Trong cơ chế thị trường, hoạt động tín dụng ngân hàng luôn luôn tiềm ẩn
những rủi ro. Vì vậy, vấn đề đặt ra là quản trị rủi ro như thế nào để hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất nhưng vẫn đáp ứng được nhu cầu mở rộng và phát triển cho vay. Để đạt mục tiêu đó, yêu cầu được đặt ra là không ngừng nâng cao chất lượng công
tác quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng và phải có những giải pháp phù hợp, vừa
có tính khả thi, vừa thống nhất với cả hệ thống của ngân hàng Đầu tư và Phát triển
Việt Nam, vừa mang nét đặc trưng của ngân hàng Đầu tư và Phát triển Cầu Giấy
2.1 Nâng cao chất lượng thông tin
Trong hoạt động tín dụng, thông tin về khách hàng vay vốn của các ngân
hàng rất quan trọng, mục đích ngăn ngừa rủi ro và góp phần ổn định hệ thống ngân
hàng. Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại là cho vay với lòng tin khách hàng sẽ hoàn trả theo thoả thuận. Muốn cho vay đảm bảo được an toàn, ngân hàng phải nắm đầy đủ các thông tin khách hàng để xem xét, quyết định cho vay và giám
sát sau khi vay như thông tin hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, tình trạng nợ nần,
tài sản bảo đảm, khả năng hoàn trả và các thông tin cần thiết khác của khách hàng vay.
- Thông tin về hồ sơ pháp lý như tên khách hàng, địa chỉ, quyết định thành lập, đăng ký kinh doanh, các chi nhánh hoặc đơn vị trực thuộc, họ tên và trình độ người lãnh đạo, nghề nghiệp kinh doanh, mặt hàng sản xuất, kinh doanh chủ yếu,
thị trường tiêu thụ sản phẩm...
- Thông tin về tình hình tài chính bao gồm tình hình vốn, kết quả sản xuất kinh doanh, lưu chuyển tiền tệ, qua đó ngân hàng có thể đánh giá khả năng tài chính, hoạt động và phát triển của khách hàng.
- Thông tin về tình hình quan hệ tín dụng gồm các khoản vay tại các tổ chức
tín dụng, tổ chức khác, thời hạn trả của các khoản vay đó, lịch sử quan hệ tín dụng
của khách hàng đối với các tổ chức tín dụng đã cho vay
- Thông tin về xếp loại tín dụng của khách hàng từ các cơ quan xếp loại bên ngoài và kết quả xếp loại nội bộ của ngân hàng thương mại.
- Thông tin liên quan đến dự án xin vay của khách hàng, ngân hàng cần xem
xét khả năng trả nợ của khách hàng từ việc thực hiện dự án và các thông tin khác
liên quan đến tính khả thi của dự án.
- Thông tin về môi trường kinh doanh có liên quan đến ngành nghề, lĩnh vực
hoạt động của khách hàng, thông tin kinh tế, thị trường, xu thế phát triển, tiềm năng
của ngành.
Để có thể cung cấp các thông tin đó cho ngân hàng thương mại một cách đầy đủ và có hiệu quả, cần phải có những cơ quan chuyên môn thu thập, xử lý và cung cấp thông tin tín dụng. Tuy nhiên trên thực tế, việc cung cấp thông tin này còn hạn
chế và thiếu minh bạch chính xác. Mặc dù đã có nhiều kênh cung cấp thông tin, nhưng vẫn không tránh khỏi thiếu sótnhư tình hình dư nợ, vay nợ của khách hàng, tình trạng thế chấp bất động sản ở nhiều nơi,… Do vậy, việc nâng cấp hệ thống
thông tin minh bạch chính xác là rất cần thiết và hữu ích, các kênh cung cấp thông
tin cần phải cập nhật thường xuyên, cẩn thận, có kế hoạch lưu trữ thông tin hợp lý,
hiệu quả. Chính phủ cần có các biện pháp, ban hành luật định xử lý nghiêm các đơn
vị cố tình che giấu, khai báo, cung cấp sai sự thật ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng
của các ngân hàng thương mại.
2.2 Hoàn thiệnphương pháp đánh giá rủi ro
Ngân hàng cần có những quy định cụ thể, thống nhất trong toàn hệ thống về các phương pháp đánh giá rủi ro. Quy định này cũng nên linh hoạt, tuy theo tính
chất, quy mô, mức độ phức tạp của dự án để lựa chọn các phương pháp thẩm định
thích hợp.
Khi phân tích độ nhạy của dự án, Ngân hàng cần đưa ra nhiều giá trị mà một
diện hơn. Ngân hàng cũng cần đánh giá dự án trong trường hợp có sự thay đổi của
hai hoặc ba yếu tố cùng lúc để có được nhận định chính xác về các chỉ tiêu hiệu quả
tài chính của dự án khi các biến động cùng xảy ra.
Đối với những dự án có quy mô lớn, phức tạp chịu ảnh hưởng của nhiều yếu
tố có khả năng biến động bất thường nên tiến hành cả phân tích tình huống và mô phỏng. Để làm được điều đó, Ngân hàng cần có phần mềm chuyên dụng điều hành chạy chương trình
2.3 Nâng cao chất lượng nội dung đánh giá rủi ro
Nội dung đánh giá rủi ro là căn cứ chính để Ngân hàng đưa ra quyết định dự án có được quyếtđịnh cho vay vốn hay không. Ngân hàng có những biện pháp hoàn thiện nội dung đánh giá rủi ro đầy đủ, khoa học, chính xác giúp cho Ngân hàng có cái nhìn chính xác nhất về hiêu quả tài chính của dự án như sau:
- Xây dựng một bảng giá định mức trong từng lĩnh vực cụ thể để làm căn cứ
cho việc đánh giá rủi ro. Xác định lại nhu cầu vốn đầu tư của dự án
- Xác định lại các yếu tố về doanh thu và chi phí. Doanh thu của dự án có thể xác định thông qua công suất của máy móc, thiết bị, giá bán sản phẩm, dịch vụ. Giá
sản phẩm dịch vụ có thể thay đổi tùy theo nhu cầu thị trường vì vậy đòi hỏi cán bộ
quan hệ khách hàng/tín dụng cần có đầy đủ thông tin về tình hình thị trường và có sự phân tích nhạy bén đối với những thay đổi của thị trường.
- Việc xác định lại chi phí của dự án gặp nhiều khó khăn do giá cả nguyên vật liệu, các yếu tố đầu vào thường xuyên thay đổi. Do vậy, Ngân hàng cần phải xây
dựng một bảng các định mức để xác định chi phí của dự án. Định mức này cần phải được xây dựng dựa trên các quy định của ngành và Nhà nước. Vì vậy mà cán bộ
quan hệ khách hàng/tín dụng cần phải liên tục cập nhật các quy định của Nhà nước có liên quan đến dự án, định mức chi phí. Nôi dung đánh giá kỹ thuật khó khăn với
hầu hết cán bộ tốt nghiệp từ khối ngành kinh tế, nên chuyên môn và nghiệp vụ kỹ
thuật còn hạn chế. Đối với những dự án mới về công nghê, kỹ thuật phức tạp vốn
lớn ngân hàng có thể thuê các chuyên gia kỹ thuật để đánh giá nội dung rủi ro kỹ
- Khi tính toán hiệu quả tài chính của dự án cần tính đến các yếu tố lạm phát, trượt giá
- Ngân hàng cần quan tâm hơn nữa đến công tác tái thẩm định lại dự án sau
khi vay vốn.
2.4 Tăng cường kiểm tra, giám sát và quản lý các dự án đầu tư cho vay vốn vốn
Kiểm tra là một trong các bước trong quá trình quản lý khoản vay và là một bước quan trọng nhằm kiểm tra việc sử dụng vốn vay của người đi vay có đúng với
mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng thực hiện khách hàng/tín dụng phải
kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay.
- Kiểm tra trước khi cho vay: kiểm tra các điều kiện vay vốn của khách hàng
như: hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, nhu cầu vay vốn.
- Kiểm tra trong khi cho vay giúp cho cán bộ quan hệ khách hàng/tín dụng cho vay đúng đối tượng, nhu cầu vay của khách hàng, việc kiểm tra thông thường
dựa trên hóa đơn tài chính, hợp đồng kinh tế…
- Kiểm tra sau khi cho vay: cán bộ cần quản lý xem khách hàng có sử dụng
khoản vay đúng mục đích đề nghị vay không, nếu có những dấu hiệu nào cho thấy người vay sử dụng vốn vay sai mục đích thì cán bộ ngân hàng sẽ có biện pháp xử
lý (nhắc nhở hoặc thu hồi vốn vay trước hạn). Thường kiểm tra thực tế tài sản sau khi vay để tránh việc khách hàng ký hợp đồng và hóa đơn khống để chuyển tiền vào tài khoản của người thụ hưởng rồi rút tiền mặt không có tài sản thực tế.
Ngoài ra trong quá trình cho vay phải thường xuyên kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, việc kiểm tra giúp cho cán bộ quan hệ
khách hàng/tín dụng đánh giá được chính xác hoạt động kinh doanh của khách hàng và tránh được sự bố trí khi có sự kiểm tra từ phía Ngân hàng. Đối với những khách
hàng là doanh nghiệp vay lần đầu hay khách hàng cá nhân vay lớn đều phải thông qua Hội đồng tín dụng, qua đó sàng lọc lựa chọn khách hàng có khả năng tài chính, kinh nghiệm kinh doanh hiệu quả để hạn chế rủi ro.
2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ.
Bộ phận này cần phải được hoạt động độc lập với ban lãnh đạo, đảm bảo tính độc lập và khách quan trong công tác kiểm soát, đồng thời hoàn thiện phương pháp
kiểm soát và kiểm tra nội bộ theo chuẩn mực quốc tế. Công tác kiểm tra phải được
thực hiên thường xuyên hơn đối với các hoạt động tín dụng tại BIDV Cầu Giấy, các
khoản vay có giá trị lớn cẩn phải thông qua bộ phận kiểm soát nội bộ, góp phần hạn
chế rủi ro.
Công tác kiểm tra, kiểm soát là nhiệm vụ rất quan trọng để đảm bảo chất lượng đánh giá rủi ro. Mục đích là phát hiện ra những thiếu sót của cán bộ quan hệ
khách hàng /tín dụng và các bộ phận khác có liên quan trong việc đánh giá rủi ro
của dự án đó có biện pháp xử lý kịp thời. Để nâng cao hiệu quả của công tác kiểm
soát nhằm hạn chế rủi ro, cần thực hiện một số biện pháp sau:
Quy định trách nhiệm đối với cán bộ kiểm soát, có chế độ khuyến khích hợp
lý
2.6 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ và sự phối hợp giữa các phòng ban, bộ phận. ban, bộ phận.
Đội ngũ cán bộ thẩm định và đánh giá rủi ro là những người chịu trách
nhiệm chính và quyết định đến chất lượng thẩm đình và đánh giá rủi ro cũng như
hiệu quả. Trong khi công nghệ được chuyển giao từ nước ngoài rất hiện đại và tính tiện ích cao nhưng hiện nay, cán bộ chi nhánh chưa khai thác hết tính năng của nó.
Ngân hàng nên có những biện pháp để nâng cao và bồi dưỡng kiến thức thẩm định, đánh giá rủi ro như:
- Có chính sách ưu đãi thu hút đội ngũ chuyên gia giỏi, mời về làm cố vấn
hoặc cộng tác viên, khuyến khích cán bộ phát huy sáng kiến, tổ chức các đợt thi đua
trong từng năm và tổng kết khen thưởng kịp thời trong từng đợt
- Ngân hàng áp dụng chế độ ưu đãi thưởng phạt rõ ràng, làm trong sạch hoá đội ngũ cán bộ, nhân viên bằng nhiều biện pháp như tăng cường công tác quản trị điều hành, kiểm tra kiểm soát, thực hiện nghiêm túc các quy định, quy trình cấp tín
chất đạo đức tốt bố trí vào các bộ phận thiết yếu quan trọng, giao dịch trực tiếp với
khách hàng.
- Ngân hàng phải luôn coi trọng công tác tín dụng và phẩm chất cán bộ tín
dụng. Có chính sách tín dụng chi tiết rõ ràng, phân quyền phán quyết cụ thể, quy định rõ chức năng nhiệm vụ cho từng bộ phận liên quan đến việc cho vay, thu nợ
thậm chí là xử lý nợ...
- Luôn nâng cao chất lượng, hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng. Việc bổ nhiệm
các chức danh liên quan đến công tác cho vay phải thực sự khách quan, đúng quy
trình, lựa chọn người có đủ năng lực và phẩm chất thực sự. Việc bố trí cán bộ tín
dụng phải được chọn lọc và phù hợp với năng lực thực tế cũng như lĩnh vực công
việc được phân công.
- Coi trọng công tác đào tạo, đào tạo lại cán bộ: từ nghiệp vụ chuyên môn tới
phẩm chất đạo đức của người cán bộ. Cử cán bộ, chuyên viên tiếp tục học tập để
nâng cao kiến thức nghiệp vụ, chuyên môn, ngoại ngữ, học hỏi những cái hay tiên tiến của ngân hàng nước ngoài hoặc ngân hàng khác
- Một trong những giải pháp hữu hiệu là bản thân cán bộ liên quan đến công
tác cho vay phải luôn nêu cao tinh thần trách nhiệm, đạo đức nghề nghiệp.
