II. Hoạt động thẩm định tài chính dự án vay vốn tại SGD – Ngân hàng
1.Kết quả đã đạt được
1.1. Nội dung thẩm định tài chính
Trước đây khi đánh giá dự án thường chỉ quan tâm đến khía cạnh tài chính mà không đánh giá về tình hình doanh nghiệp, từ đó dễ dẫn đến tình trạng kéo dài thời gian đầu tư hay việc gặp khó khăn trong việc thu hồi khoản cho vay vì không năm bắt được tình hình hoạt động, sản xuất kinh doanh hay tư cách, năng lực quản lý của doanh nghiệp. Hơn nữa, phân tích khía cạnh tài chính lại chỉ thường tập trung và một vài chỉ tiêu đơn giản như mức sinh lợi, nguồn trả nợ và không quan tâm tới khái niệm giá trị thời gian của tiền.
Hiện nay, phương pháp thẩm định đã mang tính khoa hoc, có hệ thống và theo một quy trình đầy đủ. Nội dung của thẩm định dự án được quy định rõ trong Quy chế cho vay của MSB, theo đó kỹ thuật thẩm định đã hoàn thiện về cả phương pháp luận và thực tiễn. Hệ thống chỉ tiêu bao trùm lên nhiều khía cạnh dự án, từ các chỉ tiêu tài chính, phi tài chính để phân tích tình hình doanh nghiệp đến các chỉ tiêu hiệu quả tài chính dự án như NPV, IRR, thời gian hoàn vốn... và các nội dung, khoản mục trong các chỉ tiêu doanh thu, chi phí, quan tâm đến cơ cấu tổng vốn đầu tư, thời điểm rót vốn để đảm bảo sử dụng vốn hiệu quả cho cả hai bên.
Khi thẩm tra tổng dự toán vốn đầu tư, tại SGD luôn chú ý kiểm tra tính chính xác và đầy đủ của các chỉ tiêu, thông số chi phí của dự án như chi phí chuẩn bị đầu tư, chi phí thực hiện đầu tư, chi phí sản xuất ban đầu nhất là vốn lưu động, chi phí lãi vay trong thời gian thực hiện đầu tư; sau đó là khâu thẩm tra thiết kế, kiểm tra khối lượng các công việc và thông tin về giá theo đơn giá ban hành hoặc theo đơn giá thị trường tùy vào từng loại công việc. Bên cạnh
đó việc đảm bảo tính an toàn của nguồn vốn cũng đã được chú trọng hơn thông qua các cam kết, ràng buộc về thời gian, khối lượng vốn rót theo tiến độ dự án.
Việc quyết định lựa chọn tỷ suất chiết khấu được dựa trên các phân tích rủi ro, khả năng sinh lời của dự án và việc lựa chọn cơ cấu vốn.
Không những thế, phương pháp tính, công cụ phân tích cũng ngày được nâng cao như vấn đề giá trị thời gian của tiền, lãi suất chiết khấu, phân tích độ nhạy một chiều, hai chiều đặc biệt là việc chọn yếu tố biến động, mức độ biến động ngày càng sát với thực tế của dự án.
Thẩm định trước khi cho vay được tiến hành nhiều nội dung của doanh nghiệp và của dự án để đánh giá chính xác nhất tính khả thi của dự án. Ngoài ra việc theo dõi, kiểm soát trong thời gian cho vay và sau khi cho vay cũng đã được quan tâm hơn thông qua việc kiểm tra quá trình thực hiện dự án, kiểm tra tình hình hoạt động của doanh nghiệp theo định kỳ, điều này đã góp phần làm giảm khả năng phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu.
1.2. Đội ngũ cán bộ
Cán bộ tín dụng là nhân tố quyết định chất lượng của công tác thẩm định, vì vậy nâng cao chuyên môn nghiệp vụ cán bộ tín dụng là vấn đề luôn được phía SGD quan tâm. Đội ngũ cán bộ ở đây trẻ, có chuyên môn, trình độ từ đại học trở lên, có kiến thức tốt về kinh tế, kỹ thuật, hiểu biết thị trường. Bên cạnh đó, các cán bộ tín dụng còn được thường xuyên trau dồi kiến thức thông qua các khóa học ngắn hạn do ngân hàng MSB phối hợp tổ chức về quy trình, nội dung thẩm đinh, quản lý rủi ro tín dụng, các quy chế, văn bản tín dụng mới... để nâng cao năng lực phân tích, đánh giá dự án.
1.3. Công nghệ và thông tin
Ngân hàng TMCP Hàng Hải cũng như SGD luôn chú trọng tới nâng cao chất lượng trang thiết bị nhằm đáp ứng tốt nhất cho hoạt động của SGD.
Hiện nay, ngân hàng đã trang bị các máy tính hiện đại, đảm bảo mỗi người đều có một máy có kết nối internet, cài đặt các chương trình phần mềm tính toán phục vụ cho công tác thẩm định, tìm kiếm thông tin, liên lạc, lưu trữ hồ sơ được dễ dàng hơn từ đó xây dựng kho dữ liệu chung để làm cơ sở so sánh, đánh giá các dự án. Ngân hàng cũng đã xây dựng hệ thống đánh giá xếp loại doanh nghiệp dựa trên các tiêu chí tài chính và phi tài chính thông qua phần mềm tự động, các chỉ tiêu đánh giá được xây dựng khá chi tiết như việc chấm điểm theo phân chia nguồn vốn, lao động, doanh thu thuần, ý thức thực hiện trách nhiệm đối với nhà nước; chấm điểm theo quy mô, theo kết quả phân tích các chỉ tiêu tài chính. Ngoài ra, Phòng Khách hàng Doanh nghiệp còn được trang bị cơ sở hạ tầng khá đầy đủ, đảm bảo môi trường làm việc hiệu quả cho mọi người.
Công tác tìm kiếm thông tin ngày càng được chú trọng, nguồn thông tin từ đó thu thập được ngày càng phong phú để giúp cho việc đánh giá dự án chính xác hơn. Trước đây thông tin chủ yếu do phía khách hàng cung cấp dựa trên các báo cáo hoạt động kinh doanh, kết hợp với kiểm tra thực tế vì vậy độ tin cậy không cao, thiếu chính xác. Còn hiện nay, nguồn thông tin đã được hỗ trợ nhiều từ các tài liệu phân tích trong nước, ngoài nước, thông tin thị trường, các văn bản luật và nhất là việc sử dụng thông tin qua Trung tâm thông tin tín dụng Quốc gia CIC của Ngân Hàng Nhà Nước là một kênh thông tin đáng tin cậy, cập nhật và đầy đủ về tình hình hoạt động, diễn biến dư nợ của khách hàng
1.4. Tổ chức điều hành
Công tác điều hành, quản lý quy trình thẩm định khá hiệu quả, với việc xây dựng tương đối hoàn chỉnh nội dung, quy trình này được quán triệt thực hiện nghiêm túc tới mọi chi nhánh. Bên cạnh đó, công tác tái thẩm định, quản lý rủi ro cũng được nâng cao, nhất là đối với các dự án có vốn lớn. Hàng năm,
theo định kỳ các dự án đều được tiến hành tái thẩm định để đánh giá dự án theo những thông tin mới cập nhật, có ảnh hưởng trực tiếp tới dự án và khả năng thu hồi khoản vay của ngân hàng.