II. Thực trạng thẩm địng dự án đầu t tại quỹ tín dụng nhân dân trung ơng ch
4. Giải pháp về nội dung và quy trình thẩm định
- Xây dựng quy trình thẩm định thống nhất:
Hiện nay quy trình thẩm định đã đợc ban hành, quy trình này là kết quả của việc nghiên cứu của các cán bộ có trình độ, đảm bảo khoa học và theo phân cấp vì vậy cần tuân thủ đúng quy trình này để thẩm định chính xác. Thực hiện phối kết hợp với phòng kinh doanh xây dựng quy trình luân chuyển hồ sơ giữa phòng thẩm định, phòng kinh doanh và các chi nhánh ngân hàng quận, khu vực. Ngoài ra phòng thẩm định cần xin ý kiến của giám đốc để tổ chức tham quan học tập mô hình thẩm định tại các ngân hàng bạn để xây dựng và hoàn thiện mô hình thẩm định tại ngân hàng nông nghiệp Hà Nội.
Thực tế các dự án đầu t cho thấy có rất nhiều loại dự án khác nhau mà có thể đối với mỗi loạI ta có thể áp dụng một loại quy trình cho phù hợp, vì vậy trong tơng lai ngân hàng có thể nghiên cứu thêm những quy trình thẩm định phù hợp áp dụng cho từng loạI dự án hoặc từng nhóm dự án.
- Về việc thẩm định hồ sơ vay vốn: Hồ sơ vay vốn của khách hàng sẽ đầy đủ và chính xác hơn nếu quan tâm đến các báo cáo kiểm toán của doanh nghiệp. Việc bắt các doanh nghiệp cung cấp các báo cáo kiểm toán sẽ giúp các
thông tin thu thập đợc chính xác và việc cho vay sẽ giảm bớt rủi ro vì ngân hàng đã nắm rõ về khả năng tài chính của doanh nghiệp. Tuy nhiên khi xem xét các báo cáo do doanh nghiệp lập thì phải kiểm tra tính đúng đắn, trung thực của tài liệu theo đúng lệnh kế toán thống kê và chế độ kế toán đối với doanh nghiệp. Hồ sơ vay vốn mà phòng thẩm định nhận đợc là do chi nhánh cấp dới trình lên hoặc chuyển từ phòng tín dụng sang vì vậy khi nhân hồ sơ, cán bộ thẩm định phải kiểm tra kỹ lỡng rồi mới ký nhận nếu không sẽ ảnh hởng đến thời gian thẩm định và chất lợng thẩm định.
- Thẩm định khách hàng vay vốn: Một doanh nghiệp có khả năng tài chính nhng nếu ngời lãnh đạo không đảm bảo các yêu cầu đề ra thì doanh nghiệp đó không thể phát triển bền vững vì vậy cán bộ thẩm định phải phân tích rõ về khả năng quản trị của chủ doanh nghiệp và ban lãnh đạo doanh nghiệp. Một số tiêu chí quan trọng cần nắm bắt: uy tín của lãnh đạo trong và ngoài doanh nghiệp, kinh nghiệm trong lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh Hiện nay… việc đánh giá về lãnh đạo doanh nghiệp chủ yếu mới đợc quan tâm qua việc xem xét bằng cấp, số năm công tác mà cha có đợc một cách đánh giá cụ thể và chính xác hơn, trong trờng hợp này cán bộ thẩm định có thể thu thập thông tin từ báo chí, từ các bạn hàng của doanh nghiệp, từ các cơ quan quản lý nhà nớc của doanh nghiệp tai địa phơng, từ cá cơ quan pháp luật nh công an, toà án… Ngoài ra cán bộ thẩm định cũng phải nâng cao hiểu biết pháp luật của mình vì với mỗi loại hình doanh nghiệp khác nhau thì tính chất sở hữu, trách nhiệm tài sản và các vấn đề về việc đại diện, thẩm quyền quyết định của ban lãnh đạo doanh nghiệp cũng khác nhau.
- Thẩm định nội dung thị trờng và khả năng tiêu thụ sản phẩm của doanh nghiệp: Muốn dự báo chính xác về thị trờng và khả năng tiêu thụ sản phẩm của doanh nghiệp cần có những biện pháp cụ thể để đánh giá, dự báo nhu cầu tiêu dùng trong tơng lai. Một số phơng pháp đánh giá nh: dùng phơng pháp hệ số co giãn, phơng pháp ngoại suy thống kê, phơng pháp định mức Việc sử dụng loại…
phơng pháp nào còn tuỳ vào loaị sản phẩm mà doanh nghiệp cung cấp. Ngoài việc tự đánh giá bằng các phơng pháp trên cũng cần chú ý thu thập thông tin từ bên ngoài. Kết hợp hoặc lấy thông tin từ các Bộ, ngành có liên quan để phân tích chính xác nội dung này. Để làm tốt nội dung thẩm định này thì đòi hỏi cán bộ thẩm định phải khai thác tốt hệ thống thông tin trong và ngoài ngành ngân hàng.
- Về thẩm định yếu tố kỹ thuật của dự án: Hầu nh các cán bộ đều không đợc đào tạo về kỹ thuật nên phần thẩm định này của ngân hàng thờng đợc thực hiện sơ sài và dựa nhiều vào báo cáo nghiên cứu khả thi của chủ đầu t vì vậy ngân hàng cần hợp tác với các cơ quan chuyên ngành để trợ giúp thẩm định, cần cử các cán bộ học tập thêm về kỹ thuật hoặc cử những cán bộ chuyên trách về các ngành nghề khác nhau. Phòng thẩm định có thể yêu cầu bổ sung về phòng mình những cán bộ vừa có chuyên môn về kỹ thuật các dự án đầu t vừa có đủ khả năng để thẩm định các nội dung khác của dự án.
- Giải pháp về thẩm định tài chính dự án:
Hiện nay thông thờng các dòng tiền của dự án đựơc phân tích với tỷ lệ chiết khấu không đổi mà không tính đến những biến động bất ngờ của nền kinh tế nên khi thẩm định có thể phân tích độ nhạy của dự án để hiệu quả cao hơn. Các văn bản đã có quy định về các chỉ tiêu tài chính cần tính nhng hầu nh cha có những quy định chi tiết về việc tính toán các chỉ tiêu này bởi vậy cần có những thay đổi cho phù hợp.
Có thể căn cứ vào từng loại dự án để tính toán các chỉ tiêu tài chính, đối với những dự án có vòng đời dài, rủi ro cao, khó xác định cho kỳ tơng lai thì nên sử dụng phơng pháp tính giá trị hiện tại ròng và tỷ suất nội hoàn còn các dự án có vòng đời ngắn thì có thể sử dụng phơng pháp tính chỉ số doanh lợi và thời gian hoàn vốn cho đơn giản, đỡ phức tạp mà vẫn đảm bảo chất lợng.
Về nội dung phân tích và ngăn ngừa rủi ro: Ngân hàng có thể áp dụng những chơng tình dự báo rủi ro hiện đại nh: phân tích theo kịch bản, phân tích độ nhạy để đánh giá về những rủi ro mà dự án có thể gặp phải. Hiện nay việc… đánh giá rủi ro trong ngân hàng cha đợc xem trọng nên ngân hàng nên có những quy định chi tiết về nội dung này
5.Phát huy vai trò của hội đồng tín dụng
a. Thành lập tổ thẩm định
Hiện nay tại quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá, khâu thẩm định và quyết định cho vay, giám sát khoản vay đều thực phòng kinh doanh. Đối với các món vay lớn, kết quả thẩm định đợc thông qua sự kiểm duyệt của Hội đồng tín dụng. Hình thức này có u điểm là gắn kết quá trình thẩm định với quá trình cho vay, giám sát món vay, quy trách nhiệm về một ngời cụ thể. Song hạn chế của hình thức này là một cán bộ tín dụng không thể kiêm quá nhiều chức năng, điều này dẫn tới sự thiếu sâu sát ở nhiều bớc trong quá trình thực hiện món vay. Chính vì vậy quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá nên xem xét về việc thành lập chuyên về công tác thẩm định dự án đầu t và trực thuộc Phòng kinh doanh. Tổ thẩm định chịu trách nhiệm về việc xem xét điều kiện vay vốn của khách hàng, tính giá trị và tính pháp lý của tài sản thế chấp cầm cố, phân tích tính khả thi và hiệu quả tài chính, kinh tế xã hội của dự án. Cán bộ tín dụng chịu trách nhiệm về phần kiểm tra sử dụng vốn vay, thu hồi nợ gốc và lãi theo khế ớc đã thoả thuận. Việc phân định rõ phạm vi trách nhiệm của tổ thẩm định và cán bộ tín dụng sẽ tăng cờng vai trò thẩm định, kiểm soát trớc, trong và sau khi cho vay. Tuy nhiên, hình thức này cũng dễ dẫn đến sự phân tán trách nhiệm và quyền lợi đối với kết quả cuối cùng.
b. Phát huy vai trò của Hội đồng tín dụng
Thực tế hiện nay, quá trình thẩm định để ra một quỷết định tín dụng đã qua sự kiểm tra, ký duyệt của nhiều ngời nhng chất lọng các quyết định tín
dụng không cao do thiếu thông tin, trình độ cán bộ cha đợc tiêu chuẩn hoá. Thực tế quy trình thẩm định và ra quyết định tín dụng còn mang tính chất sự vụ và tập trung một chiều, cha phát huy đợc tính dân chủ, tính khách quan và chí tuệ tập thể. Chính vì vậy việc thành lập Hội đồng tín dụng là cần thiết.
QTDTW đã ban hành quy chế tổ chức và hoạt động của Hội đồng tín . Theo quy chế này Hội đồng tín dụng tại QTD Thanh Hoá bao gồm:
+ Chủ tịch hội đồng: Là giám đốc chi nhánh. Trong trờng hợp giám đốc đi vắng phải uỷ quyền cho một đồng chí phó giám đốc.
+ Thành viên chính thức: Phó giám đốc phụ trách kinh doanh, Trỏng phòng kinh doanh, Phó trởng phòng kinh doanh trục tiếp phụ trách món vay, cán bộ tín dụng kiêm th ký Hội đồng.
Để đáp ứng yêu cầu nâng cao chất lợng tín dụng nên đa thêm Trởng hoặc Phó phòng kiểm soát vào thành viên chính thức khi xét duyệt tất cả các món vay, ngân hàng cần mở rộng phạm vi hoạt động của Hội đồng tín dụng. Hội đồng nên tiến hành xét duyệt tất cả các món vay trung , dài hạn dù quy mô lớn hay nhỏ.