- Thu lói cho vay & cỏc
khoản cú tớnh chất lói 1.073 1.312 1.495
- Thu ngoài tớn dụng 20,8 45 36
2.Tổng chi ( chưa lương) 1.071 1223 1.376
- Chi trả lói 531 1110 1.256
- Chi khỏc 540 113 120
3.Lợi nhuận ( chưa lương)
125,7 145 160
(Nguồn: bỏo cỏo kết quả kinh doanh của NHNo&PTNT năm 2008,2009,2010)
Năm 2008 do tỡnh hỡnh kinh tế toàn cầu núi chung cũng như nền kinh tế Việt Nam núi riờng đang trong thời kỳ khủng hoảng, vỡ vậy mà lợi nhuận của Ngõn hàng khỏ thấp. Tuy nhiờn, chi nhỏnh cũng đó rất cố gắng trong việc giảm chi phớ để đảm bảo mục tiờu lợi nhuận do đú lợi nhuận năm 2008 của Chi nhỏnh đạt 125,7 tỷ so với năm 2007 là 155 tỷ( giảm 18,9%)
Với sự cố gắng hết mỡnh của Banh lónh đạo cựng toàn thể cỏn bộ nhõn viờn trong toàn chi nhỏnh, tổng lợi nhuận năm 2009 đến năm 2010 đó cú sự tăng trưởng vượt bậc từ 125,7 tỷ lờn 145 tỷ, đạt sự tăng trưởng là 115,35%
2.2-Thực trạng chất lượng tớn dụng trung và dài hạn tại Chi nhỏnh NHNo&PTNT Thăng Long.
2.2.1-Thực trạng hoạt động tớn dụng trung-dài hạn của Chi nhỏnh NHNo&PTNT Thăng Long.
2.2.1.1-Cho vay, thu nợ và dư nợ trung dài hạn.
Bảng 04:Doanh số cho vay và dư nợ tớn dụng trung-dài hạn: (tỷ đồng)
chỉ tiờu năm 2008 năm 2009 năm 2010
quy VNĐ quy VNĐ % tăng/giảm quy VNĐ % tăng/giảm Cho vay 645,901 873,945 35,3% 1.234,712 41,28% Thu nợ 784,564 635,258 -19,30% 1.167,896 83,84%
Dư nợ 957,564 1.155,9 20,71% 1.406,582 21,68%
(Nguồn: Bỏo cỏo kết quả kinh doanh của NHNo&PTNT Việt Nam năm 2008,2009,2010)
Doanh số cho vay đạt tăng trưởng khỏ, liờn tục tăng trong những năm gần đõy. Năm 2008 doanh số cho vay là 645,901 tỷ, đến năm 2009 con số này lờn 873,945 tỷ, tăng 35,3% so với năm 2008. Năm 2010 đạt 1.234,712 tỷ đồng, bằng 141,28% so với năm 2009. Do việc tăng doanh số cho vay nờn dư nợ tớn dụng trung dài hạn của ngõn hàng cũng tăng trưởng theo. Nhưng tốc độ tăng khỏ chậm từ năm 2008 đến năm 2010 cụ thể như sau: năm 2009 dư nợ tớn dụng bằng 120,71% so với năm 2008, và năm 2010 thỡ con số cũng khụng thay đổi nhiều chỉ bằng 121,68% so với năm 2009. Nguyờn nhõn của sự tăng trưởng chậm này là do cỏc dự ỏn lớn như dự ỏn điện Phỳ Mỹ, cụng ty Bia Hà Nội, cụng ty Viship…chưa được giải ngõn.
Thu nợ của ngõn hàng từ năm 2008 tới năm 2010 cú sự thay đổi nhiều. Nếu như năm 2009 lượng thu nợ giảm nhiều so với năm 2008 và chỉ bằng 80,7%, nhưng đến năm 2010 thỡ con số thu nợ của Ngõn hàng tăng đỏng kể đạt 1.167,896 tỷ đồng bằng 183,84%. Nguyờn nhõn là do Chớnh phủ đó thực hiện chớnh sỏch kớch cầu để hỗ trợ cỏc cụng ty lớn thuộc Nhà nước như: cấp vốn cho cụng ty Viship để thanh toỏn khoản vay 52,7 triệu USD và việc Tổng cụng ty điện lực Việt Nam thanh toỏn khoản nợ trước hạn trờn 7 triệu USD.
Ta cú thể thấy rừ hơn sự biến động của dư nợ, thu nợ và cho vay qua cỏc năm của Ngõn hàng từ biểu đồ sau:
Biểu đồ 2.Sự biến động cho vay, dư nợ, thu nợ qua cỏc năm 2008-2010
Để nắm rừ hơn tỡnh trạng hoạt động tớn dụng trung và dài hạn của Chi nhỏnh, ta cú thể theo dừi bảng số liệu sau:
Bảng 05:Cơ cấu dư nợ tớn dụng trung-dài hạn trong tổng dư nợ tớn dụng. Đơn vị: tỷ đồng.
(Nguồn: Bỏo cỏo kết quả kinh doanh của NHNo&PTN năm
2008,2009,2010)
Qua bảng số liệu cho ta thấy dư nợ tớn dụng trung-dài hạn tăng đều qua cỏc năm cả về số tương đối và số tuyệt đối. Điểm lại tỡnh hỡnh dư nợ của ngõn hàng những năm gần đõy ta cú thể thấy như sau : năm 2008 dư nợ tớn dụng trung-dài hạn tăng từ 957,564 tỷ lờn tới 1.155,9 tỷ vào năm 2009 bằng 120.71% so với năm 2008 và đến năm 2010 lờn 1.406,582 tỷ bằng 121.69%. Sự tăng trưởng doanh số của tớn dụng trung-dài hạn chứng tỏ ngõn hàng đó khụng ngừng phỏt huy được thế mạnh, truyền thống hoạt động của mỡnh mà cũn giữ vững và tạo lũng tin đối với khỏch hàng. Đồng thời ngõn hàng cũn cú những chớnh sỏch ưu đói đối với những khỏch hàng lõu năm như: lói suất, hạn mức tớn dụng, kỳ hạn trả lói…vv chớnh những yếu tố này đó giỳp cho ngõn hàng nõng cao được hiệu quả sử dụng vốn, trỏnh được tỡnh trạng ứ đọng vốn.
Ta cú thể thấy rừ hơn sự tăng trưởng tớn dụng trung-dài hạn qua biểu đồ sau:
chỉ tiờu năm 2008 năm 2009
so với năm 2008 năm 2010 so với năm 2009 Tuyệt đối % Tăng, giảm Tuyệt đối % Tăng, giảm Tổng dư nợ tớn dụng 1.602,358 2.079,01 476,660 29,74% 2.538,568 459,549 22.10% ngắn hạn 644,794 923,158 278,364 43,17% 1.131,986 208,827 22.62% trung-dài hạn 957,564 1.155,9 198,336 20,71% 1.406,582 250,721 21.69%
Biểu đồ 3.Sự tăng trưởng tớn dụng trung-dài hạn qua cỏc năm 2008-2010
Từ biểu đồ ta cú thể thấy rừ tớn dụng trung-dài hạn chiếm đa phần và cũng liờn tục tăng qua cỏc năm. Việc cho vay trung và dài hạn sẽ giỳp ngõn hàng hạn chế được rủi ro và khắc phục được khú khăn trước mắt
2.2.1.2-Dư nợ theo nội tệ, ngoại tệ:
Nhỡn vào bảng 06 ta thấy dư nợ tớn dụng trung-dài hạn đồng nội tệ qua cỏc năm cú xu hướng giảm xuống nhưng khụng thay đổi nhiều. Nguyờn nhõn của sự giảm sỳt đú là do tõm lý của người dõn, họ tớch trữ đồng ngoại tệ chủ yếu là USD.
Bảng 06: Dư nợ tớn dụng trung-dài hạn theo cơ cấu nội ngoại tệ: (tỷ đồng)
chỉ tiờu năm 2008 năm 2009 năm 2010
số dư tỷ trọng số dư tỷ trọng số dư tỷ trọng 1.Nội tệ 952,673 99,49% 1.148,884 99,34% 1.393,444 99,10% 2.Ngoại tệ(quy đổi ra VNĐ) 4,891 0,51% 7,016 0,66% 13,138 0,90% Tổng dư nợ 957,564 100% 1.155,9 100% 1.406,582 100%
Nguồn: BCKQKB của NHNo&PTNT năm 2008, 2009, 2010)
Dư nợ USD cú xu hướng tăng qua cỏc năm từ năm 2008-2010, nếu
tăng lờn là 7,016 tỷ đồng và năm 2010 thỡ dư nợ USD tăng lờn tới 13,138 tỷ đồng, tăng 87,25% so với cựng kỳ năm ngoỏi. Nguyờn nhõn là do trong năm 2010, Chi nhỏnh đó giải ngõn cho Cty TNHH Tiến Phong ( 0,5 triệu USD), và khoản vay trả nợ trước hạn nước ngoài của Cty Cp Xi măng Thanh Liờm.
2.2.1.3-Dư nợ theo thành phần kinh tế
Bảng 07-Dư nợ tớn dụng trung-dài hạn theo thành phần kinh tế: (tỷ đồng)
chỉ tiờu năm 2008 năm 2009 năm 2010
số dư tỷ trọng số dư tỷ trọng số dư tỷ trọng 1.Quốc doanh 880,959 92,00% 890,043 77,00% 998,674 71,00% 2.Ngoài quốc doanh 76,605 8,00% 265,857 23,00% 407,908 29,00% 3.Tổng 957,564 100% 1.155,9 100% 1.406,582 100%
(Nguồn : BCKQKD của NHNo&PTNT năm 2008,2009,2010)
Theo như bẳng số liệu ở trờn cho thấy, dư nợ tớn dụng trung và dài hạn của Chi nhỏnh NHNo&PTNT Thăng Long chủ yếu tập trung ở khu vực doanh nghiệp quốc doanh. Năm 2008 tỷ trọng là 92%, năm 2009 giảm xuống cũn 77% và năm 2010 thỡ tỷ trọng giảm tiếp là 71% trong tổng dư nợ tớn dụng trung-dài hạn. Khỏch hàng truyền thống của Chi nhỏnh NHNo&PTNT Thăng Long chủ yếu là những tổng cụng ty lớn như: Tập đoàn dầu khớ quốc gia Việt Nam, Tổng cụng ty Vinaconec, Cụng ty Viship….
Việc dư nợ tớn dụng của cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh chiếm tỷ trọng thấp bới thực tế cho thấy: đầu tư vào khu vực ngoài quốc doanh, ngõn hàng sẽ gặp phải nhiều rủi ro, tổn thất, ngay cả khi cú tài sản thế chấp thỡ ngõn hàng cũng rất khú khăn trong việc xử lý tài sản thế chấp để thu hồi vốn: như chỳng ta đó biết thỡ giỏ cả của tài sản thế chấp là luụn biến động, khụng sỏt với giỏ thực tế khi ngõn hàng phỏt mại, cú thể lỳc đỏnh giỏ là cao nhưng khi phỏt mại thỡ giỏ của tài sản lại ở mức thấp, điều này sẽ gõy ra những tổn thất lớn cho ngõn hàng. Ngoài ra, ở nước ta hiện nay thỡ hoạt động của trung tõm bỏn đấu giỏ chưa cú hiệu quả nờn việc bỏn tài sản là vấn đề phức tạp. Cũng cú nhiều trường hợp khỏch hàng sở hữu một tài sản nhưng lại đem đi thế chấp ở nhiều ngõn hàng khỏc nhau. Vỡ vậy mà cỏc cỏn bộ của ngõn hàng trong quỏ trỡnh thẩm định khú cú thể mà phỏt hiện được và nú cũng gõy ra khú khăn cho ngõn hàng khi tiến
hành phỏt mại tài sản. Mặt khỏc, cỏc cụng ty ngoài quốc doanh ( ngoại trừ cỏc cụng ty liờn doanh với nước ngoài) thường cú đội ngũ nhõn viờn yếu kộm về nghiệp vụ và chuyờn mụn, điều này sẽ gõy ra những rủi ro tương đối lớn cho cỏc thành phần kinh tế này, do đú ngõn hàng cũng bị tổn thất và cú khả năng mất vốn.
Tỷ trọng dư nợ của khu vực kinh tế quốc doanh chiếm phần lớn là phự hợp với định hướng phỏt triển của đất nước trong đú ngành kinh tế quốc doanh giữ vai trũ chủ đạo, và thực tế cho thấy rằng với sự hỗ trợ tớn dụng trung-dài hạn của ngõn hàng ma cỏc doanh nghiệp nhà nước đó phỏt huy được vai trũ và củng cố được vị trớ của mỡnh trong nền kinh tế nhiều thành phần như hiện nay.
Tuy nhiờn, những tỷ lệ này cú xu hướng giảm đối với cỏc doanh nghiệp quốc doanh trong tương lai. Vỡ muốn nõng cao hiệu quả sử dụng vốn, ngõn hàng cần phải mở rộng và khai thỏc tốt cỏc khỏch hàng là cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Sau hơn 15 năm mở cửa nền kinh tế, sự phỏt triển của cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh là một điểm đỏng chỳ ý. Nhiều doanh nghiệp ngoài quốc doanh đó cú tiềm lực rất mạnh, nhõn lực tốt, số vốn lớn…và hiện nay đang vươn mạnh đầu tư ra nhiều lĩnh vực. Đứng trước thực tế đú, đũi hỏi ngõn hàng phải thường xuyờn đi sõu, đi sỏt hơn để cú những biện phỏp đẩy mạnh cho vay với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh vỡ đõy là khu vực kinh tế rất năng động và tất nhiờn nhu cầu vốn cũng lơn, giỳp ngõn hàng nõng cao được hiệu quả hoạt động tớn dụng trung và dài hạn.
2.2.1.4-Dư nợ theo ngành kinh tế.
Bảng 08: Dư nợ tớn dụng trung-dài hạn theo ngành kinh tế: (tỷ đồng)
chỉ tiờu năm 2008 năm 2009 năm 2010
số dư tỷ trọng số dư tỷ trọng số dư tỷ trọng 1.Ngành cụng nghiệp 702,469 73,36% 900,677 77.92% 1,166 82.94% 2.Ngành nụng nghiệp. 0.00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0.00% 3.Ngành thương mại dịch vụ 130,994 13,68% 172,113 14,89% 217,176 15.44% 4.Ngành lõm nghiệp 19,151 2,00% 14,448 1,25% 10,268 0.73% 5.Ngành khỏc 104,949 10,96% 68,660 5,94% 12,518 0.89%
Tổng 957,564 100% 1.155,9 100% 1.406,582 100% (Nguồn: BCKQKD của NHNo&PTNT năm 2008, 2009, 2010)
Từ số liệu trờn ta cú biểu đồ về dư nợ tớn dụng trung-dài hạn theo
ngành kinh tế tại Chi nhỏnh NHNo&PTNT Thăng Long như sau:
Biểu đồ 4: Cơ cấu dư nợ tớn dụng trung-dài hạn theo thành phần kinh tế.
Nhỡn vào biểu đồ cơ cấu dư nợ cho thấy Ngõn hàng Nụng nghiệp và Phỏt triển Nụng thụn Chi nhỏnh Thăng Long chủ yếu là cho vay sản xuất cụng nghiệp, chiếm khoảng 80% trong tổng dư nợ cho vay trung và dài hạn. Kế tiếp là ngành thương mại-dịch vụ chiếm khoảng 15% trong hoạt động cho vay trung-dài hạn của ngõn hàng, sau đú là ngành sản xuất khỏc, tiếp đến là lõm nghiệp, và đặc biệt là ngành nụng nghiệp, với đặc thự của sản xuất nụng nghiệp mang tớnh thời vụ và mang tớnh chu kỳ cao nờn dư nợ cho vay dài hạn chiếm tỷ lệ rất nhỏ trong tổng cơ cấu nguồn vốn trung và dài hạn của Ngõn hàng.
Ngõn hàng tập trung cho vay chủ yếu là hai ngành cụng nghiệp và thương mại-dịch vụ. Nguyờn nhõn mà ngành cụng nghiệp chiếm tỷ trọng lớn là do: Chi nhỏnh hoạt động tại địa bàn Hà Nội, cú nhiều khu cụng nghiệp, chớnh sỏch và mụi trường đầu tư thụng thoỏng nờn đó thỳc đẩy cỏc doanh nghiệp tớch cực đầu tư, đổi mới mỏy múc cụng nghệ và phỏt triển mở rộng sản xuất kinh doanh. Vỡ thế nhu cầu vốn trung và dài hạn lớn. Đặc biệt là chủ trương cổ phần húa cỏc doanh nghiệp Nhà nước của Chớnh phủ, và cụng nghiệp húa-hiện đại húa Thủ đụ của thành phố.
Về tỷ trọng dư nợ trong ngành thương mại-dịch vụ vẫn tăng ổn định nhưng chưa cú sự đột phỏ: tỷ trọng này trong năm 2008 là 13,68%, năm 2009 là 14,89% và đến năm 2010 là 15,44%.
Túm lại, qua phõn tớch dư nợ tớn dụng trung-dài hạn theo ngành kinh tế của Chi nhỏnh cho thấy cơ cấu cho vay này khụng được cõn đối, nú tập trung hầu hết vào ngành sản xuất cụng nghiệp và dịch vụ thương mại. Điều này sẽ ảnh hưởng khụng tốt tới sự phỏt triển lõu dài và bền vững cho Ngõn hàng. Để nõng cao hiệu quả chất lượng tớn dụng trung và dài hạn thỡ cơ cấu dư nợ phải phong phỳ và đa dạng. Muốn làm tốt được điều này thỡ Ngõn hàng phải quan tõm hơn nữa tới việc tỡm kiếm cỏc khỏch hàng ở nhiều lĩnh vực khỏc nhau, bờn cạnh đú luụn giữ mối quan hệ tốt với cỏc khỏch hàng truyền thống cú chất lượng tốt.
2.2.2- Phõn tớch đỏnh giỏ chất lượng tớn dụng trung và dài hạn tại Chi nhỏnh NHNo&PTNT Thăng Long.
Qua sự phõn tớch cơ cấu tớn dụng trung và dài hạn ở trờn ta đó thấy được phần nào chất lượng tớn dụng trung-dài hạn của Chi nhỏnh NHNo&PTNT Thăng Long. Nhưng để đỏnh giỏ chất lượng tớn dụng một cỏch rừ ràng và sõu hơn ta phải dựa vào một số chỉ tiờu như: nợ quỏ hạn, dư nợ tớn dụng trung-dài hạn, chỉ tiờu quay vũng vốn và chỉ tiờu lợi nhuận. Sau đõy ta sẽ đi phõn tớch từng cỏc chỉ tiờu đối với chất lượng tớn dụng trung-dài hạn.
2.2.2.1-Nợ quỏ hạn
Bảng 09: Tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn trung-dài hạn tại Chi nhỏnh NHNo&PTNT: (tỷ đồng)
chỉ tiờu năm 2008
năm 2009
so với năm 2008 năm 2010 so với năm 2009 tuyệt đối % tăng/giảm tuyệt đối % tăng/giảm nợ quỏ hạn 91,865 98,483 6,618 7,2% 174,276 75,793 76,96% tỷ lệ nợ quỏ hạn 9,56% 8,52% 12,39%
( Nguồn: BCKQKD của NHNo&PTNT năm 2008, 2009, 2010)
Qua bảng số liệu trờn cho thấy tỷ lệ nợ quỏ hạn của Chi nhỏnh tương đối cao: năm 2008 tỷ lệ này là 9,56% tương đương với số tiền nợ quỏ hạn là 91,865 tỷ đồng, tiếp đến là năm 2009 thỡ tỷ lệ cú giảm nhưng vẫn ở
mức cao là 8,52% tương ứng với 98,483 tỷ nợ quỏ hạn. Nợ xấu của năm 2009 chủ yếu là nợ quỏ hạn của cỏc đơn vị thành viờn của Tập đoàn Vinashin như: Cụng ty Cỏi Lõn 20,079 tỷ đồng, Cụng ty CP vận tải biển Vinashin 50,327 tỷ đồng, Cụng ty Nội thất thủy Sejin 12,623 tỷ đồng...Và tới năm 2010 thỡ tỷ lệ này khỏ cao là 12,39% tương đương với 174,276 tỷ đồng . Tuy nhiờn, nếu loại trừ nợ xấu của ALC I, thỡ tỷ lệ nợ xấu của chi nhỏnh chỉ cũn 1.31% trờn tổng dư nợ. Nguyờn nhõn nợ quỏ hạn năm 2010 phỏt sinh tăng là do toàn bộ dư nợ của ALC I chuyển sang nhúm 2 và 3. Trong đú, nợ xấu của một số đơn vị cú dư nợ lớn trong năm 2010 như sau:
Bảng 10: Nợ xấu của Chi nhỏnh NHNo&PTNT: (tỷ đồng) STT TấN KHÁCH HÀNG TỔNG NỢ XẤU QUY ĐỔI (tr.đồng) NHểM NỢ
1 TT XNK & Dịch Vụ Vật Tư KT (Trung tõm) 1,736 Nhúm 4 2 Cty Cho Thuờ Tài Chớnh I (Trung tõm) 147,428 Nhúm 3 3
Cụng ty TNHH nội thất thuỷ SEJIN_VINASHIN (trung
tõm) 7,016 Nhúm 5
4 Ngụ Thành Đoàn (Trung tõm) 1.065 Nhúm 5
5 Cty Tõn An Phỏt (PGD số 5) 1,051 Nhúm 3
6
Cty CP Thương Mại & Xõy Dựng HTP (PGD Định
Cụng) 0,819 Nhúm 4
7 Nợ xấu tổ chức, cỏ nhõn khỏc( bao gồm cả Tõy Sơn) 3,445
Tổng nợ xấu trung-dài hạn của Chi nhỏnh 162,563
(Nguồn :BCKQKD của NHNo&PTNT năm 2010)
Từ bảng số liệu cho thấy, nợ xấu của Chi nhỏnh tương đối lớn. Dư nợ quỏ hạn trung, dài hạn tập trung chủ yếu vào khỏch hàng tư nhõn cỏ thể. Đõy là những đối tượng khỏch hàng làm cho Chi nhỏnh hết sức đau