I- Định hớng về thực hiện các biện pháp phòng chống rủi ro của Ngân hàng th ơng mại trong nền kinh tế thị trờng.
d- Bảo hiểm tín dụng
Bảo hiểm là một biện pháp hết sức quan trọng nhằm dàn trải rủi ro. Bảo hiểm có lợi về mặt kinh tế cho mọi ngời, nó làm giảm mất mát thiệt hại của cải, ở Việt Nam nói chung bảo hiểm cha đi sâu vào đời sống xã hội. Bảo hiểm tín dụng lại càng mới lạ hơn. Trong cơ chế kế hoạch hoá, hoạt động tín dụng của Ngân hàng không đợc coi là một ngành kinh doanh. Khi phát sinh rủi ro tín dụng , Ngân hàng thờng dùng những biện pháp phi kinh tế để ngăn chặn nh không cho các tổ chức và cá nhân rút tiền và phát hành thêm tiền để bù đắp... Vấn đề bảo hiểm tín dụng không đợc đề ra.
Chuyển sang cơ chế thị trờng, hoạt động tín dụng đợc coi là một ngành kinh doanh. Sản phẩm của Ngân hàng là quyền sử dụng vốn tín dụng của khách hàng trong những thời hạn nhất định. Quân hệ giữa Ngân hàng với các doanh nghiệp, cá nhân là quan hệ bạn hàng bình đẳng. Để ngăn chặn những bất trắc xấu đối với những hoạt động tín dụng đã đến lúc cần thiết bàn về bảo hiểm tín dụng.
Có ba hình thức bảo hiểm tín dụng nh sau:
Một là khách hàng vay vốn tín dụng tham gia mua bảo hiểm cho ngành nghề mà họ kinh doanh vì vậy, nếu khoản tín dụng trong trờng hợp này coi nh cũng đợc bảo hiểm một cách gián tiếp. Phơng pháp này không làm phát sinh thêm thao tác nghiệp vụ cho Ngân hàng. Để sử dụng tốt hình thức này về phía
Ngân hàng cần có chính sách u tiên cho vay vốn với khối lợng lãi suất đối với các doanh nghiệp, cá nhân đã mua bảo hiểm.
Hai là sử dụng biện pháp bảo lu có nghĩa Ngân hàng tự bảo hiểm cho chính mình, bằng cách lập tín dụng phòng để bù đắp những thiệt hại khi gặp rủi ro tín dụng. Từ đó hạn chế những hậu quả xấu có thể xảy ra, mà vẫn bảo đảm đợc tình hình tài chính của Ngân hàng. Còn nếu rủi ro không sảy ra thì số tiền quỹ dự phòng coi nh là một khoản lợi nhuận của Ngân hàng. Quỹ dự phòng sẽ ngày càng lớn qua các năm và khả năng của nó lại càng lớn.
Ba là Ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm của các tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp. ở nớc ta hiện nay cha thực hiện bảo hiểm tín dụng cho nên câu hỏi đợc đặt ra là ngành Ngân hàng mua bảo hiểm ở đâu? để giải quyết vấn đề này, giải pháp đang đợc đặt ra là thành lập tổ chức bảo hiểm tín dụng trực thuộc Ngân hàng Nhà nớc. Đối tợng bảo hiểm là tất cả các khoản tín dụng đầu t ở Việt Nam. Để có khả năng bảo hiểm ngày càng lớn tổ chức bảo hiểm tín dụng có thể mua lại bảo hiểm của các tổ chức quốc tế về bảo hiểm. Sự ra đời của tổ chức này sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho việc ngăn ngừa rủi ro tín dụng của các Ngân hàng thơng mại, công ty tài chính, quỹ tín dụng.