2.1.2.1. Chức năng
Theo nhiều nhà kinh tế thì khái niệm về NHTM là:”một tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ mà hoạt động chủ yếu, thường xuyên là huy động vốn, nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả có lãi và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nhiệm vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán”. Cũng giống như các NHTM, dựa trên cơ sở các chức năng của một NH TM và đặc thù của NHNo&PTNT Việt Nam có những chức năng chính sau: tín dụng (huy động vốn, thu hút tiền gửi và cho vay) thanh toán và phát triển các sản phẩm dịch vụ của một ngân hàng hiện đại …
2.1.2.2. Nhiệm vụ
Nhiệm vụ của toàn nghành NHNo&PTNT Việt Nam nói chung cũng như NHNo & PTNT Hoàng Quốc Việt nói riêng là tiếp tục thực hiện các mục tiêu định hướng nhằm nâng cao chất lượng và có hiệu quả các hoạt động, mở rộng các loại hình kinh doanh mới, ngăn chặn kịp thời các tệ quan liêu, tiêu cực, tham nhũng, lãng phí lao động, tiền của và Nâng cao đạo đức nghề nghiệp gìn giữ uy tín trong kinh doanh. Cụ thể là:
Hoạt động của NHNo&PTNT Hoàng Quốc Việt phải mang tính cạnh tranh cao trong nền kinh tế và phải thể hiện trong việc tiếp thị để phát triển trong việc tiếp thị để phát triển và giữ gìn khách hàng. Cần tạo điều kiện thuận lợi, tập trung tháo
Mở rộng quan hệ với các tổ chức kinh tế và dân cư nhằm huy động tối đa nguồn vốn, trên cơ sở đó mở rộng đầu tư tín dụng, bảo đảm kinh doanh có lãi.
Gắn tín dụng thương mại với đầu tư phát triển thúc đẩy liên kết các thành phần kinh tế
Mở rộng các lĩnh vực cho vay có rủi ro thấp như các tổng công ty lớn, các doanh nghiệp trọng yếu của nhà nước.
2.1.2.3. Lĩnh vực hoạt động chính
NHNo&PTNT Hoàng Quốc Việt thực hiện kinh doanh tổng hợp về tiền tệ - tín dụng và cung cấp các dịch vụ NH đối với các dịch vụ NH đối với các khách hàng thuộc mọi thành phần kinh tế, khách hàng chủ yếu là trong nước, cụ thể là: - Huy động vốn dài hạn và ngắn hạn trong nước để phục vụ cho các thành phần, hoạt động kinh tế của các ngành, địa phương theo phương hướng, mục tiêu, kế hoạch của Nhà Nước như: nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước bằng VNĐ và ngoại tệ, phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, tín phiếu NH và các hình thức huy động khác…với nhiều phương thức thanh toán đa dạng khác nhau.
- Thực hiện nghiệp vụ cho vay ngắn, trung, dài hạn, cho vay trong nước (tài trợ theo chương trình dự án đầu tư) theo kế hoạch Nhà Nước, Chính phủ và của ngành vay bằng VNĐ và ngoại tệ (chủ yếu bằng USD) đối với các xí nghiệp, tổ chức kinh tế SXKD…đồng thời thực hiện các nghiệp vụ về bảo lãnh, tín dụng tài trợ cho các doanh nghiệp trên địa bàn quản lý (tập trung vào các doanh nghiệp vừa và nhỏ).
- Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán trong và ngoài hệ thống qua thanh toán bù trừ, thanh toán tập trung và các dịch vụ thanh toán khác theo quy định của NHNo&PTNT như: thanh toán L/C, thanh toán chuyển tiền điện tử trong cả nước, thanh toán quốc tế qua mạng SWIFT, TELEX…
phù hợp. Hoạt động kinh doanh các dịch vụ: đại lý NH, bảo hiểm thanh toán giữa các khách hàng
- Thực hiện làm đại lý và dịch vụ uỷ thác đầu tư cho các tổ chức tài chính, tín dụng như: tiếp nhận vốn tài trợ và triển khai các dự án uỷ thác vốn, dịch vụ giải ngân theo dự án đầu tư, để cho vay và đầu tư vào các chương trình phát triển kinh tế - văn hoá – xã hội (tuỳ theo tính chất của từng loại vốn). Và cung cấp một số dịch vụ khác mà pháp luật không cấm.
Nói chung đội ngũ cán bộ công nhân viên của NH hiện nay đã có những đóng góp to lớn cho ngân hàng, ban lãnh đạo và cán bộ công nhân viên không ngừng nâng cao chất lượng về chuyên môn, nghiệp vụ để ngày càng hoàn thiện hơn và đi lên theo sự đi lên của ngành, của xã hội đảm bảo tăng trưởng về vốn và số dư vốn năm sau cao hơn năm trước.
2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Hoàng Quốc Việt Việt
Chi nhánh NHNo&PTNT Hoàng Quốc Việt hoạt động chủ yếu là nhận tiền gửi và cho vay, bên cạnh những hoạt động chính còn có các dịch vụ khác như chuyển tiền điện tử , thanh toán chi trả kiều hối, dịch vụ bảo lãnh dự thầu, dịch vụ ATM...Trong những năm qua, bên cạnh những mặt đạt được, nền kinh tế nước ta vẫn phải đối mặt với nhiều khó khăn và thách thức. Chính phủ đã thực thi nhiều giải pháp để ổn định môi trường kinh tế vĩ mô cũng như kích cầu và tăng trưởng kinh tế. Tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng trong một số ngành, lĩnh vực vẫn chưa đạt được kết quả như mong muốn.
Đứng trước những khó khăn và thuận lợi, từ khi đi vào hoạt động chi nhánh NHNo&PTNT Hoàng Quốc Việt đã xác định rõ mục tiêu, giải pháp trong chỉ đạo và điều hành đã đạt được một số kết quả đáng khích lệ. Đó là hoàn thành tốt kế hoạch đề ra, thu hút ngày càng đông khách hàng đến với ngân hàng, đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng góp phần không nhỏ vào sự phát triển kinh tế trên địa bàn thành phố. Tình hình hoạt động của chi nhánh NHNo&PTNT Hoàng Quốc Việt có thể xem xét trên một số mặt sau:
Quốc Việt cũng thực hiện chức năng chính của mình là đi vay vốn từ nền kinh tế để cho vay. Điều này có ý nghĩa to lớn về mặt xã hội đó là tái sản xuất xã hội, còn đối với NH hoạt động cho vay có ý nghĩa sống còn, nó phản ảnh khả năng tạo ra lợi nhuận cho chi nhánh. Xác định được tầm quan trọng đó, chi nhánh tiếp tục tập trung đầu tư cho khách hàng truyền thống đồng thời tích cực mở rộng thị phần, chủ động tìm kiếm khách hàng mới, tiếp cận nhiều dự án khả thi. Do vậy dư nợ cho vay tăng trưởng nhanh đi đôi với nâng cao chất lượng tín dụng giảm thiểu được rủi ro.
Trong bối cảnh hiện nay môi trường đầu tư hết sức khó khăn do vậy NH đã triển khai đồng bộ nhiều biện pháp, chủ động bám sát các DN, phân tích kỹ những thuận lợi, tình hình sản xuất kinh doanh và dự đoán những vấn đề có thể nảy sinh để hạn chế rủi ro đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng vay vốn giúp họ đầu tư đúng hướng, tháo gỡ khó khăn trong SXKD. Hiện nay chi nhánh đang thực hiện các hoạt động tín dụng sau:
Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với các DN và cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế, đặc biệt là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, cá thể và hộ gia đình.
Cho vay cầm cố giấy tờ có giá như : sổ tiết kiệm, kỳ phiếu, trái, phiếu, chứng chỉ tiền gửi.
Cho vay phục vụ nhu cầu đời sống
Cho vay tài trợ xuất nhập khẩu, chiết khấu bộ chưng từ, các giấy tờ có giá khác.
2.1.3.2. Hoạt động kinh doanh dịch vụ
Chi nhánh NHNo&PTNT Hoàng Quốc Việt hiện nay ngoài các hoạt động cho vay và nhận tiền gửi thì chi nhánh còn cung cấp các dịch vụ khác như:
điện nước, điện thoại.
Dịch vụ về tư vấn tiền gửi, tiền vay và các dịch vụ khác
Dịch vụ chuyển tiền nhanh, chuyển tiền cho người thân, con em du học ở nước ngoài
Dịch vụ WESTERN UNION
Chi trả kiều hối, thu đổi ngoại tệ : Kinh doanh ngoại tệ, thanh toán quốc tế qua mạng SWIFT, chuyển tiền điện tử.
Công tác dịch vụ của chi nhánh ngày càng phát triển, tổng thu phí dịch vụ năm sau cao hơn năm trước.Tổng khối lượng thanh toán quốc tế của chi nhánh đạt gần 3 triệu USD, thu phí đạt 270 triêu đồng.Tổng thu phí dịch vụ đạt 447 triệu đồng.Sang năm 2008 do hạn chế phát triển công tác tín dụng nên việc phát triển dịch vụ phần nào cũng bị hạn chế.Trong năm chi nhánh đã thực hiện được 248 món thanh toán quốc tế, thu phí 240 triệu đồng.Tổng thu phí dịch vụ đạt 715 triệu đồng trên 800 triệu đồng được giao.Bước sang năm 2009, dư nợ tín dụng tiếp tục giảm sút. Tuy nhiên, tổng thu phí dịch vụ của chi nhánh vẫn vượt kế hoạch được giao.Tổng thu phí dịch vụ năm 2009 của chi nhánh đạt 802 triệu đồng trên 740 triệu đồng.
Tuy nhiên, so với tiềm năng của chi nhánh và của thị trường thì công tác dịch vụ của chi nhánh vẫn chưa đạt yêu cầu.Chi nhánh chưa tiếp cận được với các cửa hàng đại lý, các doanh nghiệp trên địa bàn, chưa thâm nhập sâu vào đối tượng là học sinh, sinh viên trong khi đội ngũ trên địa bàn này là tương đối nhiều.
2.1.3.3. Công tác kế toán tài chính và kết quả kinh doanh
Trong quá trình hoạt động kinh doanh của mình thì chi nhánh NHNo &PTNT Hoàng Quốc Việt còn gặp nhiều khó khăn. Tuy nhiên dưới sự chỉ đạo của NHNo&PTNT Việt Nam, NHNo&PTNT Hà Nội. Sự ủng hộ nhiệt tình của các ban ngành hữu quan, cùng với sự nỗ lực cộng với nhiệt tình của cán bộ nhân viên trong chi nhánh thì chi nhánh thu được những kết quả đáng
Bảng 2.1. Kết quả kinh doanh của Ngân hàng đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu 2007 2008 2009 Số tiền(Tỷ đồng) Số tiền (Tỷ đồng) Tốc độ tăng giảm (%) Số tiền (Tỷ đồng) Tốc độ tăng giảm (%) Tổng thu nhập 25,759 31,723 23,15% 37,947 19,61 Tổng chi phí 19,251 30,256 57,16% 32,996 9,05 Lãi 6,508 1,467 -77,45 4,951 237,4
(Nguồn:Báo cáo kết quả kinh doanh của chi nhánh NHNo &PTNT Hoàng Quốc Việt )
Nhìn vào bảng thu nhập - chi phí của ngân hàng, ta thấy thu nhập ngân hàng không ngừng tăng lên hàng năm. Đặc biệt năm 2009 thu nhập tăng vọt lên 37,947 tỷ đồng. Tăng lên 44,41% so với năm 2007 khiến cho lãi tăng lên tương ứng là 4,951 tỷ đồng. Như vậy có thể thấy hoạt động của chi nhánh NHNo&PTNT Hoàng Quốc Việt là khả quan. Trong tương lai với sự lỗ lực và cố gắng của cán bộ nhân viên chắc chắn ngân hàng sẽ còn đạt được nhiều thành công hơn nữa.
2.1.4. THỰC TRẠNG CHÍNH SÁCH HUY ĐỘNG VỐN CỦA CHI NHÁNH NHNo& PTNT HOÀNG QUỐC VIỆT NHÁNH NHNo& PTNT HOÀNG QUỐC VIỆT
2.1.4.1. Chỉ tiêu tổng dư nợ
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng cung ứng vốn của ngân hàng đối với nền kinh tế góp phần thoả mãn nhu cầu sản xuất và lưu thông hàng hoá từ đó thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Chính quá trình này tác động trở lại đối với hoạt động của ngân hàng tạo nên sức cầu về vốn tín dụng và nguồn cung ứng vốn cho ngân hàng tạo tiền đề cho hoạt động vốn của ngân hàng phát triển. Để đáp ứng nhu cầu đa dạng của nền kinh tế, NHNo&PTNT Hoàng Quốc Việt đã áp dụng linh hoạt các hình thức cho vay: cho vay ngắn hạn, cho vay
vay nội tệ và cho vay ngoại tệ. Để thấy rõ được tình hình dư nợ của ngân hàng ta xem bảng số liệu sau:
Nội dung
S.lượng Tỷ trọng S.lượng Tỷ trọng S.lượng Tỷ trọng
Dư nợ 167,000 100% 257,359 100% 441,711 100%
Phân theo kỳ hạn
- Cho vay ngắn hạn 118,319 70,85% 158,257 61,5% 284,461 64,4%
- Cho vay trung dài hạn 48,681 29,15% 99,102 38,5% 157,250 35,6%
Phân theo theo thành phần kinh tế
- Cho vay kinh tế quốc doanh 66,116 39,6% 48,541 18,9% 107,335 24,3%
- Cho vay kinh tế ngoài quốc
doanh 68,884 41,2% 177,925 69,1% 272,536 61,7%
- Cho vay hộ - cá thể 32 19,2% 30,893 12% 61,840 14%
Phân theo loại tiền tệ
- Cho vay nội tệ 155,780 93,3% 232,077 90,2% 403,282 91,3%
- Cho vay ngoại tệ 11,220 6,7% 25,282 9,8% 38,429 8,7%
nhân có thể do tình hình kinh tế trong nước một vài năm gần đây có nhiều thay đổi, môi trường đầu tư thuận lợi nên hàng hoá vật tư của nhiều DN tiêu thụ được vì vậy mà nhiều doanh nghiệp mở rộng hoạt động để sản xuất kinh doanh điều này ảnh hưởng đến hoạt động cho vay của ngân hàng. Bên cạnh đó, NH cũng cần chú ý tới sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng, các tổ chức tín dụng và các tổ chức phi tín dụng khác làm cho hoạt động mở rộng huy động vốn và nâng cao chất lượng huy động vốn của ngân hàng bị hạn chế. Đi vào cụ thể từng tiêu thức phân loại ta thấy:
- Theo kỳ hạn: Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ (64,4%). Năm 2007 tỷ trọng dư nợ ngắn hạn chiếm 70,85% trong tổng dư nợ trong khi tỷ trọng dư nợ trung và dài hạn chỉ có 29,15% trong tổng dư nợ. Sang năm 2008 do có sự thay đổi trong định hướng chiến lược kinh doanh của mình NH đã chú ý hơn đến cho vay trung và dài hạn cụ thể là: trong năm tỷ trọng đối với các khoản vay trung và dài hạn tăng lên 38,5%, với sự tăng lên này thì tỷ trọng đối với các khoản vay ngắn hạn giảm xuống còn 61,5%. Tuy vậy sang đến 2009 thì tỷ trọng cho vay ngắn hạn lại tăng trở lại và chiếm ưu thế hơn so với cho vay trung và dài hạn nhưng sự tăng nên này không đáng kể , năm 2009 tỷ trọng cho vay ngắn hạn của chi nhánh đạt 64,4% tăng 2,9% so với năm 2008.
- Theo thành phần kinh tế: Qua những con số thể hiện trên bảng số liệu ta thấy ở chi nhánh dư nợ lại tập trung chủ yếu ở thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, chiếm tỷ trọng khá cao (gần 70%) trong tổng dư nợ nhưng tỷ trọng của nó lại tăng giảm không đều qua các năm. Năm 2007 tỷ trọng cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh là 41,2%, năm 2008 tăng lên và đạt 69,1%, nhưng đến năm 2009 thì lại giảm xuống còn 61,7% tuy vậy năm 2008 dư nợ đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh vẫn tăng so với năm 2007. Điều này là do trong những năm gần đây xu hướng cổ phần hoá các DNNN đang được chú trọng, hơn nữa với sự phát triển của nền kinh tế thị trường hiện nay thì khu vực kinh tế này ngày càng năng động, hoạt động
chiếm tỷ trọng thấp hơn trong tổng dư nợ
Năm 2007 cho vay kinh tế quốc doanh chiếm 39,6%, năm 2008 giảm rất mạnh xuống chỉ còn 18,9% trong khi đó đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh ở năm này lại tăng và chiếm một tỷ lệ khá cao 61,1% điều này chứng tỏ trong năm 2008 NH đã hầu như là bỏ qua đầu tư cho vay đối với kinh tế quốc doanh mà chỉ tập trung vào các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, năm 2009 có tăng lên một chút nhưng vẫn chiếm một tỷ trọng thấp. Song song với việc cho vay đối với kinh tế ngoài quốc doanh và kinh tế quốc doanh thì cho vay hộ gia đình - cá thể cũng chiếm tỷ trọng thấp và nó giảm dần qua các năm cụ thể: Năm 2007 chiếm 19,2%, năm 2008 giảm xuống còn 12% và sang đến năm 2009 thì lại tăng lên là 14%.
-Theo loại tiền: ở tiêu thức này dư nợ cho vay nội tệ luôn chiếm trên 90% trong tổng dư nợ và cho vay ngoại tệ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ. Năm 2007 nội tệ chiếm 93,3%, năm 2008 giảm xuống một chút là 90,2%, năm 2009 lại tăng lên nhưng lượng tăng không đáng kể còn 91,3%.Năm 2007 ngoại tệ chiếm 6,7% sang đến 2008 tăng lên là 9,8%, năm 2009 dư nợ lại giảm xuống còn 8,7%.
2.1.4.2. Hiệu quả sử dụng vốn
Hiệu quả sử dụng vốn cho biết khả năng khai thác và sử dụng vốn của ngân hàng có hiệu quả không? có đáp ứng được nhu cầu của thị trường và phù hợp với tình hình thực tế hiện tại chi nhánh hay không? Do đó đây là một trong những nhân tố phản ánh chất lượng tín dụng. Nó được xác định bằng