏch hàng để cú giải phỏp tổng thể trong hoạt động đầu tư tớn dụng.
Định hướng về hoạt động phũng ngừa, hạn chế rủi ro tớn dụng tại Chi nhỏnh NHCT Cầu Giấy:
Hoạt động phũng ngừa và hạn chế rủi ro tớn dụng cần được xem là một biện phỏp then chốt để phỏt triển thị trường tiền tệ, tớn dụng một cỏch bền vững theo định hướng phỏt triển hệ thống tài chớnh tiền tệ của Đảng và Nhà nước.
Vấn đề phũng ngừa và hạn chế rủi ro tớn dụng cần được nhận thức và xử lý trờn cơ sở toàn diện, nhất quỏn và đồng bộ.
Trong xu thế hội nhập quốc tế nhanh chúng và sõu sắc về hoạt động tiền tệ, tớn dụng, hoạt động phũng ngừa và hạn chế rủi ro tớn dụng tại Chi nhỏnh cần được phối hợp chặt chẽ với hệ thống NHCT Việt Nam, cần được tiếp cận với tiờu chuẩn và thụng lệ quốc tế thụng qua tiếp thu một cỏch cú chọn lọc cỏc cụng nghệ, thiết chế và kinh nghiệm quốc tế phự hợp trong hoạt động phũng ngừa và hạn chế rủi ro tớn dụng.
Hỡnh thành đồng bộ khuụn khổ phỏp lý, ỏp dụng đầy đủ hơn cỏc thiết chế và chuẩn mực quốc tế về an toàn trong kinh doanh tiền tệ – ngõn hàng. Giải quyết nợ đọng đi đụi với tăng cường những chế định phỏp lý, kinh tế và hành chớnh về nghĩa vụ trả nợ của người vay và bảo vệ quyền thu nợ hợp phỏp của người cho vay. Tăng cường năng lực tự kiểm tra của Chi nhỏnh và
cụng tỏc thanh tra, giỏm sỏt của cỏc cơ quan chức năng, khụng để xảy ra đổ vỡ tớn dụng. Đõy chớnh là những căn cứ cơ bản định hướng cho hoạt động phũng ngừa rủi ro tớn dụng của Chi nhỏnh NHCT Cầu Giấy núi riờng và của toàn hệ thống ngõn hàng Việt Nam núi chung.
3.2.2. Giải phỏp chung để thực hiện.
Tiếp tục củng cố và nõng cao chất lượng tớn dụng. Nõng cao chất lượng thẩm định cho vay, thực hiện nghiờm tỳc cơ chế tớn dụng của NHCT, đặc biệt là chỳ trọng cỏc khõu thủ tục hồ sơ, quy trỡnh cấp tớn dụng, quản lý tớn dụng, kiểm tra, kiểm soỏt tiền vay. Rà soỏt, đỏnh giỏ, phõn loại khỏch hàng, tập trung vốn đầu tư cho cỏc khỏch hàng cú tiềm lực tài chớnh, kinh doanh cú hiệu quả đồng thời cương quyết giảm dư nợ đối với khỏch hàng kinh doanh khụng cú hiệu quả, thua lỗ.
Đổi mới cơ cấu tớn dụng theo hướng: Tăng tỷ trọng cho vay cú bảo đảm bằng tài sản (tài sản bảo đảm phải cú tớnh thanh khoản cao). Đẩy mạnh cho vay bằng ngoại tệ nhằm khai thỏc tối đa nguồn vốn ngoại tệ tại chỗ. Mở rộng cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. Chỳ trọng đầu tư cỏc đơn vị sản xuất hàng xuất khẩu để tạo nguồn ngoại tệ. Mở rộng cho vay đối với cỏc thành phần kinh tế.
Xõy dựng lực lượng khỏch hàng chiến lược, cú chớnh sỏch, cơ chế thớch hợp đối với khỏch hàng cú năng lực tài chớnh tốt, sản xuất kinh doanh cú hiệu quả, cú tớn nhiệm đối với ngõn hàng. Đồng thời thực hiện cho vay theo nguyờn tắc thị trường và thương mại, cho vay và đầu tư phải đảm bảo chất lượng, hiệu quả, bền vững.
Thường xuyờn tổ chức học tập nõng cao trỡnh độ cho cỏn bộ tớn dụng. Nõng cao vai trũ, trỏch nhiệm của từng cỏn bộ tớn dụng đối với quỏ trỡnh đầu tư tớn dụng.
Chi nhỏnh phải cú những biện phỏp để xử lý cỏc khoản nợ quỏ hạn, nợ xấu để đảm bảo tớnh an toàn và sinh lời cho hoạt động của ngõn hàng như: xử
lý cỏc tài sản thế chấp, cầm cố của khỏch hàng...Tăng cường cỏc biện phỏp thu hồi nợ quỏ hạn, nợ gia hạn. Thực hiện ngay một số nội dung như:
Rà soỏt lại chỉ tiờu NQH năm 2004 do NHCT Việt Nam giao. đỏnh giỏ phõn loại NQH, nợ gia hạn theo nguyờn nhõn của từng khoản nợ, đề ra kế hoạch và biện phỏp xử lý cụ thể, tập trung cỏn bộ thu nợ, khụng để tỡnh trạng nợ nần kộo dài. Thực hện phõn cụng từng đồng chớ trong ban lónh đạo trực tiếp chỉ đạo thu hồi NQH, nợ ngoại bảng đối với từng khỏch hàng cụ thể. Giao chỉ tiờu cụ thể thu hồi nợ xấu cho từng cỏn bộ và cú kiểm điểm đỏnh giỏ hàng thỏng, hàng quý.
3.3. GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TẠI CHI NHÁNH NHCT CẦU GIẤY
3.3.1. Chấp hành nghiờm chỉnh chế độ quy trỡnh tớn dụng. dụng.
Chấp hành tốt cỏc quy định của NHNN về quy định tỷ lệ an toàn trong hoạt động của tổ chức tớn dụng theo quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005; Quy định về phõn loại nợ, trớch lập dự phũng để xử lý rủi ro trong hoạt động ngõn hàng của cỏc tổ chức tớn dụng theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NH ngày 22/4/2005 của Thống đốc NHNN ban hành. Tỷ lệ trớch lập dự phũng cụ thể đối với cỏc nhúm nợ quy định tại khoản 1 Điều 6 là:
Nhúm 1: 0% Nhúm 2: 5%. Nhúm 3: 20%. Nhúm 4: 50%.
Nhúm 5: 100%. Riờng đối với cỏc khoản nợ khoanh chờ chớnh phủ xử lý thỡ được trớch lập sự phũng cụ thể theo khả năng tài chớnh của tổ chức tớn dụng.
Số tiền dự phũng cụ thể phải trớch được tớnh theo cụng thức sau: R= max {0, (A - C)} * r
Trong đú: R: số tiền dự phũng cụ thể phải trớch. A: giỏ trị của khoản nợ.
C: giỏ trị của tài sản bảo đảm. r: tỷ lệ trớch lập dự phũng cụ thể.
3.3.2. Nõng cao chất lượng thẩm định.
Cụng tỏc thẩm định rất quan trọng trước khi ngõn hàng ra quyết định cho vay. Cụng tỏc thẩm định bao gồm: thẩm định khỏch hàng và thẩm định dự ỏn, thẩm định giỏ trị cỏc TSBĐ.
Uy tớn của khỏch hàng qua cỏc luụng thụng tin và sự giới thiệu của khỏch hàng khỏc về khỏch hàng vay vốn, thẩm định nguồn trả nợ của khỏch hàng, xem xột cỏc chỉ tiờu tương đối như: hệ số tài trợ, khả năng thanh toỏn nhỏnh, khả năng thanh toỏn lói vay, tài sản lưu động...
Năng lực tạo ra lợi nhuận từ phớa người vay như: năng lực quản trị (kiến thức, kinh nghiệm, lợi nhuận, sự lặp lại của lợi nhuận, sự gia tăng vốn tự cú); cỏc yếu tố ảnh hưởng đến lượng hàng hoỏ tiờu thụ, giỏ bỏn, giỏ thành và chi phớ là những yếu tố căn bản quyết định lợi nhuận tạo ra của doanh nghiệp. Nú bao gồm chất lượng hàng hoỏ, địa điểm, chất lượng cạnh tranh, khả năng khai thỏc, giỏ thành nguyờn liệu, thị trường tiờu thụ sản phẩm.
Đối với tất cả những dự ỏn vay vốn lớn hay nhỏ đều phải tuõn theo đỳng quy trỡnh phõn tớch tớn dụng. Những dự ỏn vay vốn lớn Chi nhỏnh NHCT Cầu Giấy nờn quy định thuờ tổ chức tư vấn độc lập, cú tư cỏch phỏp nhõn, cú năng lực uy tớn để thẩm định, xỏc nhận trước khi chấp thuận cho vay. Việc này cú thể làm tăng chi phớ cho ngõn hàng nhưng đảm bảo an toàn khi ngõn hàng quyết định cho vay; bởi cỏn bộ thẩm định của ngõn hàng tuy cú kinh nghiệm nhưng chưa toàn diện nờn việc chấp thuận hoặc từ chối cho vay cú thể chưa chớnh xỏc.
Đảm bảo tớn dụng cần bổ sung, hoàn thiện trong kỹ thuật thẩm định ở cỏc mặt như: Nơi lưu giữ tài sản, giỏ trị thị trường củớiTBĐ, mức vốn cho vay trờn TSBĐ.
Thẩm định hiệu quả của dự ỏn hiện nay là vấn đề khú đối với cỏc cỏn bộ ngõn hàng. Nội dung của dự ỏn gồm nhiều yếu tố mang tớnh dự bỏo, đặc biệt đối với dự ỏn trung và dại hạn, dự ỏn đầu tư mới, hoặc dự ỏn cú quy mụ đầu tư lớn. Cỏc chỉ tiờu hiệu quả như NPV đều được tớnh trờn số liệu của 5 đến 10 năm sau. Trong quỏ trỡnh hoạt động cũn tớnh đến sự tỏc động của nhiều yếu tố đến NPV như lói suất chiết khấu, cỏc dũng tiền... Do đú cụng tỏc thẩm định tài chớnh dự ỏn cần phải được hoàn thiện hơn.
3.3.3. Nõng cao chất lượng cỏc bảo đảm tớn dụng.
Cho vay cú tài sản đảm bảo và cú sự quản lý tốt danh mục tài sản bảo đảm (TSBĐ) là một trong những yếu tố gúp phần nõng cao chất lượng cỏc khoản cho vay, hạn chế tổn thất của ngõn hàng trong trường hợp cỏc khoản vay quỏ hạn của khỏch hàng khụng trả được nợ, ngõn hàng buộc phải xử lý TSBĐ để thu hồi nợ. Chớnh vỡ vậy, chất lượng của TSBĐ, mà cụ thể là giỏ trị thị trường của TSBĐ tại thời điểm ngõn hàng xử lý TSBĐ sẽ cú tớnh chất quyết định đến nguồn thu nợ của ngõn hàng.
Đỏnh giỏ lại giỏ trị TSBĐ của cỏc khoản nợ thuộc nhúm 5 sỏt với giỏ cú thể bỏn được trờn thị trường. Tài sản cú thể bỏn được nhưng cần thời gian dài thỡ khụng được tớnh vào giỏ trị để loại trừ khi tớnh toỏn trớch lập dự phũng rủi ro.
Tài sản bảo đảm, về bản chất tạo nguồn thu thư hai, khi nguồn thu thứ nhất khụng đủ, khụng kịp thời, nhằm bự đắp thiệt hại cho ngõn hàng. Tuy nhiờn trong một số trường hợp cho vay khụng cần cú TSBĐ, do đú Chi nhỏnh cũng phải linh hoạt trong việc ỏp dụng chớnh sỏch cho vay cú TSBĐ hay khụng cú TSBĐ. Giỏ trị TSBĐ mà ngõn hàng yờu cầu khụng phải phụ thuộc hoàn toàn vào quy mụ tài trợ, mà chủ yếu phụ thuộc vào rủi ro dự kiến. Với cỏc khỏch hàng khỏc nhau, mức độ rủi ro là khỏc nhau, ngõn hàng cú thể yờu cầu giỏ trị đảm bảo với tỷ lệ khỏc nhau so với số tiền cho vay. Đảm bảo cú thể lớn hơn giỏ trị khoản cho vay, hoặc chỉ chiếm một phần như đảm bảo bằng số dư bự, bằng sổ lương, đảm bảo bằng tài sản hỡnh thành từ vốn vay.
3.3.4. Nõng cao chất lượng cỏn bộ làm cụng tỏc tớn dụng.
Cỏn bộ làm cụng tỏc tớn dụng là người trực tiếp tiếp xỳc với khỏch hàng để phõn tớch và đưa ra quyết định cú nờn cho vay hay khụng, do đú trỡnh độ của cỏn bộ tớn dụng cú tớnh chất quyết định đến chất lượng tớn dụng, và ảnh hưởng tới rủi ro tớn dụng. Cỏn bộ tớn dụng cú trỡnh độ cao sẽ đỏnh giỏ được đầy đủ những thụng tin cần thiết liờn quan đến hoạt động cấp tớn dụng, từ đú sẽ đưa ra được những ý kiến chớnh xỏc.
Tiếp tục đào tạo nõng cao năng lực của cỏc cỏn bộ làm cụng tỏc tớn dụng để cho quỏ trỡnh thẩm định trước khi ra quyết định cho vay được chớnh xỏc hơn và đảm bảo an toàn cho hoạt động tớn dụng hơn.
3.3.5. Thực hiện tốt phương thức san sẻ rủi ro tớn dụng.
Lựa chọn đầu tư vốn vào cỏc loại hỡnh sản xuất kinh doanh khỏc nhau: điều này sẽ hạn chế rủi ro khi một loại hỡnh nào đú gặp rủi ro cũn cỏc loại hỡnh doanh nghiệp khỏc ớt gặp rủi ro, tức là “khụng bỏ tất cả trứng vào cựng một giỏ”. Cần thận trọng khi đầu tư vốn quỏ mức cần thiết vào cỏc dự ỏn cho vay dài hạn vỡ thường gặp rủi ro cao hơn cho vay ngắn hạn. Đa dạng hoỏ cỏc loại hỡnh dịch vụ.
Chi nhỏnh cần phải đa dạng hoỏ cỏc phương thức cho vay. Hiện nay ngõn hàng mới chỉ ỏp dụng cho vay từng lần là phổ biến, cũn cho vay theo hạn mức tớn dụng, cho vay theo dự ỏn đầu tư chỉ chiếm một tỷ lệ rất nhỏ. Khi ỏp dụng cho vay từng lần, mỗi lần khỏch hàng vay vốn lại phải lập những thủ tục cần thiết để vay vốn, như vậy mất rất nhiều thời gian cho cả khỏch hàng lẫn ngõn hàng. cũn cho vay theo hạn mức tớn dụng thỡ ngõn hàng và khỏch hàng thoả thuận với nhau cũn mức dư nợ thị trườngối đa trong thời gian nhất định căn cứ vào tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh và TSĐB của khỏch hàng.
Ngoài ra Chi nhỏnh nờn ỏp dụng nghiệp vụ thấu chi, ưu điểm của nghiệp vụ này là khỏch hàng được sử dụng vốn một cỏch linh hoạt và chủ động. Đối với cỏc khỏch hàng cú năng lực tài chớnh lành mạnh, tài khoản tiền gửi phỏt sinh khụng thường xuyờn, đồng thời phỏt sinh nợ chỉ trong thời gian
ngắn thỡ ngõn hàng nờn cho phộp khỏch hàng sử dụng tài khoản vóng lai. Khi tài khoản này là dư cú thỡ khỏch hàng là chủ nợ của ngõn hàng và ngược lại thỡ ngõn hàng là chủ nợ của khỏch hàng.
3.3.6. Tăng cường kiểm tra giỏm sỏt vốn vay.
Củng cố và kiện toàn hoạt động kiểm soỏt nội bộ. Mục đớch của cụng tỏc kiểm tra, giỏm sỏt vốn vay nhằm đảm bảo hoạt động cho vay phỏt triển, an toàn và đem lại hiệu quả cao, hạn chế và kiểm soỏt được rủi ro cú thể xảy ra trong quỏ trỡnh cho vay. Đảm bảo tuõn thủ cỏc quy định của phỏp luật, cơ chế cho vay, đảm bảo tiền vay hiện hành; Phỏt hiện sớm và đề ra cỏc biện phỏp ngăn chặn kịp thời những vi phạm cỏc cam kết,. nghĩa vụ của khỏch hàng trong quỏ trỡnh vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ, những sai phạm, tiờu cực gõy thất thoỏt vốn của cỏn bộ ngõn hàng; giỳp cỏn bộ tớn dụng và lónh đạo của Chi nhỏnh nắm bắt và đỏnh giỏ đỳng thực trạng tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh, việc sử dụng vốn vay của khỏch hàng, những tồn tại, khú khăn trong quỏ trỡnh quản lý cho vay để cú biện phỏp điều chỉnh thớch hợp; Đưa ra cỏc quyết định đỳng đắn trong việc mở rộng, thu hẹp hoặc dừng cho vay cho đến khi xử lý TSBĐ, hoặc ỏp dụng cỏc biện phỏp phự hợp đối với khỏch hàng được kiểm tra.
Quy trỡnh kiểm tra, giỏm sỏt quỏ trỡnh vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ của khỏch hàng:
Thường xuyờn theo dừi diễn biến dư nợ của khỏch hàng (tăng, giảm), trạng thỏi nợ của hợp đồng tớn dụng (trong hạn, nợ quỏ hạn, nợ liờn vụ ỏn), phõn loại nhúm nợ của khỏch hàng (nhúm 1, nhúm 2...)
Đụn đốc khỏch hàng trả nợ theo lịch đó được thoả thuận giữa khỏch hàng và ngõn hàng, chậm nhất là 7 ngày trước khi đến hạn trả noẹ gốc, lói, Chi nhỏnh phải gửi thụng bỏo nhắc nhở khỏch hàng thu xếp nguồn trả nợ đỳng hạn.
Kiểm tra việc sử dụng vốn vay của khỏch hàng là cụng việc định kỳ và đột xuất khi phỏt hiện khỏch hàng cú những dấu hiệu bất bỡnh thường việc
kiểm tra sử dụng vốn tại doanh nghiệp phải trả lời được cõu hỏi: Khỏch hàng cú vi phạm cỏc nội dung của hợp đồng tớn dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, tớnh trung thực trong cỏc tài liệu của khỏch hàng? Thực tế khỏch hàng đó sử dụng số tiền rỳt vốn từ ngõn hàng như thế nào (chỉ ra số tiền và giỏ trị tài sản hoặc chi phớ tương ứng), tài sản được hỡnh thành và chi phớ hỡnh thành bằng vốn vay đang ở đõu? bảo quản như thế nào?
Định kỳ 6 thỏng một lần, cỏn bộ tớn dụng nắm bắt tỡnh hỡnh tài chớnh, đồng thời phõn tớch tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh và quan hệ tớn dụng của khỏch hàng, kết hợp với việc phõn tớch bảo đảm nợ vay, đỏnh giỏ, chấm điểm là cơ sở để xếp hạng khỏch hàng, đưa ra lời cảnh bỏo cỏc rủi ro cú thể xảy ra giỳp ban Giỏm đốc cú những chớnh sỏch, định hướng hoặc cỏc quyết định xử lý quan hệ tớn dụng đối với từng khỏch hàng.
Trong quỏ trỡnh kiểm tra, giỏm sỏt vốn vay, ngõn hàng đỏnh giỏ mức tớn nhiệm của khỏch hàng. Nếu phỏt hiện khỏch hàng thụng tin sai sự thật, vi phạm hợp đồng tớn dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, khụng cú khả năng trả nợ đỳng hạn, khụng cú thiện chớ trả nợ, ngừng hoạt động sản xuất kinh doanh dịch vụ, cú nguy cơ phỏ sản lừa đảo... Thỡ ngõn hàng phải thực hiện xử lý theo quy chế cho vay của NHNN và hướng dẫn của NHCT, ỏp dụng cỏc chế