III. Phân tích, đánh giá hiệu quả kinh doanh của Trung tâm Thơng mại và xuất
1. Kết quả hoạt động kinh doanh của Trung tâm
Trung tâm Thơng mại và xuất nhập khẩu thiết bị Thuỷ trực thuộc công ty T vấn đầu t và Thơng mại mới đi vào hoạt động từ đầu năm 2000 nhng đã đạt đợc kết quả kinh doanh thông qua việc cung cấp thiết bị vật t phục vụ cho các đơn vị thuộc Tổng công ty và ngoài tổng công ty cho các dự án sau:
- Dự án đóng tàu 6.500 tấn cho VOSKO
- Dự án đóng tàu 1000 tấn và 450 tấn cho Hải Quân - Tàu cảnh sát biển
- Tàu V59 cho Tổng cục Hải Quan - Tàu đổ bộ
- Tàu đánh cá cho các đơn vị Thuỷ Sản - ụ nổi 8500 tấn
...
Đánh giá tình hình kinh doanh của Trung tâm cần phải xem xét trong cả hệ thống kinh doanh của Công ty mẹ mới đảm bảo chính xác. Do vậy bảng số liệu dới đây sẽ phản ánh phần nào kết quả kinh doanh của Trung tâm đã đóng góp vào Công ty trong 2 năm qua kể từ khi Trung tâm đi vào hoạt động.
Đơn vị: 1000 đồng Chỉ tiêu 1996 1997 1998 1999 2000 2001 DT toàn công ty 6.348.519 14.667.607 18.1005.000 18.890.000 19.082.000 19.953.000 DT t vấn xây dựng 1.206.219 2.493.493 2.353.650 2.833.500 2.671.480 2.702.000 DT lĩnh vực kinh doanh 5.142.300 12.174.114 15.735.350 16.056.500 16.410.500 17.251.000 Lãi thuần 28.560 40.808 35.000 35.200 42.620 48.700 Nộp ngân sách 66.162 264.977 490.671 502.761 558.450 586.170 Thu nhập bình quân 382 582 700 820 900 1000
Từ bảng số liệu trên cho thấy, trong khoảng từ năm 1996 – 1999 Công ty T vấn đầu t và Thơng mại thực hiện các hoạt động tại hai kĩnh vực là t vấn xây dựng công trình thuỷ và lĩnh vực kinh doanh thơng mại thiết bị thuỷ. Doanh thu từ hai lĩnh vực này nói chung và doanh thu từ lĩnh vực kinh doanh thơng mại tăng dần điều đó chứng tỏ sự phát triển và dần chiếm lĩnh thị trờng của công ty . Doanh thu của toàn công ty từ hơn 6,3 tỷ đồng năm 1996 tăng lên gần 19 tỷ đồng vào năm 1999.
Doanh thu từ lĩnh vực kinh doanh thiết bị thuỷ tăng từ hơn 5 tỷ đồng năm 1996 lên hơn 16 tỷ đồng năm 1999. Đóng góp vào sự tăng lợi nhuận của công ty từ 28,5 triệu đồng năm 1996 lên 35,2 triệu đồng năm 1999. Tuy nhiên cần nhận thấy rằng lĩnh vực t vấn xây dựng có doanh thu thấp hơn doanh thu từ hoạt động kinh doanh nhng do chi phí vốn bỏ ra không đáng kể nên tỷ suất lợi nhuận lại cao hơn.
Nhận thấy sự cần thiết của chuyên môn hoá vào từng lĩnh vực cụ thể để có ứng xử linh hoạt trong nền kinh tế thị trờng nhiều cạnh tranh và tận dụng tối đa nguồn lực của mình, năm 2000 Trung tâm thơng mại và xuất nhập khẩu thiết bị thuỷ ra đời có nhiệm vụ chính là hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh thiết bị thuỷ góp phần gia tăng doanh thu và lợi nhuận của toàn công ty.
Dới đây là bảng số liệu phản ánh sự đóng góp của Trung tâm vào doanh thu của toàn công ty.
Bảng2.5. Bảng số liệu phản ánh đóng góp của Trung tâm
Chỉ tiêu Doanh thu năm 2000 Doanh thu năm 2001
Tổng số (1000đ)
Tỷ lệ đóng góp DT Tổng số (1000đ)
Tỷ lệ đóng góp DT
Trên cty Trên lvkd Trên cty Trên lvkd
Toàn cty 19.082.000 19.953.000 Lĩnh vực K D 16.410.520 86% 17.251.000 86,5% Trung tâm 11.052.000 57,92% 67,35% 12.164.000 61,00% 70,51% Các chi nhánh khác 5.358.520 28,08% 32,65% 5.087.000 25,5% 28,19%
Để có thể thấy rõ hơn sự đóng góp của Trung tâm vào doanh thu của công ty, hãy xem biểu đồ sau:
Từ bảng số liệu và các biểu đồ cho thấy, doanh thu của Trung tâm chiếm một tỷ trọng lớn trong doanh thu của toàn công ty. Doanh thu của Trung tâm tăng lên cả về quy mô và thị phần. Về quy mô, doanh thu của Trung tâm năm 2000 là 11.052 triệu đồng tăng lên 12.164 triệu đồngvào năm 2001 tăng 1112 triệu đồng.về thị phần, doanh thu của Trung tâm năm 2000 chiếm 57,92% doanh thu của toàn công ty, trong năm 2001 con số này đa lên đến 61%. Nếu chỉ xét trên lĩnh vực kinh doanh của công ty thì trong năm 2000 doanh thu của Trung tâm chiếm 67,35% và trong năm 2001 chiếm 70,51%. Điều này cho thấy doanh thu và lợi nhuận của công ty cũng tăng lên. Cụ thể, doanh thu của công ty năm 1999 là 18,89 tỷ đồngtăng lên 19,052 tỷ đồng năm 2000 và 19,953 tỷ đồng vào năm 2001. Cùng với doanh thu lợi nhuận cũng tăng lên từ 35,2 triệu đồng năm 1999 lên 42,62 triệu và 48,7 triệu đồng trong năm 2000 và năm 2001. Nh vậy có thể nói Trung tâm có vai trò quan trọng trong công ty T vấn đầu t và Thơng mại, kết quả hoạt động kinh doanh của Trung tâm ảnh hởng rất lớn tới kết quả hoạt động kinh doanh của công ty.