IV. Hệ thống các biện pháp hạn chế, phòng ngừa rủi ro tín dụng:
2.Thực trạng rủi ro tín dụng tại các Ngân hàng Thơng mại cổ phần:
2.7. Năng lực thẩm định, phân tích tín dụng, thu thập xử lý thông tin cha đáp ứng đợc yêu cầu thực tế của cơ chế thị trờng : thẩm định hồ sơ cho vay chủ yếu
dựa vào số liệu báo cáo của khách hàng, thu thập thông tin, kiểm tra nghiên cứu thực tế cha đầy đủ...
III.Những biện pháp đang thực hiện nhằm hạn chế rủi ro tín
dụng tại các ngân hàng TMCP ,tồn tại và nguyên nhân :
“ Phải xác định rằng : Việc cho vay vốn kém hiệu quả để nợ quá hạn cao, để xảy ra một số vụ việc và bị đọng vốn một bộ phận cho vay, trách nhiệm trớc hết phải là của lãnh đạo các cấp của TCTD. Vì vậy, lãnh đạo các TCTD phải thấy hết trách nhiệm của mình để có kế hoạch cụ thể triển khai việc chấn chỉnh hoạt động của ngân hàng mình. Đặc biệt là khống chế và giảm thấp nợ quá hạn. Việc này phải làm kiên quyết và là điều kiện đầu tiên trong chỉ đạo của các TCTD . “
1.Từ chủ trơng trên, các ngân hàng TMCP đã có những biện pháp cụ thể:
1.1. Thành lập Ban chỉ đạo chấn chỉnh hoạt động ngân hàng, lập kế hoạch và biện pháp chấn chỉnh hoạt động.
1.2. Thực hiện chiến lợc khách hàng, chọn lựa, tạo lập một đội ngũ khách hàng ổn định tin cậy. Phân loại khách hàng theo các loại A,B,C và cơ cấu tín dụng cụ
thể cho từng nhóm, từng lĩnh vực để có đối sách khi giải quyết cho vay và giải pháp tín dụng cụ thể.
1.3. Luôn nhận định và đánh giá rủi ro trớc khi đánh giá thuận lợi . Cẩn trọng tối đa các lĩnh vực mà ngân hàng cha có kinh nghiệm.
1.4. Thành lập Hội đồng tín dụng. Phân cấp hạn mức tín dụng đợc duyệt.
1.5. Cán bộ tín dụng là ngời trực tiếp thẩm định và đề xuất cho vay phải thực hiện nghiêm túc và đầy đủ thể lệ tín dụng hiện hành, quan hệ trong sáng với khách hàng.
+Mọi khoản cho vay phải thực hiện đúng quy trình nghiệp vụ : thẩm định kiểm tra, xác định t cách pháp nhân, thể nhân của ngời vay. Thông qua số liệu và các luồng thông tin khác có liên quan nhằm thẩm định tính khả thi phơng án sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp; thẩm định đầu vào đầu ra, điều kiện kinh doanh của cơ sở vay vốn;
+Các hồ sơ tín dụng phải đợc tối thiểu 4 ngời xem xét (8 mắt ) +Quy định trách nhiệm vật chất của cán bộ và nhân viên trong các món nợ quá hạn và nợ khó đòi.
1.6. Tăng cờng kiểm tra việc sử dụng tiền vay: định kỳ kiểm tra khách hàng và có phiếu kiểm tra định kỳ.
+Tổ chức sao kê, đối chiếu công khai theo định kỳ để kiểm tra thực chất d nợ tiền vay, tiền gửi với khách để đảm bảo số d khớp đúng. Chống hiện tợng vay vốn kinh doanh lòng vòng, sử dụng vốn sai mục đích, cho vay món sau để trả nợ món trớc (cho vay đảo nợ ).
+Trớc thời hạn trả nợ 15 ngày, có văn bản thông báo cho bên vay chuẩn bị nguồn vốn để trả nợ ngân hàng đúng hạn.
1.7.Khi món nợ phát sinh lãi treo cho thấy ngời vay có dấu hiệu gặp khó khăn về tài chính, cán bộ tín dụng cần kiểm tra nắm tình hình để có biện pháp xử lý kịp thời và thích hợp.
+Thờng xuyên hàng tháng tiến hành kiểm kê, phân loại nợ quá hạn và các khoản bảo lãnh cho vay bắt buộc theo thời gian :
- Loại từ 3-6 tháng. - Loại từ 6-12 tháng.
-Loại trên 12 tháng và nợ khó đòi.
Trên cơ sở đó phân công trách nhiệm cụ thể cho cán bộ có liên quan phân tích nguyên nhân đề ra biện pháp xử lý, thu hồi nợ.
+Trờng hợp phát sinh nợ quá hạn cần đợc xác định nguyên nhân cụ thể, nếu ngời vay có dấu hiệu chây ỳ, lừa đảo, kịp thời ra quyết định kê biên - niêm phong tài sản thế chấp. Nếu nợ cha đến hạn nhng có nguy cơ mất vốn phải ra quyết định thu hồi nợ trớc hạn và tổ chức kê biên niêm phong tài sản thế chấp có sự chứng kiến của cơ quan pháp luật và nội chính sở tại.
+Kết hợp chặt chẽ với các cơ quan hành chính và pháp luật. Tất cả các tr- ờng hợp thế chấp tài sản đều làm bản thông báo cho Công an và Uỷ ban nhân dân phờng xã nơi có tài sản thế chấp và ngời vay c trú để quản lý tài sản thế chấp, đề phòng ngời vay có hành vi lừa đảo bán tài sản, hoặc đem tài sản thế chấp vay vốn ngân hàng khác.
1.8.Thành lập một bộ phận thờng xuyên đặc trách công tác thu hồi nợ có quy chế hoạt động cụ thể. Bộ phận này định kỳ rà soát sao kê d nợ, kết hợp với cán bộ tín dụng phân tích nguyên nhân, đa ra biện pháp tiến hành nhằm thu hồi nợ, đảm bảo an toàn vốn tín dụng.
1.9. Một số ngân hàng Tổng giám đốc đặt bộ phận kiểm soát nội bộ
chuyên trách có từ 2-5 nhân viên làm nhiệm vụ kiểm soát trớc trong và sau khi tác nghiệp nhằm hạn chế các sai lầm trong hoạt động tác nghiệp đa công tác kiểm soát nội bộ thành hoạt động thờng xuyên, thực sự đảm bảo hoạt động an toàn hiệu quả.
+Bố trí cán bộ có đủ năng lực vào các khâu trọng yếu để kiểm soát thờng xuyên và thực hiện đúng quy trình của ngân hàng nhất là hoạt động tín dụng, bảo lãnh, thanh toán và kế toán.
1.10.Tăng cờng nâng cao kiến thức pháp luật, thờng xuyên tổ chức việc đào tạo cán bộ về nghiệp vụ chuyên môn, đặc biệt là các quy định và quy trình về tín dụng, bảo lãnh, quy chế tổ chức hoạt động của Ban kiểm tra, kiểm soát.
“ Công tác tín dụng là một công tác sống còn của một ngân hàng thơng mại, không ai dám nói là đủ kiến thức, kinh nghiệm để hoàn thành công tác tín dụng một cách tốt đẹp. Vấn đề cốt lõi của công tác tín dụng là nhận thức cho đ- ợc rủi ro để tránh và hạn chế hoặc trung hoà nó. Hơn nữa, yếu tố quan trọng của công tác tín dụng vẫn là Con ngời: ngời đứng đầu, lãnh đạo điều hành chính sách tín dụng - ngời cán bộ tín dụng - và ngời đi vay... “.
Đây là ý kiến của ông Tổng giám đốc một ngân hàng TMCP, một trong 5 đơn vị đợc Ngân hàng Nhà nớc xếp loại 1 trong năm 1997.
Thiết nghĩ, đây cũng là một kết luận cho thấy rằng mọi biện pháp cho dù có cụ thể chi tiết, có triệt để đến đâu nhng con ngời cụ thể thực hiện các biện pháp đó mới là quyết định.
2.Đánh giá việc thực hiện các biện pháp :
2.1. Nhiều NHTMCP còn cha có một định hớng kinh doanh có tính chiến lợc, cha có một chính sách khách hàng rõ ràng, kinh doanh theo kiểu gặp chăng hay chớ và ai có nhu cầu vay thì cho vay, nên đầu t nhiều khi không đúng hớng, cho vay sai đối tợng và cuối cùng là không thu hồi đợc vốn.
2.2. Nhiều NHTMCP còn cha ban hành một cách cụ thể và chi tiết hoặc cha có những sửa đổi kịp thời các quy trình tín dụng và bảo lãnh cho phù hợp với tình hình thực tế gây ra những kẽ hở trong kinh doanh tín dụng, hoặc gây ra những khó khăn nhất định đối với cán bộ thiếu kinh nghiệm.
2.3. Hội đồng tín dụng đã bắt đầu phát huy hiệu quả tuy nhiên ở nhiều ngân hàng Hội đồng này hoạt động có tính chất hình thức, đôi nơi còn có sự nhầm lẫn giữa quyền lực tập thể và trách nhiệm cá nhân.
2.4.Do buông lỏng quản lý, thiếu tinh thần trách nhiệm, nên không thực hiện đúng và tốt quy trình tín dụng:
Về hồ sơ tín dụng, thủ tục xét duyệt cho vay, kiểm tra trớc khi cho vay, khách hàng không có phơng án sản xuất kinh doanh, không có báo cáo tài chính; thẩm định làm sơ sài, không nắm đợc tình hình tài chính của khách vay.
dụng vốn sai mục đích hoặc vay vốn ngắn hạn lại đầu t xây dựng cơ bản hoặc tình hình tài chính không bình thờng không nắm bắt kịp thời.
Việc lợng định rủi ro phải đợc tiến hành một cách liên tục trong suốt quy trình tín dụng. Quy trình tín dụng đợc chia làm ba giai đoạn:
-Giai đoạn 1 : từ khi khởi đầu cho vay đến khi phát tiền vay. -Giai đoạn 2 : giám sát trong quá trình cho vay.
-Giai đoạn 3 : thu nợ.
Mỗi giai đoạn có những nội dung công việc khác nhau và có mối quan hệ chặt chẽ gắn bó với nhau. Nhng nếu xét về tính chất công việc thì công việc chỉ đợc cụ thể hoá ở giai đoạn 1 và giai đoạn 3. ở giai đoạn 1, mọi hoạt động đều nhằm đa ra quyết định tín dụng : cho vay hay không cho vay. Khi khoản cho vay đã đợc phát ra rồi thì công việc giai đoạn 3 rất rõ là thu hồi nợ. Riêng chỉ có giai đoạn 2 nội dung công việc không đợc rõ ràng. Công việc của giai đoạn này là giám sát song giám sát nh thế nào? Với các chỉ tiêu ra sao ?...thì hầu hết các Ngân hàng TMCP cha lợng định rõ ràng, do vậy hầu nh giai đoạn này bị bỏ qua, hoặc đợc thực hiện một cách hời hợt và là một sơ hở lớn trong quản lý tín dụng, ảnh hởng không tốt đến khả năng thu hồi nợ của giai đoạn 3.
Tuy nhiên, các Ngân hàng đã tổ chức tốt sao kê, đối chiếu công khai theo định kỳ để kiểm tra thực chất d nợ tiền gửi tiền vay với khách hàng, đảm bảo số d khớp đúng.
Hiện nay, cùng với việc tổ chức sao kê d nợ, các Ngân hàng cũng đã tăng cờng kiểm tra sử dụng tiền vay: định kỳ kiểm tra khách hàng, có phiếu kiểm tra định kỳ, song nh trên đã đề cập, các tiêu thức kiểm tra còn cha đầy đủ nên cha phát huy đợc hiệu quả.
Việc chấp hành thể lệ, chế độ, quy chế cha nghiêm túc : Cho vay không đúng quy định của thể lệ tín dụng do NHNN ban hành nh cho cá nhân vay để góp vốn liên doanh, cho vay đảo nợ, cho vay ngoại tệ không có hợp đồng nhập khẩu, hoặc Ngân hàng trích thu phí và lãi từ tiền vay của doanh nghiệp...cho vay
hoặc bảo lãnh với giá trị quá lớn đối với một doanh nghiệp, vi phạm điều 78, 79 Luật các TCTD: cho vay, bảo lãnh L/C trả chậm một khách hàng,10 khách hàng và các đối tợng u tiên vợt quá tỉ lệ quy định.
Ngoài ra còn có hiện tợng “lách “ luật bằng cách vừa cho công ty, vừa cho cá nhân hoặc là giám đốc hoặc các thành viên khác của công ty vay, tuy các khế ớc đứng tên khác nhau song thực chất tiền vay tập trung vào một đơn vị và mức d nợ tất nhiên lớn hơn 15%.
-Vi phạm Luật các tổ chức tín dụng : cổ đông dùng cổ phiếu để làm vật thế chấp vay vốn hoặc bảo lãnh cho ngời khác vay vốn.
2.5.Trình độ quản lý, điều hành của một số cán bộ lãnh đạo cũng nh khả năng chuyên môn nghiệp vụ của không ít cán bộ tín dụng còn hạn chế, thể hiện trên nhiều mặt :
+ Trình độ pháp lý cha theo kịp với cơ chế thị trờng và sự đổi mới liên tục của hệ thống pháp luật: rất nhiều đạo luật và các văn bản dới luật mới đã đ- ợc ban hành thay thế cho các định chế quản lý cũ không còn phù hợp. Việc này đòi hỏi phải có đầu t hợp lý làm cơ sở cho mọi hành vi kinh doanh của các nhà ngân hàng.Tuy nhiên việc đầu t này cha thích đáng gây ra hiện tợng nhiều cán bộ ngân hàng khi bị xử lý mới biết hành vi của mình là vi phạm pháp luật .
+Khả năng thẩm định, phân tích tài chính doanh nghiệp của cán bộ tín dụng còn hạn chế nên không tiên lợng đợc một cách tơng đối chính xác hiệu quả kinh doanh, tình hình và khả năng thanh toán, chu chuyển vốn của doanh nghiệp... dẫn đến việc đầu t không đúng đối tợng hoặc việc định kỳ hạn nợ còn bất cập, cha bám sát với chu kỳ quay vòng vốn hợp lý của sản xuất và kinh doanh...Hơn nữa còn hiện tợng quá tải đối với khả năng quản lý của cán bộ tín dụng : một cán bộ nhiều khi phải quản lý một khối lợng d nợ lớn dẫn đến sự thiếu hụt về thời gian cũng nh về khả năng trong quá trình quản lý các món vay... .
ngân hàng TMCP phải có ít nhất 3 năm hoạt động trong lĩnh vực ngân hàng, song có Tổng giám đốc lại cha có đủ thời gian quy định trên hoặc lại là chuyên viên các vụ, có tới hơn 30 năm quản lý hoạt động ngân hàng về mặt vĩ mô, cha có kinh nghiệm quản lý hoạt động kinh doanh, đặc biệt quản lý NHTM trong sự phát triển của nền kinh tế thị trờng đầy tính phức tạp. Nhiều ngân hàngTMCP cha ban hành quy chế hoạt động của Ban điều hành.
2.6. Thực hiện thế chấp không tốt : Việc thế chấp nhằm để đảm bảo khoản vay, khi ngời vay mất khả năng thanh toán. Nhng có nhiều khoản vay đợc thế chấp bởi những tài sản không đủ tiêu chuẩn: thiếu tính hợp pháp, hoặc khó tiêu thụ khi cần bán. Thậm chí có rất nhiều món vay hoặc bảo lãnh mở L/C trả chậm không có tài sản thế chấp ( tình trạng này xảy ra phần lớn thuộc các trờng hợp khách hàng là cổ đông ).
Việc định giá TSTC chủ yếu do các cán bộ tín dụng thực hiện. Khi tiến hành định giá, cán bộ tín dụng cha nêu đợc cơ sở và căn cứ cho việc định giá và cho vay vợt quá quy định về mức cho vay tối đa trên giá trị TSTC và qua nghiên cứu, chúng ta thấy trong hồ sơ không có bằng chứng cho thấy các TSTC đã đợc mua bảo hiểm. Việc đánh giá và nhận định biến động về thị trờng không tốt nên khi phát mại số tiền không đủ trang trải trả nợ và các khoản chi phí. Nhiều tr- ờng hợp thẩm định không tốt dẫn đến bị ngời vay lừa đảo, bán tài sản thế chấp, hoặc mang thế chấp để vay nơi khác, hồ sơ thế chấp giả mà ngân hàng không biết...Đặc biệt các Ngân hàng còn nhận quá nhiều đất đai làm thế chấp - lĩnh vực vô cùng phức tạp trong việc xác định tính pháp lý, giả cả thờng có biến động lớn.
2.7.Các Ngân hàng đã thành lập bộ phận đặc trách công tác thu hồi nợ nằm trong phòng Tín dụng và đã ban hành Quy chế hoạt động cho bộ phận này. Tuy nhiên, một phần do trình độ bất cập của cán bộ, một phần khác do hồ sơ pháp lý của tài sản thế chấp cha đầy đủ hoặc do sự phối kết hợp giữa các ban ngành liên quan cha chặt chẽ và hợp tác, nên việc xử lý nợ quá hạn còn hạn chế.
2.8.Các phơng tiện máy móc phục vụ nghiệp vụ cũng nh chất lợng thông tin còn cha cao, hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro trong hoạt
động tín dụng cha thực sự phát huy đợc hiệu quả; cha có một quy chế đủ hiệu lực để đa các NHTM vào guồng máy hoạt động trên cơ sở hợp tác và tơng trợ lẫn nhau trong việc đảm bảo cung cấp thông tin đầy đủ chính xác và kịp thời. 2.9.Các thành viên Hội đồng Quản Trị còn kiêm nhiệm nhiều công việc, cha tâm huyết với hoạt động của ngân hàng, lúng túng trong việc hoạch định chiến lợc phát triển ngân hàng, trong việc đề ra mục tiêu phát triển, cũng nh kế hoạch quản trị hoạt động của ngân hàng. Thậm chí ở nhiều ngân hàng, các thành viên HĐQT chỉ chú trọng tới việc kinh doanh của công ty mình, hoặc phần lớn đang hoạt động ở nớc ngoài, hoặc tập trung công tác vào Chủ tịch HĐQT và gần nh khoán trắng việc phát triển ngân hàng cho Ban điều hành, gây nên tình trạng các thành viên trong Ban điều hành vừa phải quản lý hoạt động kinh doanh vừa phải mày mò tìm hóng phát triển và tìm các phơng cách đơng đầu với những khó khăn, do vậy việc quản lý kinh doanh nhiều khi mang tính hời hợt.