tối cao của ngõn hàng và khỏch hàng. Tuy nhiờn, việc tăng cường trỏch nhiệm trả nợ của khỏch hàng bằng việc ràng buộc cú TSBĐ trong mọi tỡnh huống đó được thực tế chứng minh qua thu nợ ở cỏc DNNN.
2.4.3. Nguyờn nhõn của việc xử lý nợ xấu hiện nay chưa cú hiệu quả. cú hiệu quả.
Trong những năm qua Chi nhỏnh đó đưa ra một số biện phỏp để xử lý nợ xấu (nợ nhúm 3, 4, 5), nợ quỏ hạn tại chi nhỏnh nhưng vẫn chưa đạt hiệu
Đối với cỏc khoản nợ cú tài sản đảm bảo: Tài sản thế chấp được bàn giao, xiết nợ rất khú bỏn, hoặc khụng bỏn được, hoặc cú bỏn được cũng khụng thu hồi đủ nợ do tài sản thế chấp khụng hội đủ yếu tố phỏp lý (tài sản thế chấp chưa cú giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, đang cũn tranh chấp, đất trong khu vực quy hoạch giải toả...). Một bộ phận tài sản thế chấp được đưa vào khai thỏc, nhưng hiệu quả mang lại chưa cao (chủ yếu là cho thuờ).
Đối với cỏc khoản nợ cú liờn quan đến cỏc vụ ỏn: Việc thu hồi nợ phụ thuộc vào sự giỳp đỡ của cỏc cơ quan phỏp luật, toà ỏn. Nhiều trường hợp tài sản đó cú bản ỏn của Toà tuyờn giao tài sản cho ngõn hàng nhưng cơ quan cụng chứng nhà nước vẫn khụng cụng chứng việc chuyển quyền sở hữu tài sản do tài sản thiếu giấy chứng nhận sở hữu hoặc quyền sử dụng tài sản... Đối với cỏc trường hợp phải chờ cơ quan thi hành ỏn, thời gian để hoàn thành việc giải toả, bàn giao tài sản mất rất nhiều thời gian cụng sức, bỡnh thờng phải mất tối thiểu 6 thỏng.
Đối với cỏc khoản nợ tồn đọng kỏhc (nợ quỏ hạn, nợ trả thay): Do bản thõn con nợ trõy ỡ, hợc rơi vào tỡnh trạng kinh doanh thua lỗ, phỏ sản khụng cũn khả năng trả nợ. Khi cỏc ngõn hàng xử lý, chỉ thực hiện bằng bện phỏp xiết nợ (nếu cú tài sản) hoặc khởi kiện và như vậy lại rơi vào trường hợp trờn, việc chuyển hoỏ thành tiền để thu nợ gặp khú khăn.
Cú thể núi, cơ sở phỏp lý cho việc xử lý nợ xấu hiện nay cũn chưa đồng bộ là một trong những nguyờn nhõn chớnh dẫn đến tiến độ xử lý nợ xấu chậm so với yờu cầu đề ra. Tuy nhiờn tỡnh trạng nợ xấu là biểu hiện khụng bỡnh thường của nền kinh tế trong nhiều năm qua được phản ỏnh trong hệ thống cỏc NHTM, đõy khụng phải là của riờng bản thõn Chi nhỏnh. Chớnh vỡ thế mà chỉ riờng ngõn hàng khụng thể tự giải quyết được đũi hỏi phải cú sự chỉ đạo của Chớnh phủ và phối kết hợp tớch cực từ cỏc cơ quan hữu quan khỏc.
CHƯƠNG III
KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHCT CẦU GIẤY
3.1. MỤC TIấU HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH NHCT CẦU GIẤY NĂM 2006
Năm 2006 Chi nhỏnh phấn đấu tự cõn đối được vốn kinh doanh, nõng cao chất lượng tớn dụng bảo đảm đầu tư an toàn hiệu quả, phỏt triển đa dạng dịch vụ ngõn hàng.
1. Tổng nguồn vốn huy động 1.350 tỷ đồng
2. Tổng dư nợ cho vay nền kinh tế: - Dư nợ cho vay trung dài hạn chiếm: - Tỷ lệ cho vay DNNN:
1.350 tỷ đồng 40% tổng dư nợ 50% tổng dư nợ 3. Tỷ lệ cho vay khụng cú bảo đảm tài sản 45%
4. Tỷ lệ nợ xấu (nhúm 3, 4 và 5) dưới 3% 5. Lợi nhuận chưa trớch dự phũng rủi ro
- Trong đú thu hồi nợ đó được xử lý rủi ro
64 tỷ đồng 40,6 tỷ đồng
Từ bản phương hướng của Chi nhỏnh NHCT Cầu Giấy ta thấy rằng cỏc chỉ tiờu về nguồn vốn huy động cũng như là tổng dư nợ cho vay nền kinh tế cú giảm đi so với năm 2005 đú là do đầu năm 2006, NHCT Việt Nam đó thành lập thờm 1 chi nhỏnh cấp một trực thuộc NHCT Việt Nam là: NHCT Cầu Diễn, đồng thời do nền kinh tế Việt Nam đang trong quỏ trỡnh phỏt triển do đú cú rất nhiều cỏc NHTM cổ phần hoạt động trờn địa bàn Hà Nội. Chớnh vỡ vậy mục tiờu hoạt động của Chi nhỏnh là rất sỏt với tỡnh hỡnh thực tế.
3.2. ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHCT CẦU GIẤY NĂM 2006
3.2.1. Mục tiờu hoạt động tớn dụng tại Chi nhỏnh NHCT Cầu Giấy Năm 2006. Cầu Giấy Năm 2006.
Với mục tiờu là giảm rủi ro tớn dụng ở mức thấp nhất. Tăng trưởng tớn dụng đối với mọi thành phần kinh tế an toàn, hiệu quả, cho vay phải thu hồi được cả vốn gốc và lói; lành mạnh hoỏ dư nợ tớn dụng; Phõn tớch và đỏnh giỏ toàn diện về khỏch hàng để cú giải phỏp tổng thể trong hoạt động đầu tư tớn dụng.
Định hướng về hoạt động phũng ngừa, hạn chế rủi ro tớn dụng tại Chi nhỏnh NHCT Cầu Giấy:
Hoạt động phũng ngừa và hạn chế rủi ro tớn dụng cần được xem là một biện phỏp then chốt để phỏt triển thị trường tiền tệ, tớn dụng một cỏch bền vững theo định hướng phỏt triển hệ thống tài chớnh tiền tệ của Đảng và Nhà nước.
Vấn đề phũng ngừa và hạn chế rủi ro tớn dụng cần được nhận thức và xử lý trờn cơ sở toàn diện, nhất quỏn và đồng bộ.
Trong xu thế hội nhập quốc tế nhanh chúng và sõu sắc về hoạt động tiền tệ, tớn dụng, hoạt động phũng ngừa và hạn chế rủi ro tớn dụng tại Chi nhỏnh cần được phối hợp chặt chẽ với hệ thống NHCT Việt Nam, cần được tiếp cận với tiờu chuẩn và thụng lệ quốc tế thụng qua tiếp thu một cỏch cú chọn lọc cỏc cụng nghệ, thiết chế và kinh nghiệm quốc tế phự hợp trong hoạt động phũng ngừa và hạn chế rủi ro tớn dụng.
Hỡnh thành đồng bộ khuụn khổ phỏp lý, ỏp dụng đầy đủ hơn cỏc thiết chế và chuẩn mực quốc tế về an toàn trong kinh doanh tiền tệ – ngõn hàng. Giải quyết nợ đọng đi đụi với tăng cường những chế định phỏp lý, kinh tế và hành chớnh về nghĩa vụ trả nợ của người vay và bảo vệ quyền thu nợ hợp phỏp của người cho vay. Tăng cường năng lực tự kiểm tra của Chi nhỏnh và
cụng tỏc thanh tra, giỏm sỏt của cỏc cơ quan chức năng, khụng để xảy ra đổ vỡ tớn dụng. Đõy chớnh là những căn cứ cơ bản định hướng cho hoạt động phũng ngừa rủi ro tớn dụng của Chi nhỏnh NHCT Cầu Giấy núi riờng và của toàn hệ thống ngõn hàng Việt Nam núi chung.
3.2.2. Giải phỏp chung để thực hiện.
Tiếp tục củng cố và nõng cao chất lượng tớn dụng. Nõng cao chất lượng thẩm định cho vay, thực hiện nghiờm tỳc cơ chế tớn dụng của NHCT, đặc biệt là chỳ trọng cỏc khõu thủ tục hồ sơ, quy trỡnh cấp tớn dụng, quản lý tớn dụng, kiểm tra, kiểm soỏt tiền vay. Rà soỏt, đỏnh giỏ, phõn loại khỏch hàng, tập trung vốn đầu tư cho cỏc khỏch hàng cú tiềm lực tài chớnh, kinh doanh cú hiệu quả đồng thời cương quyết giảm dư nợ đối với khỏch hàng kinh doanh khụng cú hiệu quả, thua lỗ.
Đổi mới cơ cấu tớn dụng theo hướng: Tăng tỷ trọng cho vay cú bảo đảm bằng tài sản (tài sản bảo đảm phải cú tớnh thanh khoản cao). Đẩy mạnh cho vay bằng ngoại tệ nhằm khai thỏc tối đa nguồn vốn ngoại tệ tại chỗ. Mở rộng cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. Chỳ trọng đầu tư cỏc đơn vị sản xuất hàng xuất khẩu để tạo nguồn ngoại tệ. Mở rộng cho vay đối với cỏc thành phần kinh tế.
Xõy dựng lực lượng khỏch hàng chiến lược, cú chớnh sỏch, cơ chế thớch hợp đối với khỏch hàng cú năng lực tài chớnh tốt, sản xuất kinh doanh cú hiệu quả, cú tớn nhiệm đối với ngõn hàng. Đồng thời thực hiện cho vay theo nguyờn tắc thị trường và thương mại, cho vay và đầu tư phải đảm bảo chất lượng, hiệu quả, bền vững.
Thường xuyờn tổ chức học tập nõng cao trỡnh độ cho cỏn bộ tớn dụng. Nõng cao vai trũ, trỏch nhiệm của từng cỏn bộ tớn dụng đối với quỏ trỡnh đầu tư tớn dụng.
Chi nhỏnh phải cú những biện phỏp để xử lý cỏc khoản nợ quỏ hạn, nợ xấu để đảm bảo tớnh an toàn và sinh lời cho hoạt động của ngõn hàng như: xử
lý cỏc tài sản thế chấp, cầm cố của khỏch hàng...Tăng cường cỏc biện phỏp thu hồi nợ quỏ hạn, nợ gia hạn. Thực hiện ngay một số nội dung như:
Rà soỏt lại chỉ tiờu NQH năm 2004 do NHCT Việt Nam giao. đỏnh giỏ phõn loại NQH, nợ gia hạn theo nguyờn nhõn của từng khoản nợ, đề ra kế hoạch và biện phỏp xử lý cụ thể, tập trung cỏn bộ thu nợ, khụng để tỡnh trạng nợ nần kộo dài. Thực hện phõn cụng từng đồng chớ trong ban lónh đạo trực tiếp chỉ đạo thu hồi NQH, nợ ngoại bảng đối với từng khỏch hàng cụ thể. Giao chỉ tiờu cụ thể thu hồi nợ xấu cho từng cỏn bộ và cú kiểm điểm đỏnh giỏ hàng thỏng, hàng quý.
3.3. GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TẠI CHI NHÁNH NHCT CẦU GIẤY
3.3.1. Chấp hành nghiờm chỉnh chế độ quy trỡnh tớn dụng. dụng.
Chấp hành tốt cỏc quy định của NHNN về quy định tỷ lệ an toàn trong hoạt động của tổ chức tớn dụng theo quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005; Quy định về phõn loại nợ, trớch lập dự phũng để xử lý rủi ro trong hoạt động ngõn hàng của cỏc tổ chức tớn dụng theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NH ngày 22/4/2005 của Thống đốc NHNN ban hành. Tỷ lệ trớch lập dự phũng cụ thể đối với cỏc nhúm nợ quy định tại khoản 1 Điều 6 là:
Nhúm 1: 0% Nhúm 2: 5%. Nhúm 3: 20%. Nhúm 4: 50%.
Nhúm 5: 100%. Riờng đối với cỏc khoản nợ khoanh chờ chớnh phủ xử lý thỡ được trớch lập sự phũng cụ thể theo khả năng tài chớnh của tổ chức tớn dụng.
Số tiền dự phũng cụ thể phải trớch được tớnh theo cụng thức sau: R= max {0, (A - C)} * r
Trong đú: R: số tiền dự phũng cụ thể phải trớch. A: giỏ trị của khoản nợ.
C: giỏ trị của tài sản bảo đảm. r: tỷ lệ trớch lập dự phũng cụ thể.
3.3.2. Nõng cao chất lượng thẩm định.
Cụng tỏc thẩm định rất quan trọng trước khi ngõn hàng ra quyết định cho vay. Cụng tỏc thẩm định bao gồm: thẩm định khỏch hàng và thẩm định dự ỏn, thẩm định giỏ trị cỏc TSBĐ.
Uy tớn của khỏch hàng qua cỏc luụng thụng tin và sự giới thiệu của khỏch hàng khỏc về khỏch hàng vay vốn, thẩm định nguồn trả nợ của khỏch hàng, xem xột cỏc chỉ tiờu tương đối như: hệ số tài trợ, khả năng thanh toỏn nhỏnh, khả năng thanh toỏn lói vay, tài sản lưu động...
Năng lực tạo ra lợi nhuận từ phớa người vay như: năng lực quản trị (kiến thức, kinh nghiệm, lợi nhuận, sự lặp lại của lợi nhuận, sự gia tăng vốn tự cú); cỏc yếu tố ảnh hưởng đến lượng hàng hoỏ tiờu thụ, giỏ bỏn, giỏ thành và chi phớ là những yếu tố căn bản quyết định lợi nhuận tạo ra của doanh nghiệp. Nú bao gồm chất lượng hàng hoỏ, địa điểm, chất lượng cạnh tranh, khả năng khai thỏc, giỏ thành nguyờn liệu, thị trường tiờu thụ sản phẩm.
Đối với tất cả những dự ỏn vay vốn lớn hay nhỏ đều phải tuõn theo đỳng quy trỡnh phõn tớch tớn dụng. Những dự ỏn vay vốn lớn Chi nhỏnh NHCT Cầu Giấy nờn quy định thuờ tổ chức tư vấn độc lập, cú tư cỏch phỏp nhõn, cú năng lực uy tớn để thẩm định, xỏc nhận trước khi chấp thuận cho vay. Việc này cú thể làm tăng chi phớ cho ngõn hàng nhưng đảm bảo an toàn khi ngõn hàng quyết định cho vay; bởi cỏn bộ thẩm định của ngõn hàng tuy cú kinh nghiệm nhưng chưa toàn diện nờn việc chấp thuận hoặc từ chối cho vay cú thể chưa chớnh xỏc.
Đảm bảo tớn dụng cần bổ sung, hoàn thiện trong kỹ thuật thẩm định ở cỏc mặt như: Nơi lưu giữ tài sản, giỏ trị thị trường củớiTBĐ, mức vốn cho vay trờn TSBĐ.
Thẩm định hiệu quả của dự ỏn hiện nay là vấn đề khú đối với cỏc cỏn bộ ngõn hàng. Nội dung của dự ỏn gồm nhiều yếu tố mang tớnh dự bỏo, đặc biệt đối với dự ỏn trung và dại hạn, dự ỏn đầu tư mới, hoặc dự ỏn cú quy mụ đầu tư lớn. Cỏc chỉ tiờu hiệu quả như NPV đều được tớnh trờn số liệu của 5 đến 10 năm sau. Trong quỏ trỡnh hoạt động cũn tớnh đến sự tỏc động của nhiều yếu tố đến NPV như lói suất chiết khấu, cỏc dũng tiền... Do đú cụng tỏc thẩm định tài chớnh dự ỏn cần phải được hoàn thiện hơn.
3.3.3. Nõng cao chất lượng cỏc bảo đảm tớn dụng.
Cho vay cú tài sản đảm bảo và cú sự quản lý tốt danh mục tài sản bảo đảm (TSBĐ) là một trong những yếu tố gúp phần nõng cao chất lượng cỏc khoản cho vay, hạn chế tổn thất của ngõn hàng trong trường hợp cỏc khoản vay quỏ hạn của khỏch hàng khụng trả được nợ, ngõn hàng buộc phải xử lý TSBĐ để thu hồi nợ. Chớnh vỡ vậy, chất lượng của TSBĐ, mà cụ thể là giỏ trị thị trường của TSBĐ tại thời điểm ngõn hàng xử lý TSBĐ sẽ cú tớnh chất quyết định đến nguồn thu nợ của ngõn hàng.
Đỏnh giỏ lại giỏ trị TSBĐ của cỏc khoản nợ thuộc nhúm 5 sỏt với giỏ cú thể bỏn được trờn thị trường. Tài sản cú thể bỏn được nhưng cần thời gian dài thỡ khụng được tớnh vào giỏ trị để loại trừ khi tớnh toỏn trớch lập dự phũng rủi ro.
Tài sản bảo đảm, về bản chất tạo nguồn thu thư hai, khi nguồn thu thứ nhất khụng đủ, khụng kịp thời, nhằm bự đắp thiệt hại cho ngõn hàng. Tuy nhiờn trong một số trường hợp cho vay khụng cần cú TSBĐ, do đú Chi nhỏnh cũng phải linh hoạt trong việc ỏp dụng chớnh sỏch cho vay cú TSBĐ hay khụng cú TSBĐ. Giỏ trị TSBĐ mà ngõn hàng yờu cầu khụng phải phụ thuộc hoàn toàn vào quy mụ tài trợ, mà chủ yếu phụ thuộc vào rủi ro dự kiến. Với cỏc khỏch hàng khỏc nhau, mức độ rủi ro là khỏc nhau, ngõn hàng cú thể yờu cầu giỏ trị đảm bảo với tỷ lệ khỏc nhau so với số tiền cho vay. Đảm bảo cú thể lớn hơn giỏ trị khoản cho vay, hoặc chỉ chiếm một phần như đảm bảo bằng số dư bự, bằng sổ lương, đảm bảo bằng tài sản hỡnh thành từ vốn vay.
3.3.4. Nõng cao chất lượng cỏn bộ làm cụng tỏc tớn dụng.
Cỏn bộ làm cụng tỏc tớn dụng là người trực tiếp tiếp xỳc với khỏch hàng để phõn tớch và đưa ra quyết định cú nờn cho vay hay khụng, do đú trỡnh độ của cỏn bộ tớn dụng cú tớnh chất quyết định đến chất lượng tớn dụng, và ảnh hưởng tới rủi ro tớn dụng. Cỏn bộ tớn dụng cú trỡnh độ cao sẽ đỏnh giỏ được đầy đủ những thụng tin cần thiết liờn quan đến hoạt động cấp tớn dụng, từ đú sẽ đưa ra được những ý kiến chớnh xỏc.
Tiếp tục đào tạo nõng cao năng lực của cỏc cỏn bộ làm cụng tỏc tớn dụng để cho quỏ trỡnh thẩm định trước khi ra quyết định cho vay được chớnh xỏc hơn và đảm bảo an toàn cho hoạt động tớn dụng hơn.
3.3.5. Thực hiện tốt phương thức san sẻ rủi ro tớn dụng.
Lựa chọn đầu tư vốn vào cỏc loại hỡnh sản xuất kinh doanh khỏc nhau: điều này sẽ hạn chế rủi ro khi một loại hỡnh nào đú gặp rủi ro cũn cỏc loại hỡnh doanh nghiệp khỏc ớt gặp rủi ro, tức là “khụng bỏ tất cả trứng vào cựng một giỏ”. Cần thận trọng khi đầu tư vốn quỏ mức cần thiết vào cỏc dự ỏn cho vay dài hạn vỡ thường gặp rủi ro cao hơn cho vay ngắn hạn. Đa dạng hoỏ cỏc loại hỡnh dịch vụ.
Chi nhỏnh cần phải đa dạng hoỏ cỏc phương thức cho vay. Hiện nay ngõn hàng mới chỉ ỏp dụng cho vay từng lần là phổ biến, cũn cho vay theo hạn mức tớn dụng, cho vay theo dự ỏn đầu tư chỉ chiếm một tỷ lệ rất nhỏ. Khi ỏp dụng cho vay từng lần, mỗi lần khỏch hàng vay vốn lại phải lập những thủ tục cần thiết để vay vốn, như vậy mất rất nhiều thời gian cho cả khỏch hàng