đối với DNNVV.
Thứ nhất, chỉ tiêu phản ánh mở rộng số lượng khách hàng là các
DNNVV. Khách hàng ở đây là những cơ quan, tổ chức, doanh nghiệp, cá nhân có quan hệ tín dụng với ngân hàng. Mở rộng số lượng khách hàng là các DNNVV tức là làm cho số lượng khách hàng tăng lên so với năm trước. Mức tăng số lượng khách hàng là các DNNVV (MSL): MSL= St – S(t-1) Trong đó: St là số lượng khách hàng là DNNVV năm t; S(t-1) là số lượng khách hàng là DNNVV năm (t-1). Tỷ lệ tăng số lượng khách hàng là DNNVV (TLSL) : MSL TLSL = S(t-1)
Chỉ tiêu này cho biết số lượng khách hàng DNNVV của ngân hàng tăng bao nhiêu phần trăm mỗi năm.
Nếu chỉ tiêu này càng lớn chứng tỏ số lượng khách hàng DNNVV càng tăng, tức là ngân hàng mở rộng cho vay đối với khách hàng DNNVV.
Nếu chỉ tiêu này nhỏ nhưng vẫn lớn hơn 0 chứng tỏ ngân hàng hạn chế cho vay đối với khách hàng DNNVV, hoặc mở rộng tín dụng đối với khách hàng DNNVV đi vào ổn định hơn.
Tỷ trọng số lượng khách hàng là DNNVV (TTSL) :
SI TTSL =
Trong đó :
SI là số lượng khách hàng là các DNNVV được ngân hàng cho vay ; S là tổng số khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng.
Chỉ tiêu này cho biết số lượng khách hàng là DNNVV chiếm tỷ trọng bao nhiêu trong tổng số khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng.
Nếu chỉ tiêu này càng lớn chứng tỏ số lượng khách hàng là DNNVV trong tổng số khách hàng có quan hệ với ngân hàng càng lớn, tức là ngân hàng mở rộng cho vay đối với DNNVV.
Nếu chỉ tiêu này nhỏ chứng tỏ ngân hàng thu hẹp cho vay đối với khách hàng DNNVV, hoặc mở rộng cho vay đối với khách hàng DNNVV ít hơn so với các đối tượng khác.
Thứ hai, mở rộng doanh số cho vay đối với DNVVV.
Doanh số cho vay phản ánh lượng vốn mà ngân hàng đã giải ngân trong một thời kỳ. Con số và tốc độ tăng trưởng của doanh số cho vay qua các năm phản ánh quy mô và xu hướng hoạt động cho vay của ngân hàng là mở rộng hay thu hẹp. Hoạt động cho vay của ngân hàng là mở rộng khi tốc độ tăng trưởng của doanh số cho vay là dương và ngược lại.
Mức tăng doanh số cho vay đối với khách hàng DNNVV (MDS):
MDS = DSt – DS(t-1) Trong đó :
DSt là doanh số cho vay khách hàng DNNVV năm thứ t ;
DS(t-1) là doanh số cho vay khách hàng DNNVV năm thứ (t- 1). Tỷ lệ tăng doanh số cho vay đối với khách hàng DNNVV (TLDS) :
MDS TLDS =
DS(t-1)
Chỉ tiêu này cho biết doanh số cho vay khách hàng DNNVV của ngân hàng tăng bao nhiêu phần trăm mỗi năm.
Nếu chỉ tiêu này càng lớn chứng tỏ doanh số cho vay khách hàng DNNVV tăng càng mạnh, tức là ngân hàng mở rộng cho vay đối với khách hàng DNNVV.
Nếu chỉ tiêu này nhỏ chứng tỏ ngân hàng thu hẹp cho vay đối với khách hàng DNNVV, hoặc mở rộng cho vay đối với khách hàng DNNVV ít hơn so với các đối tượng khác.
Tỷ trọng doanh số cho vay khách hàng DNNVV (TTDS):
DSI
TTDS =
DS Trong đó :
DSI là doanh số cho vay khách hàng là DNNVV; DS là doanh số cho vay chung của ngân hàng.
Chỉ tiêu này cho biết doanh số cho vay khách hàng DNNVV chiếm tỷ trọng bao nhiêu trong tổng doanh số cho vay của ngân hàng.
Nếu chỉ tiêu này càng lớn chứng tỏ doanh số cho vay khách hàng DNNVV chiếm tỷ trọng càng lớn trong tổng doanh số cho vay của ngân hàng, tức là ngân hàng mở rộng cho vay đối với khách hàng DNNVV.
Nếu chỉ tiêu này nhỏ chứng tỏ ngân hàng thu hẹp cho vay đối với khách hàng DNNVV, hoặc mở rộng cho vay đối với khách hàng DNNVV ít hơn so với các đối tượng khác.
Thứ ba, mở rộng dư nợ tín dụng đối với khách hàng DNNVV.
Dư nợ cho vay phản ánh lượng vốn mà khách hàng còn nợ tại một thời điểm cụ thể của ngân hàng. Tổng dư nợ phản ánh quy mô của ngân hàng, tổng dư nợ thấp phản ánh phản ánh chất lượng tín dụng thấp, ngân hàng không mở rộng được hoạt động tín dụng, không thu hút được khách hàng. Nhưng tổng dư nợ cao chưa chắc chất lượng tín dụng đã tốt vì dư nợ cho vay còn tiềm ẩn những rủi ro tín dụng. Do vậy phải xem xét tổng dư nợ
trong mối quan hệ với việc phân tích các yếu tố chủ quan lẫn khách quan đã ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng.
Mức tăng dư nợ cho vay đối với khách hàng DNNVV (MDN):
MDN= DNt – DN(t-1) Trong đó :
DNt là dư nợ tín dụng đối với khách hàng DNNVV năm t ;
DN(t-1) là dư nợ tín dụng đối với khách hàng DNNVV năm (t-1). Tỷ lệ tăng dư nợ cho vay đối với khách hàng DNNVV (TLDN) :
MDN TLDN =
DN(t-1)
Chỉ tiêu này cho biết dư nợ cho vay khách hàng DNNVV của ngân hàng tăng bao nhiêu phần trăm mỗi năm.
Nếu chỉ tiêu này càng lớn chứng tỏ dư nợ cho vay khách hàng DNNVV tăng càng mạnh, tức là ngân hàng mở rộng cho vay đối với DNNVV.
Nếu chỉ tiêu này nhỏ chứng tỏ ngân hàng thu hẹp cho vay đối với khách hàng DNNVV, hoặc mở rộng cho vay đối với khách hàng DNNVV ít hơn so với các đối tượng khác.
Tỷ trọng dư nợ cho vay khách hàng DNNVV (TTDN) :
DNI
TTDN =
DN Trong đó :
DNI là dư nợ cho vay khách hàng là DNNVV; DN là dư nợ cho vay chung của ngân hàng.
Chỉ tiêu này cho biết dư nợ cho vay khách hàng DNNVV chiếm tỷ trọng bao nhiêu trong tổng dư nợ cho vay của ngân hàng.
Nếu chỉ tiêu này càng lớn chứng tỏ dư nợ cho vay DNNVV chiếm tỷ trọng càng lớn trong tổng dư nợ cho vay của ngân hàng, tức là ngân hàng mở rộng cho vay đối với DNNVV.
Nếu chỉ tiêu này nhỏ chứng tỏ ngân hàng thu hẹp cho vay đối với DNNVV, hoặc mở rộng cho vay đối với DNNVV ít hơn so với các đối tượng khác.
Mức tăng nợ quá hạn của các DNNVV (MNQH) :
MNQH= NQHt - NQH(t-1) Trong đó :
NQHt là nợ quá hạn của DNNVV năm t ;
NQH(t-1) là nợ quá hạn của DNNVV năm (t-1) ; Tỷ lệ tăng nợ quá hạn của DNNVV (TLNQH) :
MNQH TLNQH=
NQH(t-1)
Chỉ tiêu này cho biết nợ quá hạn của các DNNVV của ngân hàng tăng bao nhiêu phần trăm mỗi năm.
Nếu chỉ tiêu này càng nhỏ thì chứng tỏ hoạt động cho vay của ngân hàng càng an toàn và hiệu quả.
Nếu chỉ tiêu này lớn thì ngân hàng cần chú ý hơn đến độ an toàn của khoản vay và khả năng thu hồi nợ của khách hàng.
Tỷ trọng nợ quá hạn của các DNNVV (TT NQH) :
NQHI TT NQH=
Trong đó :
NQHI là nợ quá hạn của các DNNVV ; NQH là nợ quá hạn chung của ngân hàng ;
Chỉ tiêu này cho biết nợ quá hạn cho vay khách hàng DNNVV chiếm tỷ trọng bao nhiêu trong nợ quá hạn chung của ngân hàng.
Nếu chỉ tiêu này càng nhỏ chứng tỏ hoạt động tín dụng đối với DNNVV có độ an toàn cao và hiệu quả so với hoạt động tín dụng chung của ngân hàng.
Nếu chỉ tiêu này lớn thì ngân hàng cần chú ý nhiều hơn đến độ an toàn của khoản vay và khả năng thu hồi nợ của khách hàng là DNNVV.
Mức tăng thu nhập từ cho vay DNNVV (MTN) :
MTN= TNt - TN(t-1) Trong đó :
TNt là thu nhập từ cho vay DNNVV năm t ;
TN(t-1) là thu nhập từ cho vay DNNVV năm (t-1) ; Tỷ lệ tăng thu nhập từ cho vay DNNVV (TlTN) :
MTN TLTN=
NQHTN
Chỉ tiêu này cho biết mỗi năm thu nhập từ cho vay DNNVV tăng bao nhiêu phần trăm.
Nếu chỉ tiêu này càng lớn chứng tỏ thu nhập từ cho vay khách hàng DNNVV tăng càng mạnh, tức là ngân hàng mở rộng cho vay đối với DNNVV.
Nếu chỉ tiêu này nhỏ chứng tỏ ngân hàng thu hẹp cho vay đối với khách hàng DNNVV, hoặc mở rộng cho vay đối với khách hàng DNNVV ít hơn so với các đối tượng khác.
TNI TT TN=
TN Trong đó :