hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Thanh Xuân
Hoạt động tín dụng là hoạt động sinh lời chủ yếu của ngân hàng đồng thời cũng là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro nhất. Để kinh doanh thuận lợi, việc phòng ngừa rủi ro tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Thanh Xuân là rất cần thiết. Ngoài những biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng mà Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Thanh Xuân đang triển khai thực hiện, với mong muốn góp phần ý kiến nhỏ của bản thân sau quá trình thực tập tại ngân hàng, tôi xin đưa ra một số ý kiến nhằm tăng cường công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng.
3.2.1. Hoàn thiện chính sách tín dụng
a. Tiếp tục hoàn thiện chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng
Chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng là một trong những nội dung quan trọng của chính sách tín dụng, được coi là khâu quyết định trước khi đưa đến việc chấp nhận cho vay. Tuy nhiên, bất kể một hệ thống đánh giá rủi ro tín dụng nào cũng không thể bao quát được hết các tình huống xảy ra trong thực tế, chưa thực sự cụ thể và áp dụng được cho tất cả các khách hàng. Việc đánh giá này chủ yếu dựa trên các báo cáo tài chính khi mà chất lượng các báo cáo tài chính tại Việt Nam hiện nay chưa được bảo đảm. Một số doanh nghiệp Việt Nam chưa nhận thức được tầm quan trọng của báo cáo tài chính, chưa có những báo cáo được kiểm toán chất lượng. Điều đó làm cho hệ thống xếp hạng khách hàng dựa trên các báo cáo tài chính chưa đem lại hiệu quả thực sự, phản ánh đúng chất lượng của dự án khi cho vay. Ngoài ra còn có sự tác động của các yếu tố vô hình như khả năng quản lý, vị thế của người vay, lĩnh vực hoạt động của người vay còn mới chưa có trong danh mục chấm điểm của ngân hàng… Để khắc phục các nhược điểm trên, ngân hàng cần xây dựng các chỉ tiêu cụ thể, khoa học, các chỉ số thể hiện năng lực của khách hàng như tình hình vay và trả nợ, khả năng thanh toán của khách hàng.
kỳ. Khi có bất kỳ nhân tố mới nào xuất hiện như ngành nghề mới hay loại hình doanh nghiệp mới, ngân hàng cần nhanh chóng xây dựng và thay đổi hệ thống chấm điểm phù hợp với tình hình mới. Ngoài ra, ngân hàng cần sử dụng các đánh giá chuyên môn của cán bộ tín dụng trong quá trình ra quyết định về mức độ rủi ro của các khoản cho vay. Các đánh giá định tính (như chất lượng quản lý) được làm cho dễ dàng hơn thông qua một số các câu hỏi với các tiêu chí định lượng. Tuy nhiên, cần đảm bảo độ tin cậy của thông tin cao bởi lẽ nếu các thông tin không đáng tin cậy, lợi ích của việc tính điểm sẽ bị giảm đi một cách đáng kể. Các cán bộ tín dụng cần sử dụng linh hoạt hệ thống chấm điểm tín dụng, tùy theo đối tượng khách hàng cụ thể.
Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Thanh Xuân nên áp dụng mô hình đánh giá rủi ro dựa trên 6 yếu tố (6C)
Tính cách (Character)
Với tiêu chí này, cán bộ tín dụng phải làm rõ mục đích xin vay của khách hàng để làm gì, có hợp pháp hay không và khách hàng có thiện chí trả cả gốc lẫn lãi khi dự án kết thúc hay không. Mục đích đó có phù hợp với chính sách tín dụng hiện hành của ngân hàng hay không. Đồng thời cán bộ tín dụng cần xem xét về lịch sử đi vay và trả nợ đối với khách hàng, uy tín trên thương trường với các bạn hàng, đối tác. Nếu thấy có vấn đề thì cán bộ tín dụng ngay lập tức dừng việc thẩm định cho vay. Đặc biệt đối với khách hàng mới thì các cán bộ tín dụng cần thu thập thông tin từ bên trong cũng như bên ngoài để có cái nhìn toàn diện về khách hàng. Trách nhiệm với khoản vay, tính trung thực khi cung cấp thông tin cũng như khi sử dụng khoản vay, mục đích vay rõ ràng hợp pháp và thiện chí khi có khả năng trả nợ của người vay sẽ tạo nên tư cách của người vay.
Tại mỗi quốc gia khác nhau, quy định này sẽ biến đổi để phù hợp với luật pháp của quốc gia đó. Tại Việt Nam, đối với cá nhân, trên 18 tuổi có đủ năng lực hành vi à năng lực pháp lý sẽ đảm bảo đủ tư cách ký hợp đồng tín dụng. Đối với doanh nghiệp còn phải đáp ứng đủ các điều kiện có phải là người đại diện hợp pháp hay không.
Tiền mặt (Capital)
Đây là yếu tố thể hiện tình hình tài chính của người vay. Yếu tố này bao gồm đóng góp của chủ sở hữu trong công ty là bao nhiêu, tỷ số nợ hiện giờ của họ ở mức nào để nắm được tổng nợ trên tổng đầu tư, chủ sở hữu sẽ thua lỗ bao nhiêu khi công ty phá sản. Nguồn vốn chủ sở hữu đối chiếu với mức vốn pháp định đối với các ngành nghề kinh doanh của khách hàng, nhận xét sự tăng giảm vốn chủ sở hữu (nếu có). Kết quả sản xuất kinh doanh các năm trước, quý trước và nhận xét nguyên nhân lãi, lỗ. Đặc biệt ngân hàng cần quan tâm đến tình hình công nợ (nợ các ngân hàng và các tổ chức tài chính khác) và tình hình thanh toán với người mua, người bán.
Bảo đảm tiền vay (Collateral)
Bảo đảm tiền vay là việc khách hàng vay vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam dùng các loại tài sản của mình hoặc bên thứ ba để cầm cố, thế chấp, bảo lãnh nhằm bảo đảm thực hiện nghĩa vụ đối với ngân hàng. Tài sản bảo đảm là cơ sở để xác lập trách nhiệm người vay; giảm thấp rủi ro tín dụng, mặc dù đây không phải là điều kiện duy nhất để quyết định cho vay; không xem là phương tiện duy nhất để đảm bảo an toàn vay vốn. Do vậy khi xem xét tài sản đảm bảo cần hết sức nhạy cảm với tình trạng của tài sản tại thời điểm xem xét như thời gian, nguyên giá, khấu hao. Khía cạnh công nghệ cũng cần đặc biệt quan tâm, một số tài sản có các yếu tố công nghệ mới sẽ không tránh khỏi hao mòn vô hình. Do vậy hợp đồng cho vay nên xác định cẩn thận những mục được coi là khoản thế chấp.
Các điều kiện (Conditions)
Liên quan đến môi trường kinh tế của từng ngành, từng địa phương, từng quốc gia. Doanh số của công ty ảnh hưởng thế nào đến toàn bộ nền kinh tế? Nếu nền kinh
tế bị suy thoái, liệu doanh số của công ty có giảm mạnh hay không, hoặc có thể không bị ảnh hưởng (ví dụ, giống như một chuỗi cửa hàng buôn bán tạp phẩm). Những công ty có doanh số ổn định không bị ảnh hưởng nhiều bởi nền kinh tế thì thông thường sẽ được các ngân hàng ưu ái hơn. Ngân hàng quy định các điều kiện tùy theo chính sách tín dụng theo từng thời kỳ như cho vay hàng xuất khẩu với điều kiện thâu ngân phải qua ngân hàng, nhằm thực thi chính sách tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước theo quy định từng thời kỳ.
Kiểm soát (Control)
Nhân tố cuối cùng luôn hiện hữu từ khi xuất hiện khoản vay đến khi khoản vay được đưa vào thực hiện là nhân tố kiểm soát. Nhân tố này tập trung vào những vấn đề. Yêu cầu tín dụng của người vay có đáp ứng được tiêu chuẩn chất lượng tín dụng của ngân hàng và cơ quan quản lý nhà nước hay không.
Ngân hàng nên đưa vào sử dụng các mô hình lượng hóa rủi ro tín dụng như: mô hình chất lượng, mô hình Moody’s và Standard & Poor’s, mô hình điểm số Z và mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng. Đây sẽ là những công cụ hỗ trợ đắc lực cho các nhà quản trị ngân hàng có những quyết định đúng đắn trước khi cấp tín dụng.
b. Nâng cao tỷ trọng tài sản bảo đảm so với khoản vay
Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, khi thực hiện những hợp đồng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Thanh Xuân phải thỏa thuận với khách hàng về tài sản bảo đảm với mức tỷ lệ so với khoản vay, mức độ đảm bảo của tài sản thế chấp này cần tỷ lệ thuận với mức độ rủi ro tín dụng. Bởi đảm bảo bằng tài sản thế chấp là công cụ đắc lực nhất để ngân hàng có thể phòng ngừa được rủi ro tín dụng xảy ra. Rủi ro chứa đựng trong tài sản đảm bảo là rất cao, như sự biến động giá của tài sản bảo đảm theo thị trường, tài sản bị giảm giá do tác động của môi trường, tài sản cố định bị tác động mạnh của hao mòn vô hình cũng như các tác động khác gây hư hại cho tài sản. Vì thế ngân hàng cần tăng cường quản lý tài sản bảo đảm kết hợp với các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro trong cho vay có tài sản bảo đảm. Khi
toàn của vật cầm cố như quyền sở hữu của khách hàng, khả năng chi trả của người cam kết đối với vật cầm cố, giá trị thị trường khi phát mại… Ngân hàng phải có các nhà chuyên môn đủ khả năng đánh giá bảo đảm, không nên định giá quá cao vì dẫn đến quy mô tài trợ có thể lớn dễ gây rủi ro cho ngân hàng. Sau khi định giá, ngân hàng và khách hàng phải thỏa thuận về nội quy sử dụng đảm bảo, quyền của ngân hàng giám sát bảo đảm, phát mại bảo đảm khi khách hàng vi phạm hợp đồng tài trợ. Ngân hàng cũng nên đòi hỏi thêm tài sản thế chấp khi tài sản thế chấp cũ không đủ. Tuy nhiên tài sản thế chấp chỉ là sự bảo đảm cuối cùng khi phương án kinh doanh của khách hàng gặp rủi ro ngoài dự kiến.
3.2.2. Sử dụng biện pháp mạnh và hợp lý trong xử lý rủi ro tín dụng
Quá trình kiểm tra chặt chẽ trước, trong và sau khi cho vay giúp ngân hàng kịp thời phát hiện các khoản cho vay có vấn đề. Bên cạnh những biện pháp mà ngân hàng đã sử dụng để xử lý rủi ro tín dụng, cần lưu ý khi đưa ra quyết định cơ cấu lại thời hạn trả nợ. Trước khi quyết định, cán bộ tín dụng không chỉ căn cứ vào đơn xin cơ cấu của khách hàng vay mà phải yêu cầu khách hàng gửi kèm các tài liệu chứng minh nguyên nhân không trả nợ đúng hạn, khả năng trả nợ trong thời gian xin cơ cấu lại thời hạn trả nợ. Trên cơ sở các tài liệu của khách hàng, cán bộ tín dụng tiến hành kiểm tra tình hình tài chính (phân tích công nợ, nguồn và khả năng thanh toán nợ của khách hàng). Xem xét kỹ khả năng phát huy hiệu quả của dự án, năng lực hoạt động của dự án so với công suất thiết kế (nếu là khoản vay trung, dài hạn) và những lý do làm ảnh hưởng nguồn trả nợ; xem xét khách hàng có đảm bảo được khả năng trả nợ trong các kỳ hạn tiếp theo (nếu là điều chỉnh kỳ hạn trả nợ) hoặc trong một khoảng thời gian nhất định sau thời hạn cho vay (nếu gia hạn nợ) hay không; phân tích những tác động gây ảnh hưởng bất lợi do phải kéo dài thời gian cho vay. Đặc biệt, không cho cơ cấu lại thời hạn trả nợ đối với mọi trường hợp do nguyên nhân chủ quan như: khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, thường xuyên vi phạm hợp đồng tín dụng, ý thức trả nợ kém…
Để hạn chế rủi ro tín dụng, ngân hàng cần thực hiện tốt công tác tín dụng một cách nghiêm túc theo quy định đã được Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành. Đồng thời, ngân hàng nên cố gắng bằng mọi cách duy trì mối quan hệ với doanh nghiệp, tư vấn, giúp đỡ họ về việc tái tài trợ, thanh lý tài sản để tăng thêm tiền trả cho khoản vay mà không cần tranh cãi, tranh chấp hay khởi xướng một vụ kiện.
3.2.3. Chú trọng hơn nữa vào công tác đào tạo cán bộ
Đội ngũ cán bộ mạnh về chuyên môn và tốt về đạo đức nghề nghiệp sẽ là thế mạnh của các ngân hàng trong công tác hạn chế rủi ro tín dụng.
Cán bộ rủi ro tín dụng được đào tạo bài bản, có trình độ chuyên môn giỏi sẽ có khả năng đánh giá được mức độ rủi ro của món vay đồng thời có các cách quản lý món vay phù hợp và hiệu quả. Với những kiến thức mà bản thân tự tích lũy được, cán bộ rủi ro tín dụng có chuyên môn trình độ giỏi sẽ có thể đề xuất ra những chính sách tín dụng phù hợp, định hướng phát triển đúng đắn cho hoạt động quản lý rủi ro tín dụng của bản thân mình nói riêng và của cả ngân hàng nói chung. Đặc biệt khi có rủi ro xảy ra, các cán bộ sẽ đủ tự tin và xử lý chính xác vấn đề.
Đạo đức, phẩm chất cán bộ hiện nay đang là một vấn đề rất đáng quan tâm. Với đặc điểm hết sức nhạy cảm, nhiều cám dỗ của ngành ngân hàng, cán bộ tín dụng phải giữ được đạo đức tốt, kiên định trước những thách thức sẽ là cơ sở vững chắc cho các hoạt động tín dụng cũng như các hoạt động khác được diễn ra thuận lợi, nhanh chóng, hiệu quả, an toàn và đúng luật.
Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Thanh Xuân chưa có một phòng thẩm định tín dụng riêng nên vẫn chưa đáp ứng được yêu cầu của công việc. Lực lượng mỏng, không đủ đáp ứng công việc là một vấn đề lớn của phòng kinh doanh kế hoạch. Vì vậy, bổ sung thêm các cán bộ có trình độ chuyên môn và đạo đức tốt sẽ làm giảm áp lực, chia sẻ công việc cho các cán bộ hiện nay. Việc chủ động gửi các cán bộ trong phòng đi học nâng cao học vị và trình độ ở trong nước hoặc nước ngoài sẽ giúp các cán bộ tín dụng cập nhật những thông tin mới nhất, quy trình
nghiệp vụ mới từ phòng quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam.
3.2.4. Hoàn chỉnh hệ thống thu nhập, xử lý thông tin tại ngân hàng
Để hạn chế rủi ro tín dụng tại các ngân hàng, đánh giá chính xác và khách quan về khách hàng trong quyết định cho vay là khâu quan trọng. Thông tin được lấy từ nhiều nguồn khác nhau thông qua lịch sử quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng được cung cấp từ nguồn thông tin nội bộ, tình hình hoạt động kinh doanh thực tế của khách hàng và những thông tin từ bên ngoài về tài sản bảo đảm của món vay.
Trong đó, xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng là một trong những nguyên lý quan trọng trong quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng, làm một cách thu thập thông tin về người vay tiền chính xác hơn và đáng tin cậy. Qua đó giúp ngân hàng giảm thiểu các chi phí có liên quan đến việc thu thập thông tin, đánh giá tiềm năng cũng như rủi ro của khách hàng. Việc phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro tín dụng cũng trở nên dễ dàng và chính xác hơn.
Có thể nói, thông tin đóng vai trò quan trọng trong việc ra quyết định cho vay cũng như quá trình kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay. Nhân viên tín dụng cần được cung cấp thông tin đầy đủ và tự mình tìm thông tin từ bên ngoài để bảo đảm một quyết định cho vay đúng đắn. Bên cạnh đó, việc phối hợp chặt chẽ giữa các phòng ban cũng rất cần thiết sẽ giúp cho thông tin được trao đổi nhanh, hiệu quả, tránh được những rủi ro đáng tiếc xảy ra.
3.2.5. Đẩy mạnh công tác thẩm định tín dụng
Quá trình thẩm định quyết định phần lớn thành công của việc hạn chế rủi ro tín dụng. Ngân hàng cần chú ý quan tâm đến năng lực, phẩm chất của người vay và phương án kinh doanh, môi trường kinh doanh của người đi vay. Ngân hàng cần phải có những nghiên cứu đánh giá thị trường sâu sắc hơn, bao quát hơn, có tầm nhìn xa