d, Hiệu quả hoạt động kinh doanh
2.2.1. Các loại rủi ro trong hoạt động cho thuê tài chính Công ty đã gặp phải
Trong suốt quá trình hoạt động trong lĩnh vực cho thuê tài chính, Công ty phải đối mặt với rất nhiều loại rủi ro, tuy nhiên có thể phân những rủi ro cơ bản thành rủi ro tín dụng rủi ro tác nghiệp và một số rủi ro khác.
a, Rủi ro tín dụng
Trong năm 2008 và đặc biệt là năm 2009, chất lượng tín dụng của Công ty giảm mạnh, đặc biệt là nhóm vận tải biển khiến rủi ro tín dụng của Công ty là khá cao. Những trường hợp xảy ra rủi ro tín dụng bao gồm:
- Bên thuê không trả tiền thuê khi đến hạn
Trong trường hợp này, hầu hết khách hàng làm ăn thua lỗ, rơi vào tình trạng khó khăn về tài chính dẫn đến không thể trả được nợ đúng hạn. Ví dụ như trong năm 2006 có Công ty cổ phần AP Việt Nam với khoản nợ 2879 triệu đồng không thu hồi được, Công ty Xây Dựng Công trình 5 Ninh Bình 861 triệu đồng, Công ty TNHH Đại Đồng 662 triệu... Năm 2007có Công ty cổ phần PG Rồng Biển 26,54 tỷ đồng; Công ty Liên doanh Hoàng Phát 459 triệu đồng.
- Bên thuê có ý định lừa đảo
Có một số trường hợp tài sản vẫn hoạt động hiệu quả nhưng khách hàng cố ý không trả nợ mà giữ nguồn thu từ dự án cho mục đích khác. Ví dụ như Công CP Thiên Lộc có dư nợ là 1035 triệu đồng, nhưng khả năng thu hồi được vốn là 766 triệu đồng, DNTN Hoàng Hải dư nợ 318 triệu đồng nhưng khả năng không thu hồi được nợ lên đến 300 triệu đồng.
- Bên thuê bỏ trốn khi không trả được nợ hoặc không chịu giao tài sản khi Công ty quyết định thu hồi tài sản thậm chí tự ý bán tài sản thuê hoặc sử dụng tài sản thuê không đúng mục đích. Đó là trường hợp của Công ty TNHH Sản xuât thương mại Lê Hoàng, Công ty CP Xây dựng công trình giao thông 818, Công ty Xây dựng thương mại 495.
b, Rủi ro tác nghiệp
- Rủi ro trong quá trình ký kết và thực hiện hợp đồng tài sản, hợp đồng bảo hiểm tài sản : Đó là trường hợp của công ty quảng cáo và hội chợ thương mại Thái Bình Dương thuê của Công ty cho thuê tài chính-BIDV màn hình quảng cáo ngoài trời. Trong quá trình sử dụng, màn hình đã bị cháy hỏng. Theo quy định thì nếu trong quá trình sử dụng tài sản bị hỏng, bên thuê có quyền chấm dứt hợp đồng. Khi tài sản bị hỏng, công ty Thái Bình Dương đã chấm dứt hợp đồng trước hạn với công ty cho thuê tài chính-BIDV, trả lại tài sản cho thuê và đòi lại số tiền đã ứng trước (30% giá trị tài sản).
- Rủi ro về tài sản thuê: Đó là trường hợp cho thuê những tài sản có tính chuyển nhượng thấp, khi thu về công ty không thể cho thuê tiếp do tài sản mang tính chuyên dụng và đặc chủng cao, như trường hợp Công ty Du lịch Hải Long thuê thiết bị trò chơi cảm giác mạnh. Cũng có trường hợp cho thuê tài sản, nhưng tài sản không được bảo quản cẩn thận dẫn đến giá trị bị giảm sút nghiêm trọng. Rủi ro này xảy ra với trường hợp Công ty TNHH Hùng Cường thuê ô tô tải nhưng do bến bãi không có nên xe bị xuống cấp, hỏng hóc. Một vài trường hợp về rủi ro tài sản thuê còn gặp phải là: không mua bảo hiểm cho tài sản, không kiểm tra kiểm soát giá trị mua vào của tài sản...
c, Các rủi ro khác
Rủi ro do môi trường kinh doanh biến động, do các chính sách của Nhà nước. Rủi ro này dễ thấy nhất trong năm 2008 và năm 2009 với cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu khiến cho ngành Ngân hàng tài chính phải đối mặt với một loạt khó khăn mà Công ty cho thuê tài chính-BIDV cũng không nằm ngoài tầm ảnh hưởng. Hoạt động cho thuê trở nên khó khăn và gặp nhiều biến cố phức tạp hơn. Việc thực hiện các dự án của doanh nghiệp cũng chậm so với tiến độ dẫn tới việc thu hồi tiền lãi thuê của Công ty trở nên khó khăn hơn nhiều. Việc hoạt động cho thuê tài chính không được hỗ trợ lãi suất của Chính phủ cũng làm hoạt động của Công ty gặp khó khăn, không cạnh tranh được về lãi suất với tín dụng ngân hàng, khiến công tác lựa chọn khách hàng tốt gặp nhiều trở ngại.