II. Đầu tư khỏc
2. Nhận xột về chất lượng tớn dụng tại ngõn hàng ỏ Chõu Hà Nộ
2.1. Những mặt đạt được
Trong thời gian gần đõy, tỡnh hỡnh kinh doanh của Ngõn hàng TMCP ỏ Chõu Hà Nội đó cú nhiều tiến triển so với trước đõy. So với năm 1996, số dư trờn cỏc tài khoản huy động vốn cuối năm 1997 và cuối quớ I năm 1998 đó tăng tương ứng là 5,31% và 3,62%; số dư trờn cỏc tài khoản cho vay tăng tương ứng là 65,63% và 58,12% so với cuối năm 1996.
Thứ nhất: Tổng dư nợ của ngõn hàng tăng.
Qua số liệu ở bảng 5 ta thấy, trong thời gian qua Ngõn hàng TMCP ỏ Chõu Hà Nội đó mở rộng kinh doanh đối với những khỏch hàng lớn, cú uy tớn, bước đầu tạo được những thành cụng thể hiện qua sự gia tăng của dư nợ tớn dụng. Tổng dư nợ năm 1997 là 97.363 triệu đồng tăng 65,63% so với năm 1996, tổng dư nợ cuối quớ I năm 1998 là 92.944 triệu đồng tăng 58,11% so với tổng dư nợ cuối năm 1996. Năm 1996 ngõn hàng khụng cho vay
trung và dài hạn, sang năm 1997 cho vay trung và dài hạn đó chiếm 48,49% tổng dư nợ tớn dụng và quớ I năm 1998 tổng dư nợ tớn dụng trung và dài hạn chiếm 54,60% tổng dư nợ tớn dụng.
Thứ hai: Hiệu suất sử dụng vốn
Hiệu suất sử dụng vốn của Ngõn hàng TMCP ỏ Chõu Hà Nội trong năm 1996 là chưa cao (50,42%). Sang năm 1997 và đầu năm 1998, hiệu suất sử dụng vốn đó tăng lờn 79,31% và 76,95%.
Đõy là kết quả của sự nỗ lực phấn đấu của ngõn hàng trong năm vừa qua. Cú được kết quả này là do được sự chỉ đạo kịp thời của ban lónh đạo Ngõn hàng TMCP ỏ Chõu và sự nỗ lực của toàn thể cỏn bộ, nhõn viờn ngõn hàng. Tuy nhiờn, hiệu suất sử dụng vốn của Ngõn hàng TMCP ỏ Chõu Hà Nội vẫn cũn thấp hơn so với một số ngõn hàng khỏc, đũi hỏi ngõn hàng phải nỗ lực hơn trong việc tỡm kiếm đối tỏc.
Thứ ba: Cỏc hợp đồng tớn dụng của ngõn hàng hiện nay đó chặt chẽ hơn, cỏc biện
phỏp bảo đảm cũng được chỳ trọng.
Nhỡn chung, cỏc hợp đồng tớn dụng của ngõn hàng được thực hiện cú hiệu quả. Cỏc biện phỏp đảm bảo tớn dụng tạo điều kiện cho ngõn hàng thu hồi và bảo toàn vốn, nhằm thực hiện đầu tư tớn dụng tiếp theo.
Thứ tư: Thẩm định tớn dụng
Trong năm qua, quỏ trỡnh thẩm định tớn dụng được ngõn hàng hướng dẫn chi tiết cho cỏn bộ tớn dụng. Ban lónh đạo ngõn hàng thường xuyờn đụn đốc, theo dừi quỏ trỡnh thẩm định cỏc khỏch hàng cũng như cỏc phương ỏn vay vốn cựng với cỏn bộ tớn dụng. Sau khi giải ngõn, cỏc cỏn bộ tớn dụng cũng thường xuyờn theo dừi quỏ trỡnh kinh doanh của khỏch hàng và đụn đốc khỏch hàng trả nợ khi đến hạn.
Thứ năm: Cụng nợ
Cỏc cỏn bộ phũng cụng nợ của ngõn hàng cũng thường xuyờn theo dừi, tớch cực đụn đốc khỏch hàng trả cỏc khoản nợ quỏ hạn. Với những khỏch hàng cũn cú khả năng duy trỡ
hoạt động sản xuất kinh doanh thỡ cỏc bộ ngõn hàng tớch cực theo dừi, gúp ý nhằm đưa ra định hướng tốt giỳp khỏch hàng tiếp tục duy trỡ sản xuất kinh doanh. Với những khỏch hàng khụng cú khả năng duy trỡ sản xuất kinh doanh thỡ ngõn hàng động viờn khỏch hàng tỡm cỏch trả nợ ngõn hàng hoặc phải dựng biện phỏp phỏt mại tài sản.
2.2. Những mặt cũn tồn tại và nguyờn nhõn
Thứ nhất: Doanh số cho vay và doanh số thu nợ đều giảm.
Năm 1996, doanh số cho vay là 194.656 triệu đồng, năm 1997 doanh số cho vay là 132.050 triệu đồng giảm 62.606 triệu đồng (hay giảm 32,16%) so với năm 1996. Doanh số thu nợ năm 1996 là 192.225 triệu đồng chiếm 98,75% tổng doanh số cho vay. Năm 1997, doanh số thu nợ là 100.275 triệu đồng, chiếm 75,94% doanh số cho vay. Như vậy, so với năm 1996 thỡ cả doanh số cho vay và doanh số thu nợ của Ngõn hàng TMCP ỏ Chõu Hà Nội đều giảm.
Thứ hai: Nợ quỏ hạn tăng cả về tương đối và tuyệt đối.
So với năm 1996, dư nợ tớn dụng và hiệu suất sử dụng vốn của Ngõn hàng TMCP ỏ Chõu Hà Nội trong năm 1997 và đầu năm 1998 tăng mạnh: hiệu suất sử dụng vốn năm 1997 và quớ I năm 1998 tăng tương ứng là 28,89% và 26,53% so với năm 1996, nhưng bờn cạnh đú là nợ quỏ hạn của ngõn hàng cũng tăng cao.
Như bảng 8 đó trỡnh bày, dư nợ quỏ hạn của Ngõn hàng TMCP ỏ Chõu Hà Nội tớnh đến cuối năm 1996 là 2.260,3 triệu đồng thỡ đến cuối năm 1997 đó tăng lờn 9.066,6 triệu đồng và cuối quớ I năm 1998 tăng lờn 13.161,5 triệu đồng. Như vậy, nợ quỏ hạn năm 1997 đó tăng 301,12% so với năm 1996, cuối quớ I năm 1998, dư nợ quỏ hạn tăng 45,16% so với năm 1997 và tăng 496,54% so với năm 1996.
Năm 1996 là năm ngõn hàng cú dư nợ quỏ hạn tương đối thấp. Tỷ lệ nợ quỏ hạn trờn tổng dư nợ là 3,84%, nợ khú đũi trờn tổng dư nợ là 0,01%. Nghĩa là trong 100 đồng dư nợ thỡ cú 3,84 đồng nợ quỏ hạn, trong đú 0,01 đồng là nợ khú đũi. So với toàn hệ thống ngõn hàng núi chung thỡ tỉ lệ nợ quỏ hạn của Ngõn hàng TMCP ỏ Chõu Hà Nội trong năm 1996 là thấp. Nợ quỏ hạn phần lớn là nợ quỏ hạn dưới 180 ngày (chiếm 67,07% tổng dư
nợ quỏ hạn) và chủ yếu là thành phần kinh tế ngoài quốc doanh (chiếm 91,64%). Nợ khú đũi là 6 triệu đồng thuộc về kinh tế ngoài quốc doanh.
Năm 1997, dư nợ quỏ hạn là 9.066,6 triệu đồng chiếm 9,3% tổng dư nợ. Trong 9.066,6 triệu đồng nợ quỏ hạn thỡ nợ quỏ hạn dưới 180 ngày chiếm 48%, trong đú 100% là nợ quỏ hạn của cỏc thành phần kinh tế ngoài quốc doanh. Nợ quỏ hạn từ 181 đến 360 ngày là 3.893,7 triệu đồng chiếm 43% tổng dư nợ quỏ hạn. Nợ khú đũi là 820,4 triệu đồng chiếm 9% tổng dư nợ quỏ hạn và chiếm 0,84% dư nợ tớn dụng. So với tỡnh hỡnh chung, dư nợ quỏ hạn của Ngõn hàng TMCP ỏ Chõu Hà Nội trong năm 1997 là khỏ cao. Như vậy tổng dư nợ quỏ hạn năm 1997 bằng 401,12% dư nợ quỏ hạn năm 1996. Nợ quỏ hạn dưới 180 ngày tăng 2.836,6 triệu đồng và bằng 287,12% so với năm 1996 và 100% là của thành phần kinh tế ngoài quốc doanh. Nợ quỏ hạn từ 181 đến 360 ngày bằng 527,31% so với năm 1996. Nợ khú đũi bằng 136,7 lần so với năm 1996. Chỉ nhỡn vào số tương đối đó thấy dư nợ quỏ hạn trong năm 1997 tăng rất nhiều so với năm 1996, đặc biệt là dư nợ khú đũi.
Sang quớ I đầu năm 1998, tổng dư nợ quỏ hạn là 13.161,5 triệu đồng, bằng 145,5% của năm 1997. Trong đú, tổng dư nợ quỏ hạn dưới 180 ngày là 4.795,6 triệu đồng, chiếm 36,4% tổng dư nợ quỏ hạn. Dư nợ quỏ hạn từ 181 đến 360 ngày là 4.848,8 chiếm 36,8% tổng dư nợ quỏ hạn. Nợ khú đũi là 3.517,1 triệu đồng chiếm 26,7% tổng dư nợ quỏ hạn. Tỉ lệ dư nợ quỏ hạn trờn tổng dư nợ tớn dụng là 14%.
Nếu so sỏnh tốc độ tăng của hiệu suất sử dụng vốn và dư nợ quỏ hạn của ngõn hàng thỡ chất lượng tớn dụng của ngõn hàng nhỡn chung là giảm. Hiệu suất sử dụng vốn tăng nhưng dư nợ quỏ hạn và dư nợ khú đũi tăng nhanh như vậy thỡ cũng khụng tốt.
Thứ ba: Kết quả kinh doanh của ngõn hàng giảm.
Qua phõn tớch tỡnh hỡnh dư nợ quỏ hạn của Ngõn hàng TMCP ỏ Chõu Hà Nội trong thời gian gần đõy, ta đó phần nào thấy rừ chất lượng tớn dụng của ngõn hàng. Nhưng để cú thể hiểu rừ hơn về cỏc kết quả mà Ngõn hàng TMCP ỏ Chõu Hà Nội đó đạt được trong thời gian gần đõy, ta hóy nhỡn một cỏch tổng quỏt hoạt động kinh doanh của ngõn hàng được thể hiện qua cỏc chỉ tiờu ở bảng 9.
Năm 1997, tỡnh hỡnh kinh doanh của Ngõn hàng TMCP ỏ Chõu Hà Nội kộm hơn năm 1996. Mặc dự tổng chi phớ của ngõn hàng trong năm 1997 giảm 4.104 triệu đồng so với năm 1996 nhưng do tổng thu nhập của ngõn hàng năm 1997 giảm 8.506 triệu đồng nờn lợi nhuận của ngõn hàng năm 1997 giảm 3.952 triệu đồng hay giảm 65,49% so với năm 1996.
Sở dĩ dư nợ quỏ hạn của Ngõn hàng TMCP ỏ Chõu Hà Nội trong năm 1997 tăng mạnh và kết quả kinh doanh của ngõn hàng giảm như vậy là do một số nguyờn nhõn sau:
Về nguyờn nhõn khỏch quan:
- Nền kinh tế Việt Nam phỏt triển với tốc độ khỏ trong những năm đầu của thập kỷ 90, bắt đầu từ cuối năm 1996 và đặc biệt trong năm 1997, sự phỏt triển kinh tế của Việt Nam bắt đầu cú nhiều dấu hiệu chững lại. Trong những năm đầu đú, cỏc thành phần kinh tế phỏt triển mạnh, đặc biệt là kinh tế tư nhõn; cỏc nghành nghề cũng phỏt triển, đặc biệt là thương mại. Mặt khỏc trong những năm đú, giỏ cả của bất động sản tăng mạnh mẽ. Trong bối cảnh kinh tế phỏt triển sụi động như vậy, ngõn hàng ỏ Chõu Hà Nội đó chủ yếu cho vay cỏc khỏch hàng thuộc thành phần kinh tế tư nhõn, hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực thương mại, một số khỏch hàng cũn hoạt động trong đầu cơ nhà đất. Khi nền kinh tế phỏt triển chững lại, rủi ro hoạt động trong cỏc lĩnh vực đú thường ở mức độ cao nhất so với cỏc ngành, lĩnh vực khỏc; Như vậy đó làm tăng nợ quỏ hạn đối với ngõn hàng, đồng thời chất lượng tớn dụng cũng giảm.
- Trong năm 1996, tỷ lệ nợ quỏ hạn đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh đó bắt đầu cú dấu hiệu tăng nhanh; một trong những nguyờn nhõn là do năm 1996 kinh tế Việt Nam bắt đầu cú nhiều dấu hiệu thiểu phỏt, giỏ cả hàng hoỏ và dịch vụ chỉ tăng 2,2%, thậm chớ cú thỏng chỉ số giỏ cũn giảm xuống 0,5% (thỏng 5 và 6) khiến hàng hoỏ, dịch vụ của khỏch hàng sản xuất ra bị ứ đọng, khụng tiờu thụ được hoặc tiờu thụ chậm. Một số doanh nghiệp bắt đầu gặp nhiều khú khăn trong kinh doanh, việc trả nợ ngõn hàng theo đú cũng khụng đỳng hạn.
- Cuối năm 1997 và quớ I năm 1998, do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chớnh trong khu vực, tỷ giỏ ngoại tệ và giỏ vàng trờn thị trường Việt Nam biến động mạnh dẫn đến
khỏch hàng của ngõn hàng tiếp tục gặp nhiều khú khăn trong kinh doanh. Vốn kinh doanh của một số khỏch hàng thu hồi bị chậm, dẫn đến khỏch hàng chậm trả nợ vay ngõn hàng. - Ngoài ra, tỉ lệ dư nợ quỏ hạn đầu năm 1998 của Ngõn hàng TMCP ỏ Chõu Hà Nội cao
như vậy cũn là do dư nợ quỏ hạn từ năm 1996 và 1997 cũn tồn lại cộng thờm nhiều khoản nợ quỏ hạn đó được chuyển sang nợ khú đũi làm tỷ lệ nợ khú đũi trờn tổng dư nợ tớn dụng tăng lờn 3,78%.
Về nguyờn nhõn chủ quan:
- Cỏn bộ tớn dụng, bao gồm cả lónh đạo chi nhỏnh cú lỳc cũn chưa chấp hành cỏc quy định nghiệp vụ một cỏch nghiờm tỳc, cụng tỏc thẩm định khỏch hàng trờn cỏc mặt bị xem nhẹ, làm việc hời hợt... dẫn đến nợ quỏ hạn, khú đũi.
- Trỡnh độ cỏc bộ tớn dụng cũn non kộm về mặt nghiệp vụ tớn dụng, thiếu hiểu biết đầy đủ cơ sở phỏp lý và kinh nghiệm cụng tỏc nờn đó khụng tuõn thủ đầy đủ qui trỡnh nghiệp vụ tớn dụng, khụng kịp thời phỏt hiện khỏch hàng sử dụng vốn sai mục đớch... nờn đó khụng thể trỏnh khỏi những sai lầm.
- Ban tớn dụng của Ngõn hàng TMCP ỏ Chõu Hà Nội trước đõy làm việc thiếu tinh thần trỏch nhiệm, thiếu kiểm tra, hướng dẫn, đụn đốc cỏc cỏn bộ tớn dụng trong quỏ trỡnh thẩm định khỏch hàng và làm tờ trỡnh thẩm định, nờn cú một số hồ sơ cho vay thiếu cơ sở phỏp lý, tài sản thế chấp khú phỏt mại.
* Nhận thức rừ được cỏc sai lầm, khuyết điểm trong hoạt động kinh doanh ngõn hàng trong thời gain vừa qua, đồng thời được sự chỉ đạo trực tiếp của Hội sở Ngõn hàng; bắt đầu từ năm 1997, ngõn hàng ỏ Chõu Hà Nội đó cú nhiều cố gắng cải tiến nõng cao chất lượng hoạt động tớn dụng của mỡnh. Nhờ sự cố gắng đú của ngõn hàng nờn trong thời gian qua đó nõng cao được một bước chất lượng tớn dụng của ngõn hàng ỏ Chõu Hà Nội.
Như chỳng ta đó biết, hoạt động tớn dụng của ngõn hàng là hoạt động cú nhiều rủi ro nhất nhưng đồng thời trong giai đoạn hiện nay là hoạt động đem lại lợi nhuận cao nhất trong tất cả cỏc hoạt động của ngõn hàng. Trờn thực tế cỏc ngõn hàng cũng khú trỏnh được cỏc rủi ro cú thể xảy ra, nhưng ngõn hàng luụn phải tỡm cỏch hạ thấp đến mức tối thiểu cỏc
rủi ro cú thể xảy ra. Ngõn hàng TMCP ỏ Chõu Hà Nội cũng nhận thức được điều này nờn đó và đang tỡm cỏch hạ thấp dư nợ quỏ hạn của ngõn hàng. Ngõn hàng thường xuyờn đụn đốc khỏch hàng và cựng khỏch hàng tỡm ra giải phỏp để trả nợ. Trong quỏ trỡnh đú, cỏn bộ tớn dụng đó phải thường xuyờn sỏt cỏnh cựng khỏch hàng, cựng khỏch hàng thỏo gỡ khú khăn trước mắt để hoạt động kinh doanh cú hiệu quả hơn, cú điều kiện trả nợ ngõn hàng. Sở dĩ ngõn hàng phải làm như vậy vỡ mục đớch của hoạt động tớn dụng khụng phải đồng thời cũng khụng thể thu hồi vốn chỉ bằng cỏch phỏt mại tài sản thế chấp của khỏch hàng mà là đầu tư vốn để đem lại hiệu quả cho ngõn hàng và cho khỏch hàng. Hay núi cỏch khỏc, mục tiờu chất lượng tớn dụng của ngõn hàng chớnh là sự song song tồn tại giữa “an toàn vốn” và “hiệu quả”.
Núi chung, tỡnh trạng dư nợ quỏ hạn của Ngõn hàng TMCP ỏ Chõu Hà Nội chưa đạt đến mức bỏo động, nhưng trong thời gian gần đõy dư nợ quỏ hạn như thế là khỏ cao. Đú là một điểm mà ngõn hàng cần phải hết sức lưu ý, đưa ra những biện phỏp hữu hiệu để ngăn chặn sự gia tăng nợ quỏ hạn một cỏch kịp thời.
Chương III
Một số biện phỏp nhằm nõng cao chất lượng tớn dụng
tại Ngõn hàng TMCP ỏ Chõu Hà Nội
Khi núi đến hoạt động kinh doanh thỡ khụng thể khụng núi đến những rủi ro, mất mỏt cú thể xảy ra. Đặc biệt là kinh doanh tớn dụng ngõn hàng trong nền kinh tế thị trường, đõy là loại kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất. Do đú, vấn đề phũng ngừa rủi ro đảm bảo an toàn vốn tớn dụng luụn là vấn đề nổi cộm được nhiều người quan tõm bàn luận, đưa ra những giải phỏp tớch cực nhằm hạn chế thấp nhất những khoản nợ khú đũi. Tuy nhiờn, cỏc khoản nợ phỏt sinh khụng ai cú thể khẳng định hoàn toàn chớnh xỏc về khả năng hoàn trả vỡ khả năng thanh toỏn nợ của người vay cú thể thay đổi khi mún vay được thực hiện.
ở nước ta trước khi chuyển sang cơ chế thị trường, khi hệ thống ngõn hàng Việt Nam là hệ thống ngõn hàng một cấp; đó cú quan điểm cho rằng cú thể đảm bảo chất lượng tớn dụng mà cú thể bỏ qua tớnh chất kinh doanh, tớnh chất thị trường trong hoạt động tớn dụng, ngõn hàng cho vay theo hỡnh thức “cấp phỏt”. Ngõn hàng khi đú đúng vai trũ như một cơ quan cung ứng vốn và chủ yếu là cho cỏc doanh nghiệp quốc doanh. Việc cho vay được triển khai thực hiện theo một kế hoạch, một chương trỡnh chặt chẽ, gắt gao, khụng cú chỗ cho một sự lựa chọn cả về phớa khỏch hàng - người sử dụng vốn cũng như về phớa ngõn hàng - người cho vay vốn. Cả khỏch hàng và ngõn hàng đều nằm trong mối quan hệ bắt buộc. Tất cả mọi đỏnh giỏ tốt hay xấu về khỏch hàng, nờn hay khụng nờn cho vay đều nằm trong khuụn khổ khắt khe nhưng khụng rừ ràng, và cuối cựng là ngõn hàng phải cho