- Khái quát tình hình tài chính:
2.3.2 Nhu cầu vốn và khả năng đáp ứng nhu cầu vốn cho đổi mới máy móc thiết bị ở Công ty cổ phần xây dựng và khai thác mỏ miền Bắc.
thiết bị ở Công ty cổ phần xây dựng và khai thác mỏ miền Bắc.
Khoáng sản Việt nam cha có bao giờ có cơ hội thuận lợi nh hiện nay, trở nên “hút hàng” ở nhiều nền kinh tế đáng chú ý là Trung Quốc đang nổi lên thành khách hàng nhập khẩu lớn nhất, vì nhận thức tài nguyên thiên nhiên là hữu hạn, rất có lợi cho phát triển nền kinh tế hiện tại và trong tơng lai. Quặng sắt là sản phẩm có số l-
ợng xuất khẩu lớn nhất, hiện tại giá quặng sắt mà các nhà đầu nậu thu mua ở Việt nam vào khoảng 600.000 VNĐ/tấn, trong khi có thể bán sang Trung Quốc với giá 100 USD /tấn (cách đây khoảng 12 tháng, các nhà đầu nậu chỉ thu mua ở Việt nam với giá khoảng 10 USD /tấn). Với tốc độ khai thác nh hiện nay, nếu không có những biện pháp kịp thời thì các mỏ quặng sắt lớn cũng sẽ bị lấn chiếm để tận thu. Trớc thực trạng nh vậy, Chính phủ quyết định cấm xuất khẩu quặng thô, điều đó ảnh hởng xấu đến kết quả hoạt động SXKD của Công ty trong thời gian qua, vì khai thác quặng là lĩnh vực kinh doanh trọng yếu, rủi ro chính trị là tác động ngoại cảnh, khắc phục hậu quả đó Công ty cổ phần xây dựng và khai thác mỏ miền Bắc đã đổi mới chiến lợc kinh doanh của Công ty : mở rộng sản xuất kinh doanh cả về chiều rộng và chiều sâu. Mở rộng SXKD về chiều rộng, Công ty đa dạng hoá sản phẩm, ngành nghề kinh doanh nh đào hầm... Nh ta biết, điện là sản phẩm thiết yếu, không thể thiếu trong cuộc sống chúng ta ngày nay, không những điện phục vụ cho sinh hoạt hàng ngày mà còn trong SXKD và nhiều lĩnh vực khác. Đào hầm là cần thiết, là một giai đoạn trong công nghệ sản xuất ra điện năng, đào hầm cũng đóng vài trò quan trong trong nhiều lĩnh vực khác nh giao thông…Đào hầm cần những máy móc thiết bị chuyên sâu, công suất lớn nh máy khoan, máy xúc lấp … Các thiết bị máy móc này chủ yếu nhập từ nớc ngoài, để mua sắm TSCĐ phục vụ cho đào hầm cần huy động một lợng vốn lớn, đây là một bài toán khó trong vấn đề đổi mới máy móc thiết bị. Hiện nay, ít có doanh nghiệp đủ khả năng kinh doanh trong lĩnh vực này, Công ty cổ phần xây dựng và khai thác mỏ miền Bắc có kế hoạch tham gia các công trình, các dự án về đào hầm, vấn đề mua sắm mới các máy móc thiết bị chuyên sâu phục vụ đào hầm là cần thiết.
Đổi mới SXKD theo chiều sâu, Công ty tiếp tục duy trì và mở rộng về khai thác khoáng sản. Theo chính sách của nhà nớc, khoáng sản có vai trò rất quan trọng trong công cuộc xây dựng Đất nớc, do đó khai thác khoáng sản sẽ chịu sự kiểm soát của Chính phủ. Hiện nay, do không đủ điều kiện chế biến khoáng sản, tình trạng xuất
khẩu khoáng sản thô là giải pháp bất lợi đối với sự phát triển kinh tế trong tơng lai. Thực tế, những khó khăn về mặt công nghệ có thể khắc phục đợc chỉ sau một thời gian, nếu chỉ khai thác khoáng sản thô mang đi bán, thì chẳng bao lâu chúng ta sẽ phải hối tiếc vì hết quặng sản phục vụ cho nhiều ngàng công nghiệp. Chính phủ có kế hoạch khai thác công nghiệp khoáng sản với quy mô lớn, Công ty có kế hoạch khai thác theo sự chỉ đạo, cho phép của Chính phủ với t cách là một doanh nghiệp độc lập, hay là một khâu trong dây chuyền khai thác khoáng sản.
Thời gian tới Công ty có kế hoạch hoàn thành các công trình đang thi công dở và thực hiện dự án “sản xuất đá đắp đập chính hồ chứa nớc Cửa Đạt- Thanh Hoá” trong chiến lợc đổi mới kinh doanh của mình.
Theo bảng 12, các công trình đang thi công cha hoàn thành có giá trị còn lại rất lớn cụ thể :
- Tổng giá trị hợp đồng là : 115.000.000.000 VNĐ
+ Giá trị hợp đồng đã thực hiện : 20.700.000.000 VNĐ + Giá trị còn lại của hợp đồng : 94.300.000.000 VNĐ
Năm 2005 Công ty thực hiện dự án “sản xuất đá đắp đập chính hồ chứa nớc Cửa Đạt- Thanh Hoá” với mục đích là khai thác đá, thời gian thực hiện là 3 năm (2005-2008) cụ thể :
- Khối lợng thi công đất đá là : 2.000.000 m3 đá
- Giá trị sản lợng là : 130.000.000.000 VNĐ
- Chi phí sản xuất kinh doanh là : 114.487.911.766 VNĐ
- Hiệu quả sản xuất kinh doanh là : 15.512.088.234 VNĐ
Đây là dự án có tính khả thi, nhng với máy móc thiết bị và công nghệ hiện tại của Công ty thì không thể thực hiện đợc kế hoạch SXKD đề ra, do đó cần mua sắm TSCĐ đáp ứng yêu cầu đặc thù kinh doanh trong các lĩnh vực khác nhau. Để tiến hành đầu t đổi mới máy móc thiết bị ở Công ty cổ phần xây dựng và khai thác mỏ miền Bắc hiện nay có hai phơng pháp :
Phơng pháp thứ nhất : Đầu t trên cơ sở nâng cấp, cải tạo, kế thừa và phát triển nền tảng công nghệ hiện có kết hợp với đầu t bổ sung có trọng điểm vào một số loại thiết bị chuyên dùng, cần thiết, phục vụ các dự án .
Phơng pháp thứ hai : Đầu t mới hoàn toàn thiết bị công nghệ Mỗi phơng án đầu t đều có những u điểm và hạn chế :
Phơng án thứ nhất : Quá trình đầu t đổi mới có thể đợc tiến hành ngay trong thời gian tới bởi việc cải tạo nâng cấp chỉ tiến hành ở một bộ phận của quy trình công nghệ. Công ty có thể tận dụng đợc công nghệ hiện có, chi phí cải tạo không quá lớn, phù hợp với khả năng huy động vốn trong tơng lai gần tại Công ty. Tuy nhiên, hạn chế lớn nhất của phơng án này là hiệu quả của hoạt động đầu t không cao, thiếu tính đồng bộ do đó có thể gây ra sự “khập khiễng” trong quá trình SXKD.
Phơng án thứ hai : Đổi mới toàn bộ thiết bị, máy móc sẽ tạo ra bộ mặt cho công nghệ mới cho Công ty, nâng cao chất lợng thi công công trình, … và có thể đem lại hiệu quả kinh doanh nh mong muốn, tạo ra lợi thế trong cạnh tranh, nâng cao th- ơng hiệu của Công ty. Hạn chế lớn nhất của phơng án này là phải bỏ hết những lợi thế có thể tận dụng đợc của công nghệ hiện có , phải đào tạo lại hoặc tuyển dụng mới đội ngũ công nhân kỹ thuật trong khi nguy cơ công nghệ bị lạc hậu trong tơng lai gần vẫn có thể xảy ra và đặc biệt cần phải sử dụng một khối lợng vốn đầu t lớn. Thờng phơng pháp này áp dụng cho ngành nghề kinh doanh mới chịu ảnh hởng của tiến bộ khoa học kỹ thuật.
Theo em với tình hình huy động vốn đầu t hiện nay, Công ty COMICO. JSC nên thực hiện đầu t theo phơng án thứ nhất là phù hợp với thực tế tại doanh nghiệp cũng có dự định đổi mới theo phơng pháp này. Cụ thể : Công ty mở rộng SXKD , các lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh mới cần các máy móc thiết bị chuyên dụng phục vụ tính đặc thù của dự án thì Công ty phải có kế hoạch mua mới TSCĐ nếu cần thiết, trên cơ sở cải tiến các công nghệ hiện có đảm bảo yêu cầu kỹ thuật. Khi mua mới máy móc thiết bị nhập từ nớc ngoài Công ty chú ý tới giá cả, kỹ thuật, công suất máy
móc thiết bị,…nếu cần thiết có thể thuê chuyên gia, tránh tình trạng nhập khẩu máy móc lạc hậu ở nớc ngoài.
Để hoàn thành các hợp dồng, thực hiện dự án đúng thời hạn Công ty cần mua mới các máy móc thiết bị sau :
Đối với các công trình thi công cha hoàn thành thì mới hoàn thiện khai trờng đi vào sản xuất khai thác, cần các máy móc thiết bị chuyên dụng để tăng cờng năng lực đào, khoan, tăng sản lợng khai thác :
Năm 2005 : - Máy xúc đào KOMASU PC650 để tăng năng lực đào ở công trình khai thác cát thành phẩm Tân Thành – Bà Rịa – Vũng Tàu.
- Máy khoan TAMROC DHA 1100 để tăng năng lực khoan ở mỏ sắt Lũng Rẫy – Hà Giang.
Năm 2006 : -Máy xúc đào KOMASU PC650, xe ôtô Belaz Series 75405 để tăng cờng khai thác khi khai trờng đã ổn định và mở rộng ở công trình khai thác cát thành phẩm Tân Thành – Bà Rịa – Vũng Tàu.
Đối với dự án “sản xuất đá đắp đập chính hồ chứa nớc Cửa Đạt- Thanh Hoá” thì cần mua mới các máy móc, thiết bị đã đợc liệt kê ở bảng 13.
Năm 2005 : Dự án tăng năng lực xúc, năng lực vận tải, hoàn thành giai đoạn bốc đất phong hoá, do đó cần mua sắm máy móc thiết bị sau :
- 08 xe ôtô Belaz Series 75405
- 02 máy xúc đào Máy xúc đào
- 01 máy ủi đất KOMASU D150
- 01 xe ôtô tới nớc HUYNDAI
- 01 xe tẹc chở dầu HUYNDAI
Năm 2006 : Dự án đi vào khai thác đá, đây là công việc chính do đó cần phải mua sắm thêm máy móc chuyên dùng :
- 02 Máy khoan f 65 - f 125 TAMROC DHA 1100
Năm 2007 : Dự án tăng cờng năng lực khoan để tăng sản lợng khai thác, máy móc thiết bị mua thêm là :
- 02 Máy khoan FURUKAWA HCR 300
Bên cạnh những máy móc, thiết bị phục vụ SXKD, Công ty còn đầu t mua sắm thêm các TSCĐ phục vụ chỗ ở công nhân, xây dựng lều trại nhà ở, văn phòng dự án …xây kho chứa nguyên vật liệu, bảo quản tránh ảnh hởng của thời tiết phục vụ cho công trình cha hoàn thành , dự án “sản xuất đá đắp đập chính hồ chứa nớc Cửa Đạt- Thanh Hoá” cần thiết phải đầu t đã đợc liệt kê đầy đủ ở bảng 14.
Ước tính nhu cầu vốn cho việc nâng cao năng lực sản xuất kinh doanh trong thời gian tới khoảng 34.059.200.000 VNĐ, đây là một con số khá lớn và cần đợc huy động từ nhiều nguồn khác nhau và chia làm 3 giai đoạn huy động vốn căn cứ vào nhu cầu mua sắm TSCĐ cụ thể của các công trình đang thi công và dự án “sản xuất đá đắp đập chính hồ chứa nớc Cửa Đạt- Thanh Hoá”. Cụ thể :
- Giai đoạn thứ nhất (2005 – 2006) cần : 18.459.200.000 VNĐ
- Giai đoạn thứ hai (2006 – 2007) cần : 14.200.000.000 VNĐ - Giai đoạn thứ ba (2007 – 2008) cần : 1.400.000.000 VNĐ
Tổng vốn đầu t huy động mua sắm TSCĐ là lớn :34.059.200.000 VNĐ (riêng phần vốn cho đổi mới máy móc thiết bị là 33.960.000.000 VNĐ), thời gian thực hiện ngắn từ năm 2005 đến năm 2008, đây là bài toán khó đối với các Nhà quản trị của của Công ty cổ phần xây dựng và khai thác mỏ Miền Bắc. Trớc mắt nhu cầu vốn đổi mới máy móc thiết bị và công nghệ năm 2005-2006 là 18.459.200.000 VNĐ, để đáp ứng đợc thì phải huy động từ nhiều nguồn khác nhau, với mỗi nguồn cần huy động Công ty cần phải có những giải pháp thật cụ thể và chi tiết.