I. KHÁI QUÁT VỀ TèNH HèNH KINH TẾ XÃ HỘI HUYỆN YấN DŨNG VÀ Mễ HèNH TỔ CHỨC HOẠT ĐỘNG CỦA NHNO&PTNT HUYỆN
2. Khỏi quỏt về thực trạng hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Yờn Dũng.
2.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện
Yờn Dũng:
Sau hơn 10 năm thực hiện cỏc biện phỏp và cỏc giải phỏp, để thực hiện cỏc mục tiờu trong quỏ trỡnh hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Yờn Dũng đó từng bước đổi mới cỏch làm từ cụng tỏc quản trị đIều hành đến cụng tỏc giao kế hoạch cụ thể đến cỏc Ngõn hàng khu vực, cỏc phũng tổ cụng tỏc bỏm sỏt chủ chương phỏt triển kinh tế của tỉnh, của huyện và nhiệm vụ của ngành. Ngõn hàng nụng nghiệp huyện Yờn Dũng lấy kế hoạch kinh doanh làm cơ sở định hướng, lấy tăng trưởng nguồn vốn và mở rộng tớn dụng gắn với đảm bảo an toàn tiền vốn để chỉ đạo cỏc mặt hoạt động kinh doanh, gắn thu nhập với kết quả hoàn thành nhiệm vụ của cỏn bộ cụng nhõn viờn theo từng chỉ tiờu nguồn vốn, dư nợ, nợ quỏ hạn, thu lói,…thường xuyờn bồi dưỡng nghiệp vụ cho cỏn bộ nhõn viờn nhằm đỏp ứng cho hoạt động kinh doanh của đơn vị.
2.2.1. Hoạt động về nguồn vốn.
Nguồn vốn là yếu tố quan trọng hàng đầu trong kinh doanh của cỏc doanh nghiệp. Đối với hoạt động của Ngõn hàng nguồn vốn là yếu tố quan trọng hơn rất nhiều vỡ hoạt động kinh doanh Ngõn hàng chủ yếu là đi vay để cho vay. Thụng cỏc hoạt động nghiệp vụ huy động vốn từ cỏc cỏ nhõn, tổ chức kinh tế để tiến hành đầu tư vào cỏc khoản mục, dự ỏn, cho vay. Vỡ vậy để kinh doanh tiền tệ nhiệm vụ quan trọng hàng đầu của NHNo&PTNT huyện Yờn Dũng là phải chăm no nguồn vốn.
Bảng 1: Kết quả huy động vốn Đơn vị: triệu đồng CHỈ TIấU NĂM 2001 NĂM 2002 NĂM 2003 Chờnh Lệch(+;-) Slg % Slg % Slg % I.Vốn huy động: 31.508 49.198 52,24 58.968 49,39 +9.770 1. Nội tệ: 48.578 51,57 55.836 46,74 +7.258 - TG cỏc TCKT 17.636 21,5 24.419 25,93 21.189 17,74 - 3.230 - TG Tiết kiệm 1.935 2,36 7.438 7,89 33.640 28,16 +26.202 - Phỏt hành kỳ phiếu 11.937 14,6 16.721 17,75 1.007 0,84 - 15.714 2. Ngoại tệ 0 620 0,66 3.150 2,64 +2.530
II.Vốn điờu hoà từ NHNo tỉnh
34.803 42,4 35.000 37,16 49.000 41,02 +14.000
III.Vốn uỷ thỏc 15.864
19,3 9.984 10,6 11.502 9,63 +1.518
Tổng cộng 94182 100 119.470 100 +25.288
( bảng 1 : Số liệu từ bỏo cỏo kqhđkd NHNo huyện Yờn Dũng)
- Tổng nguồn vốn: Qua bảng trờn ta thấy tổng nguồn vốn huy động tăng khỏ cao tăng 26,8% đạt 107,5% so kế hoạch ngõn hàng tỉnh giao.Đi đụi với sự tăng trưởng của nguồn vốn kết cấu của nguồn vốn cũng biến động theo chiều hướng tớch cực thể hiện :Tiền gủi khụng kỳ hạn tăng 352% ,làm thay đổi tỷ trọng từ 2,36 năm 2001 lờn tới 28,16 năm 2003. Tuy nhiờn nguồn vốn của đơn vị trong năm vừa qua nguồn huy động vẫn chiếm tỷ trọng thấp, cho vay đầu tư tớn dụng vẫn chủ yếu là nguồn điều hoà từ NHNo tỉnh 41% trờn tổng nguồn.từ đú hạn chế tớnh chủ động trong hoạt động đầu tư tớn dụng, đồng thời làm tăng chi phớ bỡnh quõn.
Nhỡn chung qua 3 năm nguồn vốn huy động của NHNo & PTNT huyện Yờn Dũng năm sau luụn cao hơn năm trước và nguồn vốn chủ yếu là nguồn điều hoà từ NHNo tỉnh và nguồn từ hoạt động Uỷ thỏc. Điều đú
chứng minh cho thấy NHNo & PTNT huyện Yờn Dũng chưa khai thỏc hết tiềm lực huy động vốn tại địa phương. Cho nờn làm hạn chế việc mở rộng cho vay cỏc thành phàn kinh tế cho vay hộ sản xuất núi riờng và đỏp ứng yờu cầu phỏt triển kinh tế trờn địa bàn huyện Yờn Dũng .
2.2.2. Hoạt động về sử dụng vốn.
* Thực trạng sử dụng vốn để phỏt triển cỏc thành phần kinh tế:
+ Kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Yờn Dũng luụn ngắn liền với sản xuất nụng nghiệp, nụng dõn, vỡ vậy đũi hỏi trong quỏ trỡnh hoạt động phải nhạy bộn, đổi mới sao cho phự hợp với cơ chế thi trường và tớnh chất sản xuất. Cơ chế cho vay hộ sản xuất trong nụng nghiệp nụng thụn đang từng bước đổi mới và phỏt triển, cỏc hộ sản xuất cũng như cỏc doanh nghiệp tư nhõn, cỏ thể ngày nay đó trở thành một trong những khỏch hàng chớnh. Trở thành người đồng hành lõu dàI của NHNo núi chung và NHNo huyện Yờn Dũng núi riờng.
Để tồn tại và phỏt triển trong cơ chế thi trường NHNo huyện Yờn Dũng luụn tỡm mọi cỏch để mở rộng khối lượng cho vay đi liền với chất lượng cho vay nhằm mục tiờu kinh doanh và an toàn vốn, cú lói, gúp phần đỏp ứng cho việc phỏt triển kinh tế hộ sản xuất trờn mặt trận nụng nghiệp, nụng thụn huyện Yờn Dũng.
Trong những năm qua việc sử dụng vốn của NHNo huyện Yờn Dũng đạt được kết quả sau:
Bảng 2: Kết cấu dư nợ theo cỏc chỉ tiờu năm 2001-2002-2003.
Đơn vị:triệu đồng
CHỈ TIấU Năm 2001 Năm 2002 Năm 2003 So sỏnh
Dư nợ % Dư nợ % Dư nợ % % -;+
*Theo thời hạn 58.310 99.333 124.895 26 +25562 1.Tớn dụng N. hạn 34.970 60 42.271 42,5 55.048 44,1 30 2.Tớn dụng DH 23.340 40 57.062 57,5 69.847 55,9 22 *Theothể thức vốn 58.310 99.333 124.895 1.T.Dthụng hường 22.962 39 39.427 40 57.758 46,25 47 +18331 2.T.D ưu đói 19.484 33 29.250 30 33.858 27 16 +4608 3.T.D uỷ thỏc 15.864 27 30.656 31 33.279 27 9 +2623 +Dự ỏn KFW 5274 +Dự ỏn RDF 8373 +Dự ỏn FRP 2217 +D.N NHCSXH 20.672 21.784 *Mục đớch sử dụng 58.310 99.333 124.895 1. Sản xuất , KD 56.526 97 92.680 93 113826 91,1 2.C.V tiờu dựng 1784 3 6653 6,7 11069 8,86 66 +4.416
( bảng 2 : Số liệu từ bỏo cỏo KQHDKD NHNo huyện Yờn Dũng)
Theo bảng biểu 2 cho thấy: Về qui mụ cũng như cơ cấu dư nợ cú sự chuyển biến rừ nột theo hướng tớch cực qua cỏc năm.Qui mụ dư nợ năm sau cao hơn năm trước với tốc độ tăng trưởng năm 2003 so với năm 2002 là 25,73%. Để nghiờn cứu phõn tớch về tỡnh hỡnh sử dụng vốn cửa đơn vị cần phải xem xột ở nhiều gúc độ khỏc nhau.Nếu ở gúc độ cho vay xột theo thể thức vốn: Tớn dụng thụng thương ,tớn dụng ưu đói, tớn dụng uỷ thỏc. Trong đú tớn dụng thụng thường (cho vay khụng giảm lói) cú sự thay đổi về tỷ trọng theo hướng tăng dần qua cỏc năm từ 39,4% năm 2001, năm 2003 lờn tới 46,25%. Tuy nhiờn với tỷ trọng tớn dụng thụng thường là chưa cao,dư nợ hoạt động tớn dụng ưu đói, uỷ thỏc vẫn chiến tỷ trọng lớn 54% trờn tổng dư nợ điều đú ảnh hưởng tới thu nhập của đơn vị nhất là trong mụi trường cạnh tranh như hiện nay.
Dưới gúc độ cho vay theo mục đớch sử dụng: Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh chiếm tỷ trọng cao, song tỷ trọng cú xu hướng giảm qua cỏc năm, năm 2001 chiếm 97% đến năm 2003 giảm cũn 91% trờn tổng dư nợ .Thay vào đú tốc độ tăng trưởng của tớn dụng tiờu dựng khỏ cao với tốc độ tăng trưởng bỡnh quõn trong 3 năm 169,64%, qua đú đó làm thay đổi tỷ trọng của tớn dụng tiờu dựng từ 3% (2001) lờn đến 8,86% năm 2003. Với lợi thế của tớn dụng tiờu dựng là người vay vốn phải cú thu nhập ổn định do đú tớn dụng cú mức rủi ro thấp độ an toàn cao, đảm bảo thu nhập ổn định cho Ngõn hàng. Do vậy trong thời gian tới cần phải đề ra chiến lược nhằm mở rộng phỏt triển nõng cao tỷ trọng loại hỡnh tớn dụng tiờu dựng nhiều hơn nữa để đảm bảo mục tiờu an toàn sinh lời trong hoạt động kinh doanh.
*Về nợ quỏ hạn:
Theo bỏo cỏo kết quả kinh doanh năm 2003 tổng dư nợ quỏ hạn đến 31/12/2003 là 231 triệu đồng
Trong đú : Nợ quỏ hạn NHNo là 134 triệu đồng tăng 44 triệu đồng so với cựng năm trước, chiếm tỷ lệ 0,13% trờn tổng dư nợ .
Với tỷ trọng nợ quỏ hạn 0,13% là con số khụng cao cú thể tạm chấp nhận đựơc điều đú khẳng định hoạt động kinh doanh của đơn vị cú độ an toàn cao .
2.2.3. Hoạt động kế toỏn thanh toỏn Ngõn hàng.
2.2.3.1. Cụng tỏc tài chớnh.
Tổng thu trờn cõn đối năm 2003 :10.953 triệu đồng tăng so với năm 2002 là 2.925 triệu đồng trong đú nguồn thu chủ yếu là lói tiền vay 96,77% tổng thu .Thu dịch vụ 84 triệu đồng bằng 1,09%;thu nhập bất thường 156 triờu đồng.
Tổng chi trờn cõn đối là 7.313 triệu đồng trong đú chi trả tiền gủi 3.569 triệu đồng chiếm 49% tổng chi.
Chờnh lệch thu chi theo 946 là 3640 triệu đồng đạt 100% kế hoạch tỉnh giao, quỹ tiền lương tạo ra 606 triệu đồng đạt hệ số lương 1,37
2.2.3.2. Cụng tỏc thu chi tiền mặt kho quĩ.
Tổng thu tiền mặt : 312.825 triệu đồng tăng 110.025 triệu đồng so với cựng kỡ năm trước.
Tổng chi tiền mặt : 313.112 triệu dồng tăng (54.43%) 110.370 triệu đồng so với cựng kỡ năm trước.
Trong năm đó trả lại tiền thừa cho khỏch hàng 33 mún với tổng số tiền thừa là 8.685.000 đ
Thực hiện tốt chế độ kiểm quĩ cuối ngày đặc biệt là vận chuyển cũng như bảo vệ tiền trong kho khụng xảy ra mất mỏt đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh.
2.2.3.3.Cụng tỏc kế toỏn.
Chấp hành chế độ kế toỏn thống kờ , cụng tỏc hạch toỏn bảo đảm chớnh xỏc, kịp thời cỏc nghiệp vụ: Huy động vốn, trả lói cỏc loại tiền gủi, thu lói tiền vay cho vay thu nợ, kế toỏn chuyển tiền và chi tiờu nội bộ. Cung cấp kịp thời, chớnh xỏc cỏc thụng tin phục vụ tốt cho cụng tỏc kinh doanh .
2.2.3.4.Hoạt động thanh toỏn :
Ứng dụng cụng nghệ tin học trong năm 2003 Ngõn hàng huyện Yờn Dũng đó thực hiện chuyển tiền điện tử với tổng doanh số phỏt sinh là:
- Doanh số chuyển tiền đi : 243.684 triệu đồng, tăng 102.424 triệu đồng so với năm 2002.
- Doanh số chuyển tiền đến : 141.788 triệu đồng, tăng 116.938 triệu đồng so với năm 2002.
Thanh toỏn liờn Ngõn hàng đó thực hiện tốt việc thanh toỏn qua mạng cả nội bộ trong và ngoài tỉnh, đảm bảo tuyệt đối an toàn và chớnh xỏc với doanh số chuyển tiền là: 199.364 triệu đồng.
2.3. Nhận xột chung về kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Yờn Dũng:
Trong năm qua, với chức năng kinh doanh dịch vụ tiền tệ Ngõn hàng, chi nhỏnh NHNo&PTNT huyện Yờn Dũng luụn bảo đảm được sự phỏt triển ổn định về nguồn vốn, dư nợ, lợi nhuận năm sau cao hơn năm trước. Kết quả cú được là nhờ sự lỗ lực của ban giỏm đốc cung với cỏn bộ nhõn viờn ở chi nhỏnh là luụn đổi mới, nõng cao nghiệp vụ để đỏp ứng nhu cầu của khỏch hàng trong thời kỳ hiện nay.
Bờn cạnh kết quả đạt được chi nhỏnh NHNo huyện Yờn Dũng cũn một số tồn tại chưa thể khắc phục được như: Về cơ sở vật chất như phũng giao dịch, trang thiết bị phục vụ cho làm việc cũn đơn giản. Nguồn nhõn lực cũn hạn chế về cả chất lượng và số lượng, do đú hoạt động giao dịch giữa khỏch hàng với chi nhỏnh luụn ở tỡnh trạng quỏ tải làm hạn chế đến năng suất hiệu quả làm việc.
II. THỰC TRẠNG CễNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN YấN DŨNG.
Huy động vốn là nghiệp vụ chủ chốt, khụng thể thiếu được trong cỏc Ngõn hàng thương mại núi chung và chi nhỏnh NHNo&PTNT huyện Yờn Dũng núi riờng bởi vỡ nguồn vốn chớnh của Ngõn hàng để đầu tư vào cỏc khoản mục là nguồn huy động từ cỏc cỏ nhõn, cỏc tổ chức kinh tế. Hơn nữa huy động vốn khụng phải là nghiệp vụ độc lập, nú gắn liền với nghiệp vụ sử dụng vốn và cỏc nghiệp vụ trung gian khỏc như chuyển tiền, thanh toỏn,… vỡ vậy cụng tỏc huy động vốn của chi nhỏnh NHNo&PTNT huyện
Yờn Dũng ngày càng được trỳ trọng để nõng cao về số lượng và chất lượng.
1. Tổ chức cụng tỏc huy động vốn.
Trong thời gian qua nguồn vốn kinh doanh, đầu tư vào cỏc khoản mục của chi nhỏnh NHNo&PTNT huyện Yờn Dũng gồm cỏc nguồn chớnh sau:
+ Nguồn huy động vốn từ cỏc cỏ nhõn, tổ chức kinh tế xó hội trong địa bàn của huyện.
+ Nguồn điều chuyển vốn từ trung tõm điều hành NHNo Tỉnh Bắc Giang.
+ Nguồn đi vay của cỏc tổ chức tớn dụng khỏc.
+ Nguồn từ cỏc dịch vụ uỷ thỏc của cỏc dự ỏn như ADB, WB, KFW, dịch vụ Ngõn hàng nghốo.