III. Cỏc lĩnh vực họat động của chi nhỏnh Thành Cụng-Ngõn hàng
1. Quy trỡnh, nguyờn tắc thẩm định và quản lý rủi ro được ỏp dụng tại Vietcombank
Vietcombank Thành Cụng:
Khỏch hàng là cỏ nhõn, doanh nghiệp hay chủ đầu tư dự ỏn muốn xin vay vốn tại chi nhỏnh phải cú đơn xin vay vốn và cỏc hồ sơ gồm cú hồ sơ phỏp lý và hồ sơ vay vốn với đủ cỏc chứng từ, kế hoạch trả nợ cựng những dự toỏn chi tiết cũng như dũng tiền của dự ỏn. Dưới đõy là thủ tục mà khỏch hàng là dự ỏn xin vay vốn tại Vietcombank Thành Cụng.
Thủ tục xin vay vốn dự ỏn tại VCB Thành Cụng:
I. Hồ sơ phỏp lý:
1. Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh 2. Điều lệ họat động của cụng ty
3. Quyết định bổ nhiệm kế toỏn trưởng 4. Bỏo cỏo tài chớnh 3 năm gần nhất
5. Biờn bản họp hội đồng thành viờn, hội đồng quản trị 6. Hợp đồng thuờ đất và cỏc quyết định của UBND 7. Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất
8. Bỏo cỏo khả thi và dự toỏn chi tiết dự ỏn
II. Hồ sơ vay vốn:
1. Hợp đồng nguyờn tắc đầu ra hoặc những hợp đồng đó và đang thực hiện 2. Hợp đồng mua nguyờn vật liệu
3. Hoỏ đơn tài chớnh 4. Phiếu nhập kho
5. Hợp đồng tớn dụng theo mẫu của VCB
6. Giấy đề nghị vay vốn và phương ỏn trả nợ theo mẫu của VCB 7. Giấy nhận nợ theo mẫu của VCB
● Cỏc hồ sơ sau khi được nộp qua phũng khỏch hàng (KH) thỡ cỏn bộ thẩm định của phũng khỏch hàng sẽ tiến hành thẩm định dự ỏn theo quy trỡnh thẩm định của Ngõn hàng:
Quy trỡnh thẩm định cho vay (gồm 10 bước)
Bước 1) Đề xuất cho vay : Phũng KH chịu trỏch nhiệm thu thập cỏc thụng tin và hồ sơ tài liệu cú liờn quan đến khỏch hàng, thụng tin liờn quan đến phương ỏn vay vốn, đỏnh giỏ sơ bộ khoản vay và cuối cựng là lập Bỏo cỏo đề xuất tớn dụng.
Bước 2) Thẩm định khoản vay : Căn cứ vào cỏc thụng tin nờu tại : Bỏo cỏo đề xuất tớn dụng, bỏo cỏo nghiờn cứu khả thi và chi tiết cựng cỏc thụng tin tự thu thập được từ cỏc nguồn thụng tin, phũng KH chịu trỏch nhiệm lập Bỏo cỏo thẩm định và Bỏo cỏo thẩm định rủi ro, nờu rừ ý kiến về việc đồng ý hay khụng đồng ý cho vay và cỏc điều kiện vay được ỏp dụng.
Bước 3) Phờ duyệt khoản vay : Tựy theo tỡnh hỡnh thực tế trong từng thời kỳ, Giỏm đốc Chi nhỏnh cú quyết định bằng văn bản về việc phõn cấp phờ duyệt tớn dụng đối với từng phũng ban trong ngõn hàng. Theo luật tất cả cỏc khoản cấp tớn dụng và tổng cỏc khoản cấp tớn dụng đối với một khỏch hàng khụng được vượt quỏ 15% vốn tự cú của NHTM và cỏc khoản cấp tớn dụng đối với một khỏch hàng vượt quỏ 10% vốn tự cú của ngõn hàng đều phải trỡnh Hội đồng quản trị phờ duyệt. Với Chi nhỏnh là được Ban giỏm đốc phờ duyệt và trỡnh lờn Hội sở chớnh nếu số vốn vay vượt quỏ quy định của Vietcombank.
Bước 4) Soạn thảo và ký kết Hợp đồng : Phũng KH chịu trỏch nhiệm soạn thảo Hợp đồng cho vay và thực hiện việc lấy đầy đủ chữ ký trờn hợp đồng theo quy định. Sau khi hoàn tất, cỏn bộ phũng KH chịu trỏch nhiệm lập Thụng bỏo tỏc nghiệp, chuyển cho cỏn bộ làm cụng tỏc thẩm định rà soỏt và chuyển tiếp để thực hiện lập dữ liệu vào hệ thống.
Bước 5) Nhập dữ liệu vào hệ thống : Dựa vào cỏc thụng tin nờu tại Thụng bỏo tỏc nghiệp và Bộ hồ sơ đớnh kốm, cỏn bộ phũng KH chịu trỏch nhiệm nhập dữ liệu vào hệ thống và lưu giữ hồ sơ vay an toàn tại hệ thống.
Bước 6) Rỳt vốn vay : Sau khi tiếp nhận yờu cầu rỳt vốn vay từ khỏch hàng, cỏn bộ thẩm định dự ỏn chuyển tiếp toàn bộ hồ sơ rỳt vốn hợp lệ, phũng KH ký xỏc nhận trờn Giấy nhận nợ đồng thời thụng bỏo phũng Kế toỏn - Thanh toỏn để thực hiện giải ngõn vốn cho khỏch hàng xin vay vốn.
Ngoài ra, tựy tớnh chất quan trọng của cỏc khoản vay, Ban giỏm đốc cú thẩm quyền phờ duyệt cú thể quyết định lựa chọn phũng, ban hoặc bộ phận chịu trỏch nhiệm kiểm tra thủ tục rỳt vốn vay của khỏch hàng . Trong cỏc trường hợp ngoại lệ như trờn phải được cấp phờ duyệt cho vay chấp thuận và phải được ghi rừ như là một điều kiện rỳt vốn tại Thụng bỏo tỏc nghiệp đó được gửi trước đến phũng Kế toỏn - thanh toỏn.
Bước Quản lý và giỏm sỏt khoản vay/ khỏch hàng vay7) : Thực hiện giỏm sỏt cỏc khoản cho vay về tiến độ giải ngõn, quỏ trỡnh giải ngõn ...
Bước 8) Điều chỉnh tớn dụng : Thực hiện cỏc biện phỏp điều chỉnh tớn dụng khoản vay.
Bước 9) Thu hồi nợ vay : Căn cứ vào lịch đến hạn trả nợ, phũng KH chịu trỏch nhiệm đụn đốc khỏch hàng trả nợ ( bao gồm cả việc gửi Thụng bỏo trả nợ cho khỏch hàng ). Khi đến hạn trả nợ, phũng KH chịu trỏch nhiệm thực hiện thủ tục với phũng Kế toỏn – thanh toỏn để thực hiện thu hồi nợ từ khỏch hàng và cỏc thủ tục khỏc để đúng hồ sơ vay vốn.
Bước 10) Xử lý đối với cỏc khoản nợ quỏ hạn : Căn cứ vào tớnh chất của từng khoản vay bị quỏ hạn, phũng KH phải đề xuất biện phỏp xử lý thớch hợp như cắt giảm cỏc chớnh sỏch ưu đói đang ỏp dụng, yờu cầu bổ sung hoặc bỏn tài sản đảm bảo hoặc tài sản thế chấp và ngừng cho vay khoản mới… Trường hợp khoản vay hay khỏch hàng vay cú nợ quỏ hạn kộo dài và gặp nhiều khú khăn, phũng KH cõn nhắc và đề xuất biện phỏp chuyển sang bộ phận xử lý nợ xấu chuyờn trỏch theo dừi xử lý.
H2) Lưu đồ quy trỡnh thẩm định cho vay:
Đề xuất cho vay Thẩm định khoản vay Soạn thảo và ký kết hợp đồng Nhập dữ liệu vào hệ thống Rỳt vốn vay Phờ duyệt khoản vay
●Nguyờn tắc thẩm định cho vay của Vietcombank Thành Cụng :
- Đối với khỏch hàng đến xin vay vốn, ngõn hàng bao giờ cũng thẩm định theo hai nhúm chỉ tiờu: Chỉ tiờu tài chớnh và chỉ tiờu phi tài chớnh.
- Ngõn hàng luụn bắt đầu thẩm định với cỏc chỉ tiờu phi tài chớnh trước. Nếu thấy cỏc chỉ tiờu này đỏp ứng đầy đủ yờu cầu theo quy định thỡ mới bắt đầu xem xột đến cỏc chỉ tiờu tài chớnh. Cỏc chỉ tiờu phi tài chớnh gồm: Tư cỏch phỏp nhõn của khỏch hàng, xem xột quỏ trỡnh hoạt động , đỏnh giỏ mặt hàng sản xuất là mặt hàng cũ hay mới? Nhu cầu của thị trường đối với sản phẩm và thị phần của sản phẩm là bao nhiờu? Thành phần Ban lónh đạo của doanh nghiệp và kinh nghiệm của họ , uy tớn của doanh nghiệp ?...
- Nếu thấy cỏc chỉ tiờu phi tài chớnh đầy đủ, đỏp ứng tốt yờu cầu thỡ những gỡ phản ỏnh trờn cỏc chỉ tiờu tài chớnh mới được xem xột.
-Cỏc chỉ tiờu tài chớnh như: phõn tớch cỏc chỉ số (cỏc tỷ lệ thanh khoản, thanh toỏn, tỷ lệ sinh lời, NPV, IRR, B/C…) phõn tớch Dự ỏn xin vay (Cú khả thi hay
Quản lý và giỏm sỏt khoản vay, kh vay Điều chỉnh tớn dụng
Thu hồi nợ vay Xử lý nợ quỏ hạn
khụng, và cú phự hợp với chiến lược phỏt triển kinh tế của vựng hay khụng? Độ tin cậy của cỏc chỉ số được nờu như thế nào… ) Ngõn hàng cũn kiểm tra về tài sản đảm bảo, thế chấp ( Như giấy tờ chứng minh quyền sở hữu thế nào, giỏ trị cũn lại như thế nào …) nhằm tăng cường khả năng thu hồi gốc và lói cho ngõn hàng. Thụng thường, đối với những bỏo cỏo tài chớnh của cỏc doanh nghiệp được kiểm toỏn bởi cỏc cụng ty kiểm toỏn chuyờn nghiệp như kiểm toỏn nhà nước hay quốc tế thỡ sẽ cú độ tin cậy cao hơn so với cỏc doanh nghiệp khụng được kiểm toỏn.
Quy trỡnh thẩm định được thể hiện bởi quy trỡnh đề xuất tớn dụng và quy trỡnh thẩm định rủi ro:
Quy trỡnh đề xuất tớn dụng: đượcthực hiện bởi Phũng Khỏch Hàng:
Đề xuất tớn dụng là bước ban đầu với một quỏ trỡnh cấp tớn dụng và được thể hiện bởi Bỏo cỏo đề xuất tớn dụng (theo mẫu) và do Phũng KH lập.
Bỏo cỏo đề xuất tớn dụng được lập trong cỏc trường hợp: - Đề xuất Giới hạn tớn dụng(GHTD)
- Đề xuất Cấp tớn dụng.
- Đề xuất Cấp vốn đầu tư dự ỏn.
Nội dung của Bỏo cỏo đề xuất tớn dụng bao gồm:
- Cỏc thụng tin liờn quan đến khỏch hàng xin vay vốn. - Cỏc thụng tin liờn quan đến nội dung Đề xuất tớn dụng.
- Cỏc lợi ớch của ngõn hàng cú thể nhận được trong việc cấp tớn dụng cho khỏch hàng
- Chớnh sỏch tớn dụng được ỏp dụng đối với khỏch hàng.
Quy trỡnh thực hiện :
Bước 2: Đỏnh giỏ sơ bộ về khả năng đỏp ứng về vốn của ngõn hàng đối với khoản tớn dụng được đề xuất.
- Phũng KH phải kiểm tra sự phự hợp của đề xuất GHTD / GHTD đó được Ban giỏm đốc phờ duyệt.
- Trong trường hợp gặp những vấn đề cũn vướng mắc, chưa rừ ràng, cỏn bộ khỏch hàng( CBKH ) cú thể trao đổi thờm thụng tin với cỏn bộ thẩm định(CBTĐ) để cựng tỡm biện phỏp xử lý thớch hợp như: Tiếp tục thu thập thờm thụng tin, thương thảo với khỏch hàng về cỏc điều kiện tớn dụng thớch hợp hoặc xin ý kiến chỉ đạo thờm của cấp trờn.
- Trường hợp xột thấy khỏch hàng khụng đủ điều kiện cấp tớn dụng, CBKH phải bỏo cỏo với Trưởng hoặc phú phũng KH xin ý kiến giải quyết. CBKH chỉ được phộp từ chối khỏch hàng khi đó cú ý kiến chấp thuận của Trưởng/ phú phũng KH. Trường hợp xột thấy ngõn hàng khụng cú khả năng đỏp ứng nhu cầu tớn dụng của khỏch hàng, CBKH thực hiện bước lập Bỏo cỏo đề xuất tớn dụng tiếp theo.
Bước 3: Lập Bỏo cỏo đề xuất tớn dụng:
+CBKH chịu trỏch nhiệm lập Bỏo cỏo đề xuất tớn dụng theo mẫu của NHNT quy định.
+Tại phần kết của Bỏo cỏo này, CBKH nờu rừ: ● Đối với đề xuất xỏc định GHTD:
- Khả năng thiết lập quan hệ tớn dụng đối với khỏch hàng.
- Đề xuất nờn tăng hay giảm mức GHTD đó được xỏc định trong đợt trước.
- Cỏc loại sản phẩm tớn dụng cú thể cung ứng cho khỏch hàng (cho vay, bảo lónh, chiết khấu…)
- Chớnh sỏch giỏ và lệ phớ cựng với ưu đói khỏch hàng khỏc nếu cú ỏp dụng với khỏch hàng.
Phũng KH được quyền đề xuất mức GHTD cụ thể nhưng đõy chỉ là yếu tố tham khảo thờm khi ra quyết định tớn dụng.
● Đối với Đề xuất cấp tớn dụng :
- Xỏc định nhu cầu tớn dụng của khỏch hàng.
- Sự phự hợp của khoản tớn dụng cụ thể đối với GHTD và chớnh sỏch đối với khỏch hàng .
- Mức giỏ sản phẩm tớn dụng ( Lói suất )
- Cỏc lợi ớch VCB Thành Cụng thu được từ khỏch hàng.
Quy trỡnh thẩm định rủi ro: được thực hiện bởi cỏn bộ phũng KH:
Thẩm định rủi ro là bước đỏnh giỏ rủi ro toàn diện và chi tiết đối với đề xuất xin vay và được thể hiện bởi Bỏo cỏo thẩm định rủi ro của phũng KH:
Bỏo cỏo thẩm định rủi ro thể hiện quan điểm của cỏc cỏn bộ tham gia thẩm định về mức độ rủi ro của khoản đề xuất vay vốn đối với ngõn hàng theo cỏc nội dung:
- Tớnh phự hợp so với cỏc quy định cú liờn quan đến phỏp luật và chớnh sỏch quản lý rủi ro hiện hành của VCB.
- Cỏc rủi ro liờn quan đến ngành, nghề, mặt hàng kinh doanh của doanh nghiệp.
- Cỏc rủi ro liờn quan đến năng lực tài chớnh và phi tài chớnh của doanh nghiệp - Cỏc rủi ro liờn quan trực tiếp đến khoản đề xuất tớn dụng được đề cập.
- Cỏc dấu hiệu rủi ro khỏc.
Bước 1: Đỏnh giỏ tớnh phự hợp đối với cỏc quy định phỏp luật cú liờn quan và hướng dẫn thực hiện của ngõn hàng.
Khỏch hàng ớt nhất phải cú trong hồ sơ vay vốn của mỡnh cỏc tài liệu sau: - Cỏc giấy tờ chứng minh tư cỏch phỏp lý của doanh nghiệp, giấy bổ nhiệm Tổng giỏm đốc, Giỏm đốc và Kế toỏn trưởng.
- Điều lệ hoạt động của Doanh nghiệp và cỏc giấy tờ cú liờn quan khỏc -Bỏo cỏo tài chớnh doanh nghiệp 3 năm gần nhất.
Bước 2: Ngoài ra CBTĐ phải kiểm tra đầy đủ về số lượng cỏc loại giấy tờ phải xuất trỡnh (bản gốc hoặc bản sao) theo quy định và tớnh phự hợp của cỏc loại giấy tờ trong bộ hồ sơ được khỏch hàng nộp.
Bước 3: Kiểm tra sự phự hợp đối với chớnh sỏch quản lý rủi ro hiện hành của Vietcombank và Ngõn hàng trung ương.
Bước 4: Cho điểm tớn dụng và phõn loại khỏch hàng:
+ Về nguyờn tắc thỡ cho điểm tớn dụng và phõn loại khỏch hàng được thực hiện ớt nhất mỗi năm một lần đối với tất cả khỏch hàng là doanh nghiệp (kể cả đối với khỏch hàng vay vốn để thực hiện Dự ỏn).
+ Căn cứ cỏc thụng tin nờu tại Bỏo cỏo đề xuất tớn dụng và cỏc thụng tin khỏc mà CBTĐ thu thập được, CBTĐ chịu trỏch nhiệm cho điểm tớn dụng và phõn loại khỏch hàng theo quy định hiện hành của Vietcombank.
Bước 5: Thẩm định rủi ro cú thể xảy ra: ► Đối với đề xuất xỏc định GHTD:
+ CBTĐ thực hiện xỏc định GHTD đối với khỏch hàng dựa trờn cỏc cơ sở: - Kết quả phõn loại khỏch hàng
- Hướng dẫn hiện hành của Viecombank đối với việc xỏc định GHTD - Đặc thự rủi ro cú thể của doanh nghiệp so với cỏc doanh nghiệp khỏc cựng ngành nghề sản xuất kinh doanh xin vay vốn.
+ Đối với cỏc trường hợp xỏc định GHTD cao hơn mức tham khảo theo hướng dẫn hiện hành của Vietcombank hoặc trong cỏc trường hợp xỏc định GHTD tăng hoặc giảm so với mức GHTD đó được xỏc định trong kỳ trước, CBTĐ phải thẩm định kỹ càng hơn và phải đưa ra cỏc căn cứ xỏc định phự hợp.
+ Để tăng mức độ an toàn trong giao dịch tớn dụng với doanh nghiệp, CBTĐ cú thể đề xuất bổ sung vào cỏc điều kiện sử dụng GHTD.
► Đối với Đề xuất cấp tớn dụng:
+ CBTĐ thực hiện thẩm định cấp tớn dụng dựa trờn cỏc cơ sở: - Cỏc loại rủi ro chung liờn quan đến khỏch hàng
- Cỏc loại rủi ro liờn quan đến khoản tớn dụng được đề cập - Cỏc loại rủi ro riờng và rủi ro khỏc.
+ CBTĐ tập trung thẩm định kỹ càng cỏc loại rủi ro liờn quan trực tiếp đến lần cấp tớn dụng được đề cập dựa trờn cỏc nội dung sau :
- Kiểm tra mức giới hạn tớn dụng đó được sử dụng và mức GHTD cũn sử dụng tiếp.
- Kiểm tra sự thỏa món cỏc điều kiện cấp tớn dụng đó được phờ duyệt (như điều kiện sử dụng GHTD).
- Thẩm định tớnh khả thi và hiệu quả của phương ỏn vay được đề xuất.
- Thẩm định khả năng trả nợ của khỏch hàng và biện phỏp đảm bảo an toàn khoản vay.
- Liệt kờ cỏc loại rủi ro cú thể xảy ra và khả năng giảm thiểu rủi ro.
+ Để an toàn hơn trong giao dịch tớn dụng với khỏch hành, CBTĐ cú thể đề xuất bổ sung cỏc điều kiện tớn dụng và đảm bảo tớn dụng khỏc khỏc.
► Đối với Đề xuất cấp vốn đầu tư dự ỏn:
+ CBTĐ thực hiện thẩm định dự ỏn dựa trờn cỏc cơ sở sau : - Cỏc loại rủi ro chung liờn quan đến chủ đầu tư. - Cỏc loại rủi ro liờn quan tới dự ỏn được đề cập. - Cỏc loại rủi ro riờng và rủi ro khỏc…
Bước 6: Lập bỏo cỏo thẩm định rủi ro :
+ Kết quả thẩm định rủi ro phải được thể hiện bởi một Bỏo cỏo thẩm định rủi ro hoặc Bỏo cỏo thẩm định dự ỏn theo mẫu quy định của VCB.
+ Bỏo cỏo thẩm định dự ỏn phải được thể hiện rành mạch, rừ ràng và phản ỏnh