- B ng tính giá th nh sn xu sn ph m, các báo cáo ẩ
P. tổ chức lđ và hc
2.2.3. Tổ chức khai báo mã hóa ban đầu.
Nguyễn thị Lan Anh MS 2004-0—2-36-
035796
FAST ACCOUNTING cho phép người dùng quản lý các đối tượng kế toán theo các danh mục kế toán. Danh mục kế toán là một tập hợp dữ liệu dùng để quản lý một cách có tổ chức và không nhầm lẫn các đối tượng thông qua việc mã hóa các đối tượng đó. Mỗi danh mục gồm nhiều danh điểm. Một danh điểm là một đối tượng cụ thể cần quản lý như một tài khoản kế toán, một loại vật tư hàng hóa...và được xác định bằng một mã duy nhất. Việc mã hóa được thực hiện sao cho đảm bảo phục vụ được công tác quản lý, lên được các báo cáo cần thiết đồng thời dễ nhớ dễ sử dụng.
Việc mã hóa các danh mục được thực hiện ngay từ khi bắt đầu sử dụng phần mềm và có thể thay đổi, thêm bớt trong quá trình sử dụng sao cho phù hợp với công tác kế toán của DN. Trên màn hình danh mục của FAST có hiện các phím chức năng phục vụ cho việc mã hóa (F3: sửa, F4: thêm, F8: xóa...).
* Danh mục tài khoản kế toán: Căn cứ vào danh mục tài khoản mẫu do Bộ tài chính ban hành theo quyết định QĐ15/2006/QĐ- BTC ngày 20/03/2006 của Bộ Trưởng Bộ tài chính , Công ty cổ phần Viglacera Bá Hiến đã xây dựng được một hệ thống tài khoản riêng phù hợp với đặc điểm của đơn vị mình. Trường hợp muốn sửa thông tin như số hiệu tài khoản, tên tài khoản chọn menu " Kế toán tổng hợp" sau đó chọn tiếp menu " Danh mục tài khoản ", ấn phím F3 để sửa, trường hợp doanh nghiệp muốn thêm tài khoản con thì ấn phím F4 rồi khai báo tên, số hiệu tài khoản và các thông tin cần thiết.
*Danh mục kho hàng: bao gồm các kho thành phẩm, kho sản phẩm dở dang, kho vật tư. Việc mã hóa kho bắt đầu bằng chữ cái ký hiệu tên kho sau đó đánh số chi tiết cho nhà máy.
Cách khai báo như sau: Từ nền giao diện chung ta vào Kế toán hàng
tồn kho/ Danh mục từ điển/ Danh mục kho hàng. ấn phím F4, máy sẽ hiện ra
màn hình khai báo, giả sử khai báo kho vật tư Bá Hiến: + Mã kho: KVT
Nguyễn thị Lan Anh MS 2004-0—2-36-
035796
+ Tên kho: Kho vật tư
Cuối cùng kích chuột vào nút “ Nhận ” để kết thúc khai báo.
*Danh mục vật liệu sản phẩm hàng hóa: việc mã hóa bắt đầu bằng chữ cái ký hiệu tên nhóm vật liệu sản phẩm hàng hóa sau đó đánh số chi tiết cho từng loại trong nhóm.
Ví dụ: Đất sét có mã là D; Đất sét sản xuất gạch có mã là D001 Đất đen sản xuất gạch: D002
Than sản xuất gạch: D003
Cách khai báo như sau: Từ nền giao diện chung ta vào Kế toán hàng
tồn kho/ Danh mục từ điển/ Danh mục hàng hoá, vật tư. ấn phím F4 và tiến
hành nhập dữ liệu về vật liệu cần khai báo, giả sử khi khai báo Đất sét sản xuất gạch ở công ty thực hiện như sau:
+ Mã vật tư: D001
+ Tên vật tư: Đất sét sản xuất gạch + Đơn vị tính: M3
+ Theo dõi tồn kho: 1 ( Số 1: có theo dõi tồn kho, số 0: không theo dõi tồn kho )
+ Cách tính giá tồn kho: 1 ( Số 1: tính theo giá trung bình tháng, số 2: tính theo giá đích danh, số 3: tính theo giá nhập trước xuất trước, số 4: tính theo giá trung bình di động )
+ Tk kho: 1521 - Nguyên liệu, vật liệu chính
+ Sửa Tk kho: 1 ( Số 1: được sửa, số 0: không được sửa) Sau khi kết thúc khai báo kích chuột vào nút “ Nhận ”.