Bảng 2: Giá trị thanh toán quốc tế theo phương thức Tín dụng chứng từ trong tương quan với cácPhương thức thanh toán quốc tế
khác 2004 - 2007 Chỉ tiêu 2004 2005 2006 2007 Giá trị (USD) Tỷ trọng (%) Giá tri (USD) Tỷ trọng (%) Giá trị (USD) Tỷ trọng (%) Giá trị (USD) Tỷ trọng (%) TDCT 173,320,589 51,03 86,438,556 36,04 91,433,450 33,94 152,948,794 56,86 Nhờ thu 3,363,627 0,99 4,304,694 1,79 4,154,545 1,54 4,156,525 1,55 Chuyển tiền 162,943,866 47,98 149,181,892 62,17 173,834,819 64,52 111,886,419 41,59 Tổng 339,628,082 100 239,925,142 100 269,422,814 100 268,991,738 100
(Nguồn: Phòng thanh toán quốc tế - Chi nhánh NHNo Thăng Long)
Từ bảng trên ta có thể thấy doanh số Thanh toán quốc tế theo phương thức Tín dụng chứng từ luôn chiếm một tỷ trọng lớn trong các Phương thức thanh toán quốc tế hiện đang được áp dụng ở Chi nhánh NHNo Thăng Long.
Từ các năm 2004 đến 2006, doanh số của Phương thức thanh toán quốc tế Tín dụng lần lượt chiếm 51,03%, 36,04%, 33,94% đến năm 2007 thì chiếm 56,86% doanh số từ thanh toán quốc tế. Đây đều là các mức tỷ trọng
lớn, có ý nghĩa đối với tổng doanh thu từ Thanh toán quốc tế của Chi nhánh. Do đó mà mọi sự biến động của doanh thu từ phương thức này đều có ảnh hưởng to lớn và rõ rệt đến doanh thu chung về thanh toán quốc tế ở Trung tâm.
Xét cho tổng doanh thu, có thể thấy tổng doanh thu từ thanh toán quốc tế nói chung và doanh thu từ phương thức thanh toán Tín dụng chứng từ trong các năm vừa qua có giảm sút. Tổng doanh thu từ thanh toán quốc tế giảm cụ thể từ 339,628,082 USD năm 2004 xuống còn 239,925,142 USD năm 2005 (giảm 29,36% so với năm 2004), đến năm 2006 có tăng lên một chút là 269,422,814 USD (tăng 12,29% so với năm 2005). Đến cuối năm 2007, tổng doanh thu từ thanh toán quốc tế có giảm xuống 268,991,738USD tức giảm đi không đáng kể 0,16% so với năm 2006.
Xét doanh thu từ phương thức Tín dụng chứng từ:
- Năm 2004 doanh thu này ở mức 173,320,589 USD thì đến năm 2005 chỉ còn lại ở mức 86,438,556 USD, nghĩa là giảm gần 50%. Đi kèm với mức giảm doanh số là sự sụt giảm cả về tỷ trọng, tỷ trọng của doanh thu từ thanh toán Tín dụng chứng từ cũng giảm từ 51,03% xuống còn 36,04%, tức giảm gần 15%.
- Từ năm 2005 đến năm 2006, doanh thu về thanh toán Tín dụng chứng từ có tăng từ 86,438,556 USD lên 91,433,450 USD, nghĩa là tăng 5,78%, nhưng tỷ trọng của phương thức này vẫn giảm đi tuy không đáng kể từ 36,04% năm 2005 xuống còn 3,94 % năm 2006. Nguyên nhân của tình trạng trên có thể được giải thích là do sự hạn chế về mức ký quỹ mở L/C ở trung tâm vẫn chưa thật ở mức linh hoạt để có thể lôi kéo và thu hút được khách hàng tham gia thanh toán bằng L/C. Bên cạnh đó là việc một số khách hàng đang trong giai đoạn chuyển đổi từ doanh nghiệp nhà nước sang công
ty cổ phần nên hầu như đang ngừng các hoạt động kinh doanh, chỉ mới bắt đầu quay trở lại hoạt động, nhưng chưa thể đạt mức như cũ.
- Từ năm 2006 đến năm 2007, doanh thu về thanh toán Tín dụng chứng từ có tăng lên một cách rõ rệt từ 91,433,450USD lên đến 152,948,794USD, nghĩa là tăng 67,28% , kéo theo đó là tỷ trọng của phương thức này tăng lên từ 33,94% lên 56,86%
Biểu 1: Giá trị thanh toán quốc tế theo các phương thức ở Chi nhánh NHNo Thăng Long 2004 - 2007
Biểu 2: Tỷ trọng giá trị thanh toán quốc tế theo các phương thức năm 2004
Biểu 3: Tỷ trọng giá trị thanh toán quốc tế theo các phương thức năm 2005
Biểu 4: Tỷ trọng giá trị thanh toán quốc tế theo các phương thức năm 2006
Biểu 5: Tỷ trọng giá trị thanh toán quốc tế theo các phương thức năm 2007
Bảng 3: Giá trị Thanh toán L/C nhập
(2004 – 2007)
( Đơn vị tính: USD)
Năm Loại ngoại tệ Số món Số tiền
2004 EUR 38 3,046,460.66 JPY 10 473,680,000 USD 261 160,524,832 2005 EUR 21 1,978,834.02 JPY 21 3,461,624.32 USD 267 80,998,098.11 2006 EUR 39 3,317,378.26 JPY 32 2,782,937.08 USD 315 93,007,936.34 2007 EUR 13 1,462,889.33 JPY 12 558,227.46 USD 229 75,290,392.37
(Nguồn: Phòng Thanh toán quốc tế - Chi nhánh NHNo Thăng Long)
Từ bảng trên, có thể nhận thấy, ở Chi nhánh NHNo Thăng Long, số lượng L/C thanh toán bằng đồng USD chiếm tỷ trọng và doanh thu lớn nhất so với các đông JPY, EUR và nhiều đồng khác. Có thể nói, so với các đồng khác, đồng USD chiếm một vị trí áp đảo và gần như tuyệt đối trong tổng số các L/C được thanh toán, riêng năm 2004 thì vị trí của đồng JPY chiếm độc tôn.
Năm 2004, Thanh toán L/C nhập bằng USD có 261 món với tổng giá trị là 160,524,832 USD. Qua các năm tiếp theo thì số món tăng lên, cụ thể trong năm 2005 là 267 món, năm 2006 là 315 món. Tuy vậy, giá trị thanh toán L/C lại giảm xuống, năm 2005 là 80,998,098.11 USD, đến năm 2006 có tăng lên mức 93,007,936.34 USD.
Như vậy sự tăng lên về số lượng các giao dịch, dẫn đến sự tăng lên các món thanh toán bằng L/C chưa phản ánh được chất lượng của giá trị thanh toán tương ứng. Điều này đòi hỏi Chi nhánh Phải tập trung hơn vào việc khai thác các doanh nghiệp khách hàng có uy tín, chất lượng và thực sự có tiềm năng tài chính, góp phần nâng cao giá trị các L/C, đồng thời nâng cao nguồn thu cho Chi nhánh từ các giao dịch này.
Bên cạnh đó cần phải đẩy mạnh hơn nữa các hoạt động tư vấn cho khách hàng khi đến giao dịch. Khách hàng sẽ cảm thấy yên tâm hơn khi mình được tư vấn, họ có được những hiểu biết kỹ càng cặn kẽ hơn về Phương thức giao dịch vốn phức tạp này, từ đó họ có được những lựa chọn đúng đắn không chỉ mang lại lợi ích cho mình mà còn đem lại nguồn doanh thu đáng kể cho ngân hàng khi thực hiện phương thức giao dịch Tín dụng chứng từ này.
Biểu 6: Giá trị thanh toán L/C nhập
(2004 – 2007)
(Đơn vị tính: USD)
Bảng 4: Giá trị Mở L/C qua các năm
(2004 – 2007)
(Đơn vị tính: USD)
Năm Loại L/C mở Ngoại tệ Số món Số tiền
2004 Mở LC trả chậm - ILU EUR 2 193,153.8609 USD 6 2,045,284.98 Mở LC trả ngay - ILS EUR 22 1,563,535.84 JPY 9 7,586,252.80 USD 223 180,653,338.04 Tổng 272 192,041,565.5209 2005 Mở LC trả
chậm - ILU EURUSD 23- 1,453,209.63-
Mở LC trả ngay - ILS EUR 27 2,859,017.22 JPY 27 978,020.32 USD 233 85,185,303.94 Tổng 310 90,475,551.11 2006 Mở LC trả chậm - ILU EUR 7 636,228.94 USD 28 2,121,680.56 Mở LC trả ngay - ILS EUR 26 2,575,647.89 JPY 27 2,851,095.17 USD 261 151,521,121.49 Tổng 349 159,705,774.05 2007 Mở LC trả
chậm - ILU EURUSD 167 11,376,024.6616,704,328.74 Mở LC trả ngay – ILS EUR - - JPY 13 1,983,009.76 USD 182 114,626,638.36 Tổng 218 144,690,001.52
Qua bảng số liệu trên, có thể nhận thấy, trong thanh toán mở L/C ở Chi nhánh thì đồng USD vẫn chiếm tỷ trong áp đảo và lớn nhất so với các đồng khác, trong cả hình thức Mở L/C trả chậm ILU và Mở L/C trả ngay ILS.
Xét trong hai hình thức trên thì Mở L/C trả ngay ILS lại chiếm tỷ trọng lớn hơn so với Mở L/C trả chậm ILU, thực tế này phản ánh từ tính chất phức tạp và quy mô, năng lực của khách hàng khi tham gia hai hình thức. Với Mở L/C trả ngay, hồ sơ đề nghị gồm có:
- Giấy đề nghị mở L/C (theo mẫu của OCB). - Bản sao hợp đồng ngoại thương.
- Bản sao hợp đồng ủy thác (nếu nhập ủy thác).
- Giấy phép nhập khẩu (đối với các mặt hàng trong danh mục nhập khẩu theo Giấy phép của Bộ Thương Mại).
Đối với L/C trả chậm, bên cạnh các chứng từ trên, cần bổ sung thêm: - Phương án sản xuất kinh doanh của lô hàng nhập khẩu.
- Văn bản đề nghị mở L/C trả chậm gồm các nội dung sau: tỷ lệ ký quỹ, tài sản bảo đảm và lịch chuyển tiền ký quỹ thanh toán khi đến hạn.
- Nếu mở L/C nhập khẩu trả chậm trung, dài hạn (thời hạn trên một năm) cần bổ sung thêm văn bản của Ngân hàng Nhà nước xác nhận doanh nghiệp đã đăng ký vay, trả nợ nước ngoài.
Biểu 7: Giá trị mở L/C qua các năm 2004 – 2006
(Đơn vị tính: USD)
(Nguồn: Phòng Thanh toán quốc tế - Chi nhánh NHNo Thăng Long)
2.2. Tình hình chất lượng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Chi nhánh NHNo Thăng Long